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你好,请问个人出租的商铺办公楼按实际占地面积还是按租赁面积缴纳土地使用税呢
微微老师
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提问时间:06/05 11:40
#税务#
你好,按照租赁面积缴纳即可
阅读 13037
收藏 22
景区行业,对方把钱给我提前付过来了,我作为销售方把发p给对方开过去了,但是对方还没有过来享受服务,只用3万还有10万没用,这种能全额开吗?
玲老师
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提问时间:06/21 15:42
#税务#
不能全额开票的全额开票,必须开发票的风险。
阅读 13037
收藏 14
应交增值税——未交增值税有借方余额,说明已经用银行支付,那如何吧它变贷方
家权老师
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提问时间:06/06 17:30
#税务#
你得查明原因为啥是在借方?
阅读 13036
收藏 55
老师请问小微企业和国开行的贷款需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 18:21
#税务#
您好,是的,这个需要交印花税的
阅读 13036
收藏 0
老师您好!工商年报中 股东及出资信息 认缴出资到期时间怎么填?
刘艳红老师
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提问时间:05/26 20:48
#税务#
您好, 按公司章程里面的时间来填
阅读 13032
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公司创业大赛的奖金需要缴税吗
微微老师
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提问时间:05/24 15:09
#税务#
您好,,公司创业大赛的奖金需要缴税
阅读 13028
收藏 0
公司打款测试收到的0.01元计入什么科目
家权老师
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提问时间:06/06 17:16
#税务#
那个计入营业外收入科目
阅读 13026
收藏 55
老师,这个机票发票是不是可以按照票面的进项税进行抵扣呢??有旅客信息
廖君老师
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提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,不可以的,这是代理服务,不是航空公司开的, 纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。
阅读 13025
收藏 0
老师,个人代开发票。税费开发票时已经交了。在汇算清缴咋不了
宋生老师
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提问时间:06/05 14:29
#税务#
你好!你是代开什么业务的发票
阅读 13024
收藏 35
小规模纳税人更换法人后,股东要减资,认缴是100万,财务报表上实收资本是15万,实际这15万是没有经过银行的,以现金方式直接支付了费用,如果这种情况下要减资100万,需要交税吗?
小锁老师
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提问时间:06/05 10:51
#税务#
您好,这个的话,是要减资100万,不需要交税的这个
阅读 13021
收藏 55
2023年补登记做账2022年银行贷款利息支出,在汇算清缴调增表,填在哪张表里呢?还是不需要调增
家权老师
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提问时间:05/25 09:09
#税务#
那个22年的利息只能在22年的汇算扣除,不能在23年调整的
阅读 13019
收藏 55
老师我们是商混公司,我们销售混凝土给房地产公司,房地产公司会一部分现金,一部分定房子,我们怎么处理,房子没有落户到我们公司名下就销售给第三方了,这里我们公司设计到什么税啊。
廖君老师
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提问时间:06/06 16:17
#税务#
您好,我们没有税,销售给第三方后,第三方钱给我们,签一个三方代收代付款协议就可以了
阅读 13018
收藏 49
老师,由于生产的渣油质量达不到客户要求,一直卖不出去,只能交由有资质的单位处理,还要支付处置单位一定的处置费用,这样的账务如何处理,会计分录是不是这样的:支付对方处置费时,借:制造费用~处置费 贷:银行存款 结转处置存货渣油 借:营业外支出 贷:库存商品~渣油 老师,这样处理对不?渣油的成本安账上的成本转就可以吧,请老师指教
婵老师
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提问时间:06/05 08:53
#税务#
你这是委托其他单位代理加工后再出售,还是直接就报废处置呢?
阅读 13014
收藏 0
增资增加股东,原股东交税吗
宋生老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
你好,如果是增加实收资本的话不用交税。
阅读 13014
收藏 0
税务局那边让我们协助他们查三张,对方给我们开的普通发票,我想问一下,税务局这是什么意思啊?
