关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
@贾apple老师,这5个凭证做账那个黄色标注没问题吧
apple老师
|
提问时间:03/17 16:09
#税务师#
同学你好。黄色的部分 库存现金 0.01 计入财务费用手续费 计入库存现金不对
阅读 772
收藏 3
这个应该是+10吧?不是11.3
杰杰洁
|
提问时间:03/01 14:51
#税务师#
同学你好,应该是11.3,接受捐赠的货物入账金额应该加上增值税金额。
阅读 772
收藏 3
老师麻烦看下两幅图的红色框部分。为什么第一幅图的分母部分用的是收入额,第二幅图的红色框部分用的是应纳税所得额
佳乐老师
|
提问时间:01/01 22:32
#税务师#
同学,你好,第一个计算的是综合所得,所以分母就是按收入额,第二个计算的是经营所得
阅读 772
收藏 3
某公司正处于稳定增长状态,可持续增长率为5%。公司目前的每股市价为10元,刚刚支付的年度股利为1元/股,则在股利增长模型下,该公司普通股的资本成本为?
朱朱老师
|
提问时间:12/25 08:58
#税务师#
您好,稍等,解答过程中
阅读 772
收藏 3
请问老师 2022年度汇算清缴的亏损可以弥补到2023年的每个季度末 当期不用预交所得税吗?
宋老师2
|
提问时间:12/05 16:37
#税务师#
您好!这个看当地的系统,大部分补鞥呢
阅读 772
收藏 0
大华公司发出存货按先进先出法计价,期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。2×22年 1月 1日将发出存货由先进先出法改为月末一次加权平均法。2×22年初存货账面余额等于账面价值 40000元,期初存货数量为 50千克,2×22年 1月 5日、10日分别购入材料 600千克、350千克,单价分别为 850元、800元,1月 25日领用 400千克。对于该项会计政策变更采用未来适用法处理,若期末该存货的可变现净值为 495000元,则由于发出存货计价方法的改变对期末计提存货跌价准备的影响金额为( )元。老师帮忙计算一下两种方法下的期末金额谢谢
缪永强
|
提问时间:10/03 10:23
#税务师#
同学你好稍等一下,我现在计算
阅读 772
收藏 0
老师,这道题怎么不用价税分离呢?
小天老师
|
提问时间:10/01 06:16
#税务师#
您好,这个题干和您认为错误的解析能截图一下么
阅读 772
收藏 3
王某取得的稿酬收入应预扣预缴个人所得税=(1000+700-800)×70%×20%=126(元)。 老师,稿酬所得收入不是乘以80%再乘以70%么?这道题怎么-800?
小天老师
|
提问时间:09/18 21:25
#税务师#
您好,预缴时不超4000是减800的,
阅读 772
收藏 3
这道题答案是不是错了,跟解析的答案都对不上啊
小天老师
|
提问时间:08/26 10:36
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 772
收藏 0
润滑油和高档化妆品不是在生产委托加工环节征税的嘛?为什么选AC,感觉是零售环节
暖暖老师
|
提问时间:06/27 20:52
#税务师#
是自己加工后销售出去缴纳
阅读 772
收藏 3
请问d为什么错误?发行费用计入初始确认金额不就是初始投资成本
金金老师
|
提问时间:06/26 16:14
#税务师#
您好,这个是属于冲减的,不是计入成本
阅读 772
收藏 3
老师,你好,一个产品已经销售出库了结转成本了,后来仓库发现少出了原料,这个月出了,然后我这边就只能算少结转了成本,分录是不是这样 借,库存商品 贷,原材料 借,主营业务成本 贷,库存商品
新新老师
|
提问时间:06/08 09:33
#税务师#
您好,您把少结转的成本补上就行,再写一个结转成本的分录。
阅读 772
收藏 3
老师,租金不是按合同约定应付日期确认收入?为何还是以实际支付的1.5日?
小天老师
|
提问时间:05/08 18:41
#税务师#
您好,2018.1.1那是租赁开始日,约定付款日就是1.5 在赊销或分期收款销售货物方式下,增值税纳税义务时间是按合同约定的付款日期确认,如果合同没有约定付款日期的,以货物发出时间确定纳税义务时间。
阅读 772
收藏 3
报了税务师的课程,在哪里学习呢,找不到
玲竹老师
|
提问时间:05/07 21:25
#税务师#
您好 请问是报的2023年的税务师课程吗
阅读 772
收藏 3
请问老师,我们是商贸公司,上月销售了一批货物,但对方那边一真没有出结算单,也没开销项票我们,这个月做上月的帐,这批货的进项也抵扣认证了,那么这批货可以结转成本吗?
郭老师
|
提问时间:05/06 18:48
#税务师#
你好,那你销售出去的做了收入的可以,没有的不行。
阅读 772
收藏 3
支付设备租赁费,取得的增值税专用发票注明税额16万元属于那一方面的进项税额抵扣
文文老师
|
提问时间:05/03 15:18
#税务师#
是指现金流量的指定还是附表二的填写?
阅读 772
收藏 0
请问下2023年税务师报名时间
一鸣老师
|
提问时间:04/19 14:43
#税务师#
2023年税务师报名时间为5月至7月,考试时间:11月18日、19日
阅读 772
收藏 3
非应税消费品和应税消费品分别有哪些?怎么区分?
