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总包是A,我们是分包B,我们给总包垫付了燃气费3万,通过和A的往来,转给了A,然后A再付出去钱。管理费是3%。最终业主结算的时候业主给A100万,假设不考虑税金,那B和A最终结算就是100*(1-3%)-燃气费用3万-其他相关费用+燃气费用3万 ,我想问这个燃气费是后面要加回来是吧
朴老师
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提问时间:08/20 10:45
#建筑#
燃气费要加回。因这 3 万是 B 垫付给 A 的,A 需偿还,结算时 B 的收入应包含这笔垫付款,所以最终 B 和 A 结算时,要把燃气费 3 万加回来 ,否则 B 会损失垫付的资金。
阅读 94
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**方可以开工程服务大类发票给被**方吗,就是工程结束,想把利润拿回来
刘艳红老师
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提问时间:08/20 10:30
#建筑#
您好,**方有这个经营范围吗?
阅读 110
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找朴老师,有工程核算问题请教,谢谢
朴老师
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提问时间:08/20 09:44
#建筑#
同学你好 是什么问题
阅读 120
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老师好!请问2025年建筑企业税率如何征收?都要缴纳哪些税种?
宋生老师
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提问时间:08/20 08:24
#建筑#
你好,正常就是需要增值税及附加,印花税,企业所得税,个人所得税。 具体税率要看企业的情况,比如是不是一般纳税人,是不是小微企业等。
阅读 153
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老师好,请问:项目上的招待费进入合同成本-间接费用-招待费 ,这样设置对吗?那么在季度申报利润表时管理费用里的招待费包括这些项目上的招待费吗?
家权老师
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提问时间:08/19 17:58
#建筑#
那个是不包括的哈
阅读 143
收藏 1
老师,个人代开发票可以代开工程款吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/19 15:39
#建筑#
您好,这个是劳务费就可以
阅读 113
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老师,建筑行业账务应该如何做
宋生老师
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提问时间:08/19 13:51
#建筑#
你好,这个建议你看下学堂的这个行业的实操课。 这个靠打字很难说清的。
阅读 111
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建筑企业办理资质花了50多万,入什么科目?
宋生老师
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提问时间:08/19 13:30
#建筑#
你好,计入长期待摊费用 或者无形资产。
阅读 131
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项目负责人可以转账到公账吗?项目负责人不是公司的人没买社保,**的
刘艳红老师
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提问时间:08/19 12:03
#建筑#
您好,可以的,这个转到公账,是没有关系的
阅读 126
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老师请问下数据透视表如果想取消那个汇总的,我点设计里以表显示咋没反应?
小林老师
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提问时间:08/19 12:03
#建筑#
你好,那你重新试下,点击最后一行
阅读 115
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老师调以前项目所有的工程款回单和材料款回单,没有伤思路
文文老师
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提问时间:08/19 11:42
#建筑#
可以考虑查银行流水
阅读 93
收藏 0
老师,经营地址变更后,房产税,城镇土地使用税也要变更吗
家权老师
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提问时间:08/19 11:36
#建筑#
那个没法变更的,还是在房产和土地所在地申报交
阅读 1158
收藏 5
老师 请问注册安全工程师中管理和法规中有两个点:安全生产费和安全文明费开工后各多长时间和比例,有点混 管理和法规的时间和比例不同吧 还有个30日内支付的是哪个 法规和管理这个怎么区分
郭老师
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提问时间:08/19 11:11
#建筑#
时间 安全生产费要求30日内支付, 安全文明施工费要求28天内预付 。 比例 安全生产费首付比例50%, 安全文明施工费首付比例50%-60%
阅读 281
收藏 1
老师,经营地址属于同一地市,变更后不属于同一区,只变经营地址,不变税务机关可以吗
刘艳红老师
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提问时间:08/19 11:10
#建筑#
您好,税务也要变更的,不变更可能会异常的
阅读 206
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老师,我们是一家一般纳税人建筑公司 想开三个点专票大类是建筑服务工程服务,大概要开25万,3%专票,本月未收到进项发票,7月利润表利润是+48万,如果要开25万需要交哪些税,税金分别是多少啊???
宋生老师
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提问时间:08/19 09:57
#建筑#
你好,你这个25万是含税是吗
阅读 123
收藏 1
建筑业,一般纳税人,甲方破产,我公司应收账款确认收不回来了,原来没计提过坏账,我公司应该怎么做账
家权老师
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提问时间:08/19 09:53
#建筑#
借:营业外支出-坏账损失 贷:应收账款
阅读 219
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2025年度红冲2024年度12月份分录如何写?
文文老师
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提问时间:08/19 09:45
#建筑#
直接做相反分录即可
阅读 113
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**方想从被**方把工程款拿回来,开啥一级大类发票呢
郭老师
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提问时间:08/19 09:40
#建筑#
你给对方开材料费,然后工资能让对方申报个税吗?这一部分人工费就不用你们开发票了。
阅读 91
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老师麻烦问一下新公司法那个实缴问题,像我们公司2018年成立的,那我实缴什么时候完成?
