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购进的酒用于招待进项能抵扣吗?
东老师
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提问时间:06/25 12:02
#税务师#
您好, 这个是不能抵扣的
阅读 773
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老师您好,请问这一题中,第一小问,增值税的计算为啥不是销项减进项,只减了一个22万的留底呢
薛薛老师
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提问时间:06/15 17:32
#税务师#
尊敬的学员您好!引用的题目有点乱码,您说的只减了22的留抵是哪里?有过程吗。
阅读 773
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退休返聘人员个税申报,是工资薪金还是劳务报酬
一鸣老师
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提问时间:06/02 14:26
#税务师#
如果还是按时上班打卡,就是工资申报
阅读 773
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(国家税务总局公告2021年第17号)第六条的规定:企业按照市场价格销售货物、提供劳务服务等,凡由政府财政部门根据企业销售货物、提供劳务服务的数量、金额的一定比例给予全部或部分资金支付的,应当按照权责发生制原则确认收入。 除上述情形外,企业取得的各种政府财政支付,如财政补贴、补助、补偿、退税等,应当按照实际取得收入的时间确认收入。 上面是权责发生制,下面是实际取得收入时间。为什么要这样设计
思顿乔老师
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提问时间:05/30 12:22
#税务师#
你好 举个例子,a说要给你一套房子,你不可能确认固定资产吧 你肯定要等到真正过户了是你的房子 才确认固定资产吧
阅读 773
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财务分析要如何分析应收应付,资金流动,业务费用及研发费用的投入以及公司负债原因及偿还能力
朴老师
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提问时间:04/19 16:25
#税务师#
财务预测分析是指根据企业财务报表的历史数据和市场环境等因素,对未来财务状况进行预测和分析
阅读 773
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税务师教材几月份出来
刘倩老师
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提问时间:04/18 17:23
#税务师#
一般6月份左右出版当年的税务师考试教材
阅读 773
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你好老师,我想问一下卷烟在生产环节和批发环节缴纳消费税,是不是就是生产企业卖给批发企业属于生产环节,批发企业卖给零售商属于批发环节
一鸣老师
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提问时间:10/25 10:09
#税务师#
是的,生产企业卖给批发企业属于生产环节,批发企业卖给零售商属于批发环节
阅读 773
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娱乐服务发票可以税前扣除吗?
思顿乔老师
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提问时间:08/18 18:05
#税务师#
你好,可以的,可以按照招待费的比例税前扣除
阅读 773
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老师 这道题怎么做呀?有具体的公式吗
财会老师
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提问时间:03/27 11:28
#税务师#
11000×(1-2%)×13%=1401.4(元) 根据计划成本调整为实际成本,由于管理不善丢失,所以进项税额需要全部转出。
阅读 773
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实物操作5当中的数字2520是从哪里来的
玲竹老师
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提问时间:06/07 12:04
#税务师#
您好 2520是速算扣除数 您参照下面图片
阅读 773
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这题是不是答案错了,2019年-10年,那个时候进项抵扣过了,2019-4小汽车也抵扣过进项了,为什么还/1.03*0.02呢?
小默老师
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提问时间:08/17 16:02
#税务师#
你好同学,不应该按照简易计税,应该按照一般计税法
阅读 773
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为什么重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动还可以进投资收益?不是说不可以重分类进损益吗?
若言老师
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提问时间:09/17 13:16
#税务师#
...
阅读 773
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@贾apple老师,这5个凭证做账那个黄色标注没问题吧
apple老师
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提问时间:03/17 16:09
#税务师#
同学你好。黄色的部分 库存现金 0.01 计入财务费用手续费 计入库存现金不对
阅读 772
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这个应该是+10吧?不是11.3
杰杰洁
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提问时间:03/01 14:51
#税务师#
同学你好,应该是11.3,接受捐赠的货物入账金额应该加上增值税金额。
阅读 772
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老师怎么根据这张表做出损益表,是玻璃制造新建企业,有关单位要看的
耿老师
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提问时间:02/18 20:17
#税务师#
你好!你这是做题预算吧?