邹老师
|
提问时间:04/17 14:22
#税务师#
你好,属于消费税征收范围的,就属于应税消费品,比如烟,酒,化妆品 不属于消费税征收范围的,就属于非应税消费品,比如衣服,皮带
阅读 772
收藏 3
税务师延考时间是三月中旬左右,考试中涉及的税收政策是22年的还是23年的
艳子老师
|
提问时间:01/30 21:16
#税务师#
同学,你好,一般是按22年的政策来
阅读 772
收藏 3
就是合同是跟总公司签的,款是总公司付的,但是发票开给子公司可以的吗?需要什么资料吗?销售给了总公司,但是东西是子公司在用
青老师
|
提问时间:09/30 09:10
#税务师#
你好; 不可以的;这样会虚开发票的 ; 应该是先开给总部 或者是修改合同才行的
阅读 772
收藏 3
70. 【简答题】 (2) 某加油站管理公司经营用车辆所耗用汽油应作进项税额转出处理,还是按视同销售货物处理?
易 老师
|
提问时间:09/22 16:16
#税务师#
同学您好,都不用:《增值税暂行条例》第十条规定,下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 参照《安徽省关于明确若干增值税政策和管理问题的通知》(皖国税函[2009]105号)的规定,纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车和游艇发生的修理费用和油料费用,其进项税额准予抵扣。 根据上述规定,公司将油品用于单位自用车辆,油品的进项税额可以无须做进项转出,也不需要视同销售 我说明白了吗,没事了有空请给五星好评 .
阅读 772
收藏 3
承包者工资在计算企业所得税时,与雇佣职工工资合并准予据实扣除。福利费扣除限额=74×14%=10.36(万元),实际发生9.21万元,准予扣除9.21万元;工会经费扣除限额=74×2%=1.48(万元),实际发生1.48万元,准予据实扣除;教育经费扣除限额=74×8%=5.92(万元),实际发生2.05万元,准予据实扣除。企业所得税时税前可以扣除的工资和三项经费=74+9.21+1.48+2.05=86.74(万元) 请问老师,承包者工资在计算企业所得税时可以扣除,那什么时候是不可以扣除的?学堂税二密卷1,71题
兮兮老师
|
提问时间:11/13 07:32
#税务师#
同学你好,个人独资企业及个体工商户的工薪都可以扣除。承包者的工薪也可以扣除。
阅读 772
收藏 3
法 律 -必刷550题-237题 ACD选项应该各怎么改,变成对的。
法律老师
|
提问时间:08/20 16:22
#税务师#
这里A就是改成B的说法就是正确的了,李某的行为是紧急避险。而CD改成,刘某的损害由王某承担损害赔偿责任就是正确的了。
阅读 772
收藏 3
请问出口转内销要怎么在退税系统上操作?
易 老师
|
提问时间:09/14 22:12
#税务师#
您好,把出口收入红字冲销掉,然后再用蓝字做一个包含销项税的收入凭证就可以了,其他一切和内销销售收入一样处理
阅读 772
收藏 0
实物操作5当中的数字2520是从哪里来的
玲竹老师
|
提问时间:06/07 12:04
#税务师#
您好 2520是速算扣除数 您参照下面图片
阅读 772
收藏 3
某高校5位教师共同编写一本60万字的教材,共取得稿酬收入62000元。其中主编1人取得主编费2000元,其余稿酬收入5人平分,则主编应缴纳个人所得税()元。
朱朱老师
|
提问时间:10/21 10:25
#税务师#
您好 计算过程如下 教师每个人的所得=(62000-2000)/5=12000 主编所得=12000+2000=14000 应缴纳个税=(12000+2000)*(1-20%)*(1-30%)*20%=1568
阅读 772
收藏 0
员工报销取暖费可以走福利费吗?还是必须进应付职工薪酬交个税?
易 老师
|
提问时间:12/20 13:45
#税务师#
你好,可以的, 没问题
阅读 772
收藏 3
请问集团公司大还是实业公司大??
安妮老师
|
提问时间:09/19 20:25
#税务师#
同学,你好,一般集团公司大,因为集团公司可包括多个行业,而实业公司一般指某个行业。
阅读 772
收藏 3
当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×扣除率 /(1+扣除率%) 这个公试中“当期销售农产品数量/(1-损耗率)”这个不理解
朴老师
|
提问时间:09/16 15:48
#税务师#
当期销售农产品数量/(1-损耗率)是总的销售数量(含合理损耗的部分)
阅读 772
收藏 3
取得异常增值税扣税凭证,凭证上所载成本可以在企业所得税前扣除吗?凭证相关的进项税作转出后,可以在企业所得税前扣除吗?
郭锋老师
|
提问时间:10/31 21:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不应不可以扣除 目前,我国的增值税实行的以增值税扣税凭证为载体的抵扣管理机制,当增值税扣税凭证认定为虚开时,相关的进项税额不得抵扣,已经抵扣的要作转出处理;但是所得税则遵循权责发生制,企业所得税税前扣除强调要遵循真实、配比、相关性等基本原则。但是《国家税务总局关于走逃(失联)企业开具增值税专用发票认定处理有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第76号)和《国家税务总局关于异常增值税扣税凭证管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年38号)仅仅用于增值税种管理,即使此时专票被判定为为异常凭证,也只是暂时冻结进项税额抵扣权利,不能推导出其属于不合规范票,进而得出企业所得税前不得扣除的结论。相反,只要能够证明企业确实发生了与收入有关的、合理的支出,有银行支付凭证、合同等相关资料证明有关交易符合真实性、合理性、相关性、合法性等原则,完全可以根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 祝您学习愉快!
阅读 772
收藏 3
上一页
1
...
337
338
339
340
341
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问