文文老师
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提问时间:08/19 08:56
#建筑#
依描述,应在2032年6月前完成实缴
阅读 96
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异地项目个税一般是啥时候才开始申报呢
宋生老师
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提问时间:08/19 08:49
#建筑#
你好,一般都是你申报增值税及附加的时候一起申报
阅读 114
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主要承包xxx居民小区生活二次供水设施改造工程(一期)设计采购施工总承包工程劳务分包所含整个项目设备安装、接线、程序开发、设备调试、网络铺设及配置、人员培训、售后服务等内容、项目临设及安全文明、场地内市政工程施工,包括图纸变更之后的施工。如有其他扩增项施工,双方另行协商 , 以上是我们签合同的内容 我们是被**方,**方提供进项是材料50% 技术30%劳务18.5合理吗?技术比例会不会较大
朴老师
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提问时间:08/18 17:29
#建筑#
从合规性和行业常规看,该进项比例不合理,技术比例过高(30% 明显偏大),风险如下: 业务不匹配:项目核心是施工(安装、劳务等),技术服务(程序开发等)属辅助,正常占比应≤10%,30% 易被认定为虚开风险。 结构失衡:劳务占比 18.5% 过低(工程施工劳务占比通常 20%-30%),材料 50% 相对合理,但整体成本结构与 “建筑服务” 属性不符。
阅读 122
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我们帮忙别人**项目开票9个点,建筑服务,收取1.5个点管理费,别人直接扣除管理费1.5个点的又直接开9个点发票给我们合理吗?4000万合同.不按材料,要求区分
朴老师
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提问时间:08/18 17:01
#建筑#
不合理,存在税务和流程风险: 流程颠倒:正常应是你方开 9% 发票给发包方,扣 1.5% 管理费(60 万)后付款给**方,而非对方扣管理费后开票给你方。 税务风险:对方开 9% 发票给你方,可能导致 “三流不一致”,涉嫌虚开;且你方作为被**方,本应是开票主体,此操作违反税法规定。 利益受损:对方直接扣管理费,你方未实际收到应得收益,还可能额外承担税费。
阅读 86
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老师你好,建筑业分公司会涉及股息分红个税的问题吗?
邹老师
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提问时间:08/18 15:44
#建筑#
你好,不会,因为分公司没有股东的说法
阅读 115
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刚成立建筑业企业第一个项目走简易计税,如果第二个项目走一般纳税可不可以
文文老师
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提问时间:08/18 15:19
#建筑#
刚成立建筑业企业第一个项目走简易计税,如果第二个项目走一般纳税,可以
阅读 114
收藏 0
你好,请教一下,中标投标文件报价里,有配套服务,有建筑安装工程,有运维,三大部分,其中建筑安装工程项目里投标人采购设备有单独报价,这个意思是合同要分13个点的和9个点的吗?还是都是9个点的?谢谢
郭老师
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提问时间:08/18 15:07
#建筑#
这个是配套工程里面的吗?如果是的话给别人施工的一块开9%建筑服务。
阅读 103
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抵扣的高铁票如何做分录?
文文老师
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提问时间:08/18 14:23
#建筑#
借:管理费用-差旅费 借:应交税费-应交增值税-进项 贷:银行存款
阅读 134
收藏 1
老师 请问管理和法规中有两个点:安全生产费和安全文明费开工后各多长时间和比例,有点混 管理和法规的时间和比例不同吧 还有个30日内支付的是哪个 还是我记得不对呀
朴老师
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提问时间:08/18 13:43
#建筑#
安全生产费和安全文明施工费在支付时间和比例上有不同规定,具体如下: 安全生产费:根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》,建设单位应当在合同中单独约定并于工程开工日一个月(即 30 日)内向承包单位支付至少 50% 的企业安全生产费用。 安全文明施工费:根据《建设工程工程量清单计价规范》GB50500-2013,发包人应在工程开工后的 28 天内预付不低于当年施工进度计划的安全文明施工费总额的 60%,其余部分应按照提前安排的原则进行分解,并应与进度款同期支付。 此外,部分地区如青海省、湖南省等对安全文明施工费的支付还有更具体的规定,具体情况可以参考当地相关政策文件。
阅读 2117
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问下,我们有个异地项目,借用人家公司资质投标成功的,我们**方到时开票给被**方把工程款取回来,问下被**方异地个税要不要申报
刘艳红老师
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提问时间:08/18 11:47
#建筑#
您好,不用,这个**方申报就可以
阅读 114
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问下异地项目个税,我们借用人家资质投标的,那我们是**方要申报异地个税吗
家权老师
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提问时间:08/18 11:39
#建筑#
跨省项目就需要异地个税的
阅读 120
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老师 请问管理和法规中有两个点:安全生产费和安全文明费开工后各多长时间和比例,有点混
刘艳红老师
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提问时间:08/18 11:10
#建筑#
安全文明施工费: 预付时间:发包人应在工程开工后的28天内预付安全文明施工费。 预付比例:预付比例为安全文明施工费总额的50%,其余部分应按照提前安排的原则进行分解,并与工程进度款同期支付
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