阅读 772
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老师麻烦看下两幅图的红色框部分。为什么第一幅图的分母部分用的是收入额,第二幅图的红色框部分用的是应纳税所得额
佳乐老师
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提问时间:01/01 22:32
#税务师#
同学,你好,第一个计算的是综合所得,所以分母就是按收入额,第二个计算的是经营所得
阅读 772
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今年开的发票,明年付,汇算清缴有关系吗
文文老师
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提问时间:12/25 15:57
#税务师#
今年开的发票,明年付,汇算清缴,没有关系
阅读 772
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某公司正处于稳定增长状态,可持续增长率为5%。公司目前的每股市价为10元,刚刚支付的年度股利为1元/股,则在股利增长模型下,该公司普通股的资本成本为?
朱朱老师
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提问时间:12/25 08:58
#税务师#
您好,稍等,解答过程中
阅读 772
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老师,年底给股东法人分红,是净利润分给他们个人时他们再上20%的个税吗
东老师
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提问时间:12/04 12:09
#税务师#
对,没错了,交20%岗个人所得税
阅读 772
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大华公司发出存货按先进先出法计价,期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。2×22年 1月 1日将发出存货由先进先出法改为月末一次加权平均法。2×22年初存货账面余额等于账面价值 40000元,期初存货数量为 50千克,2×22年 1月 5日、10日分别购入材料 600千克、350千克,单价分别为 850元、800元,1月 25日领用 400千克。对于该项会计政策变更采用未来适用法处理,若期末该存货的可变现净值为 495000元,则由于发出存货计价方法的改变对期末计提存货跌价准备的影响金额为( )元。老师帮忙计算一下两种方法下的期末金额谢谢
缪永强
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提问时间:10/03 10:23
#税务师#
同学你好稍等一下,我现在计算
阅读 772
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老师,这道题怎么不用价税分离呢?
小天老师
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提问时间:10/01 06:16
#税务师#
您好,这个题干和您认为错误的解析能截图一下么
阅读 772
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王某取得的稿酬收入应预扣预缴个人所得税=(1000+700-800)×70%×20%=126(元)。 老师,稿酬所得收入不是乘以80%再乘以70%么?这道题怎么-800?
小天老师
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提问时间:09/18 21:25
#税务师#
您好,预缴时不超4000是减800的,
阅读 772
收藏 3
这道题答案是不是错了,跟解析的答案都对不上啊
小天老师
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提问时间:08/26 10:36
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 772
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老师,请问第四小题怎么解?
薛薛老师
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提问时间:07/27 22:46
#税务师#
尊敬的学员您好!参考一下 应纳所得税=(利润总额4000+子公司境外应纳税所得额2800)×25%-抵免税额700=1000
阅读 772
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润滑油和高档化妆品不是在生产委托加工环节征税的嘛?为什么选AC,感觉是零售环节
暖暖老师
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提问时间:06/27 20:52
#税务师#
是自己加工后销售出去缴纳
阅读 772
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请问d为什么错误?发行费用计入初始确认金额不就是初始投资成本
金金老师
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提问时间:06/26 16:14
#税务师#
您好,这个是属于冲减的,不是计入成本
阅读 772
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我不明白这个免抵退税额是什么意思 能简单易懂解释一下?应退税额为什么不是62.1而是58.2还有这免抵税额又是什么意思?
晓纯老师
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提问时间:06/25 17:41
#税务师#
同学,您好,出口退税我们需要计算两个退税额,一个是用免抵退的方法计算的退税额,就是62.1,一个是正常计算的应纳税额负58.2,就意味着需要退58.2,这两个哪个小税务机关就退哪个,所以退了58.2,那免抵退的方法计算的退税额没退完,剩下不能退的就叫免抵税额
阅读 772
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老师,你好,一个产品已经销售出库了结转成本了,后来仓库发现少出了原料,这个月出了,然后我这边就只能算少结转了成本,分录是不是这样 借,库存商品 贷,原材料 借,主营业务成本 贷,库存商品
新新老师
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提问时间:06/08 09:33
#税务师#
您好,您把少结转的成本补上就行,再写一个结转成本的分录。
阅读 772
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老师,租金不是按合同约定应付日期确认收入?为何还是以实际支付的1.5日?
小天老师
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提问时间:05/08 18:41
#税务师#
您好,2018.1.1那是租赁开始日,约定付款日就是1.5 在赊销或分期收款销售货物方式下,增值税纳税义务时间是按合同约定的付款日期确认,如果合同没有约定付款日期的,以货物发出时间确定纳税义务时间。
阅读 772
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报了税务师的课程,在哪里学习呢,找不到
玲竹老师
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提问时间:05/07 21:25
#税务师#
您好 请问是报的2023年的税务师课程吗
阅读 772
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