暖暖老师
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提问时间:06/06 13:07
#税务#
你好,查你们有没做账这张发票
阅读 13009
收藏 0
例题】甲企业是网络平台服务企业的居民企业,2021年度取得销售收入8800万元,销售成本为5000万元,会计利润为845万元。2021年,甲企业其他部分相关财务资料如下: (1)在管理费用中,发生业务招待费140万元,办公费20万元。(2)在销售费用中,发生广告费700万元,业务宣传费140万元。(3)营业外收入中,列支财政拨款15万元。(4)营业外支出中,列支市场质量监督管理局的罚款10万元,列支通过具备法定资格的公益性社会组织向遭受自然灾害的地区的捐款50万元,支付给客户的违约金10万元。(5)已在成本费用中列支实发工资总额500万元,并实际列支职工福利费105万元,上缴工会经费10万元并取得工会经费专用收据,职工教育经费支出20万元。要求:计算甲公司应交企业所得税,写出计算步骤,并写出会计分录。
吴卫东老师
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提问时间:05/26 13:53
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 13009
收藏 30
老师请教下,是不是企业所得税原来是安季度申报,现在我要有这个完税证明是不是可以按此申报企业所得税呢
郭老师
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提问时间:06/07 13:26
#税务#
对的是的,是按季度
阅读 13004
收藏 55
老师,小规模纳税人要注销营业执照该怎么做,会计学堂课程里有吗?从哪里找
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:45
#税务#
您好,这个要问下客服,,是他们负责这块
阅读 13003
收藏 36
开普票的商品不是自己经营的商品可以吗?
郭老师
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提问时间:06/06 12:58
#税务#
你好,你有这个经营范围,实际有销售就行
阅读 13002
收藏 34
资本公积认缴和实缴的区别?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 13:52
#税务#
您好,认缴制不用再验资,股东对所认缴的资本负法律责任;实缴制必须出资验资,把资金冻结在开户行,验证资本金。
阅读 13001
收藏 35
老师,营业执照上没有的范围能开票吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:49
#税务#
有实际业务,偶尔能超范围开票
阅读 12999
收藏 14
请问老师,现在做企业所得税汇算清缴,我们公司有个政府补助10万,我填了A105040这个表后,自动跳到纳税调整表里为什么又变成调增10万,调减10万,那不等于没调减嘛,是A105040表填错了吗?
郭老师
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提问时间:05/25 08:59
#税务#
你好,填错了,需要纳税调减的。
阅读 12999
收藏 49
老师,您好,我们是一个房地产开发公司,前期在政府的领导下替其他房地产烂尾楼支付2800万农民工工资和材料费,但是没有发票,现在我们公司对于没有发票的这个支付应该怎么办?
meizi老师
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提问时间:06/06 09:46
#税务#
你好;农民这块是你们的员工吗;材料这块是谁的;材料这块是你们工程要用的;算是你们接收了一个工程去支付前任开发商的费用成本吗?
阅读 12995
收藏 48
老师你好,我公司是煤贸企业,我五月份的进项税额大于销项税额,大的60多万,我们老板让把属于五月份产生的增值税先交了,不然他怕下个月进项少 ,一次性交太多税,这样我怎么能计算出我5月该交多少钱的增值税呢?
廖君老师
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提问时间:06/08 08:20
#税务#
您好,计算我们的增值税税负=毛利率*13% 然后600000 乘 增值税税负 就是我们5月该交的增值税
阅读 12992
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公司同时变更名称和股转,个人股东股权转让信息表上面的被投资企业名称要填新名字还是旧名字
文文老师
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提问时间:06/05 15:49
#税务#
个人股东股权转让信息表上面的被投资企业名称要填新名字
阅读 12992
收藏 48
你好!老师,法人以个人名义给公司买车了,没走公户,自己的钱,现在车要核到公司里面去,怎么做?
朴老师
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提问时间:05/27 12:49
#税务#
发票开给公司了吗 是的话 借固定资产 借进项 贷其他应付款法人
阅读 12990
收藏 55
老师 对方让我开发票 然后把税点的钱也给了 那我开票是开加税点的钱还是不加呢
刘艳红老师
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提问时间:06/06 10:40
#税务#
您好, 开票是按不加税的钱来开
阅读 12988
收藏 0
老师我们公司上年度企业所得税缴纳8万,今年缴纳8千,会不会有异常提示
小菲老师
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提问时间:05/22 11:12
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 12988
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公司本期入账一笔营业外收入,此收入为原应支付给工程方的尾款,由于达不到验收标准,项目中止并且取消付款,因此从应付款转入营业外收入 请问对该笔营业外收入的增值税税务处理意见
miao
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提问时间:10/02 20:44
#税务#
同学您好,以开票的增值税可以抵扣
阅读 12987
收藏 12
这道题该怎么计算
小曦老师
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提问时间:10/29 22:41
#税务#
您好,这个是求现值的,年金现值,预付年金现值和复利现值,哪个小就选哪个方案
阅读 12984
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