关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
一般纳税人企业所得税按12%的25%=3%计算是什么意思?
郭老师
|
提问时间:06/28 15:00
#税务#
你好,你说的这个是税负吧,这个有点高,你这个12%是利润总额 小型微利5%
阅读 29
收藏 0
公司买的送客户的酒,对方开的专用发票,这个发票是不是能抵扣?
家权老师
|
提问时间:06/28 14:55
#税务#
进项可以抵扣,赠送的时候要视同销售计算销项税
阅读 288
收藏 0
#提问# 我家是一家商贸公司是一般纳税人,对方是建材公司出售一批混凝土给我司,进项发票的税率是3%,现在我家要出售这批混凝土,请问我家要开票出售,开票税率是是多少?
家权老师
|
提问时间:06/28 14:54
#税务#
你们对外销售是13%的税率的哈
阅读 56
收藏 0
招标代理公司,收到投标单位打来的招标文件费300,计入哪个科目应收账款吗。主要是单位太多了
家权老师
|
提问时间:06/28 14:42
#税务#
那个是计入主营业务收入,你们本身收取的投标代理费
阅读 24
收藏 0
可转换公司债券转股前发行企业发生的可转换债券的利息按照规定在税前扣除,这句话怎么理解,如 借:财务费用(摊余成本*实际利率) 415,828 贷:应付利息(面值*票面利率) 300,000 应付债券-可转债(利息调整) 115,828 那是按照财务费用415828税前扣除,还是按照应付利息300000税前扣除? 这个问题有没有相应的政策依据,现在税局的要求是按面值*票面利率税前扣除的
朴老师
|
提问时间:06/28 14:37
#税务#
按政策《国家税务总局关于企业所得税若干政策征管口径问题的公告》(2021年第17号),理论上应按会计核算的财务费用(摊余成本×实际利率,即415828 ) 税前扣除,体现真实融资成本 。但实务中税局若要求按应付利息(面值×票面利率,即300000 ) ,需关注当地执行口径,必要时沟通说明争取按财务费用扣,避免风险 。
阅读 99
收藏 0
这个问题有没有依据?现在税局的要求可是按面值*票面利率的利息支出税前扣除的!
明琪老师
|
提问时间:06/28 14:35
#税务#
下午好亲!什么问题呀,是发行债券的利息扣除吗
阅读 75
收藏 0
老师,公司有个员工,也是股东,从去年12月开始未发放工资,也未申报个税,这个月让补发,期间借款了6万,想知道一下子申报12万多会不会有什么谁收风险
家权老师
|
提问时间:06/28 14:28
#税务#
可以的,据实申报了工资个税就行
阅读 25
收藏 0
冻玉米,是属于免税的项目?因为冻肉是免税的
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 14:13
#税务#
您好,是的,这个也是免税
阅读 26
收藏 0
你好老师,请问一下股权变更与法人变更一起流程
明琪老师
|
提问时间:06/28 13:57
#税务#
中午好亲!可以一起办
阅读 30
收藏 0
宁波更改报关单需要提交一些什么资料呢
朴老师
|
提问时间:06/28 13:46
#税务#
宁波更改报关单通常需提交**《进出口货物报关单修改/撤销表》,以及能反映货物实际情况的合同、发票、装箱单、提运单等单证。还需提供详细情况说明**及相关证明材料,如因系统问题导致错误,需提交计算机、网络系统运行管理方出具的说明材料;涉及退关等情况,需提供退关、变更运输工具证明材料等。所有材料一般需为原件,加盖企业公章,并通过网上办事平台上传。
阅读 22
收藏 0
在施工过程中被发包方罚款,工程款发票已开具,从工程款中扣除,这种计算所得税时可以扣除吗
朴老师
|
提问时间:06/28 13:45
#税务#
施工中被发包方罚款(属经营性罚款),工程款发票已开且从工程款中扣除的,计算所得税时通常可扣除,但需保留罚款证明材料。若罚款已作为发票折扣扣减,则不可重复扣除。
阅读 22
收藏 0
东莞异常执照注销,现在可以走线上吗?
小菲老师
|
提问时间:06/28 13:37
#税务#
同学,你好 异常注销,要去大厅注销的
阅读 22
收藏 0
当月收到的红冲的发票 会抵消我当月勾选的进项金额吗
郭老师
|
提问时间:06/28 13:29
#税务#
之前篮子发票认证了是的
阅读 86
收藏 0
公司银行账户有几种呢?
小菲老师
|
提问时间:06/28 13:14
#税务#
同学,你好 基本户,一般户,临时户,专用户
阅读 17
收藏 0
查账征收的个体开普票需要交增值税吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 13:09
#税务#
您好,季度开票不超过30W是免增值税的
阅读 19
收藏 0
公司员工的工资是发在他老婆的卡上,工资册的名字又是他本人。申报个税的时候是报员工本人的还是员工老婆的?
妮老师
|
提问时间:06/28 12:51
#税务#
你好,申报员工的工资
阅读 32
收藏 0
老师,我们是小规模纳税人,成立不到半年,前期装修费有几百万,奇葩的是我们财务归人力行政总监管,在算在一个部门,老板外地的,老板天天在公司。总监也一个月来两天,我只是个打杂的不在高管群很多事都不知道,财务的事得自己主动发现问题提出来解决,我有啥问题直接汇报给人力行政总监。我跟她强调过几次,现在普票就可以, 装修费这个月一下子开进来四百万,都是专票,我从平台上看到,应该欠着人家的。需要让对方作废重开吗,金额好大,有点麻烦,谢谢老师!公司现在业务不太行,离五百万还很远
孙美敬老师
|
提问时间:06/28 12:36
#税务#
建议重开,尤其是金额比较大时尽量收取普票。公司是小规模纳税人不能抵扣进项,对方开的这几百万发票会一直显示未抵扣
阅读 24
收藏 0
老师,一般纳税人处理二手车需要提前向税务局报备吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 12:28
#税务#
您好,不用,资料留底存档就可以
阅读 91
收藏 0
老师我帮别人个税汇算,我输入他的信息,找回密码的时候提示信息验证没通过,是什么原因呢
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 12:22
#税务#
您好,要他重新再注册下,我上次也碰到这个问题
阅读 25
收藏 0
老师您好,请问上游供应商现在要注销了,但还有应付账款未付清,目前也无法付清,应该如何处理,谢谢
郭老师
|
提问时间:06/28 12:16
#税务#
让对方出一个委托书,到时候委托其他的个人或者是企业收款
阅读 20
收藏 0
老师你好 怎么在这里把过往的申报记录都找出来?我按照现在的条件来搜索找不到。
郭老师
|
提问时间:06/28 12:15
#税务#
你上面选的不对呀,你怎么所属期一到三月份的还是六月份上报? 四月份才对 你要是不确定什么时间申报的话,你只选择所属期,然后更正类型也不要选择不确定的情况下选择全部
阅读 18
收藏 0
老师,我公司自产自销鱼的小规模企业,销售收入申报印花税是免征的吗?
小菲老师
|
提问时间:06/28 12:10
#税务#
...
阅读 22
收藏 0
老师,我大征期都需要报哪些税?需要准备什么材料
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 12:01
#税务#
您好,一般是个税,企税,增值税,印花各,附加税,需要财务报表
阅读 40
收藏 0
小规模公司需注销清税,是不是要把账上的应收应付清平才行?公司账上有其他应付款,具体怎么清平啊?
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 11:53
#税务#
您好,不能收回来的计入到营业外支出,不用支付的计入营业外收入
阅读 25
收藏 0
老师,请问下公司支付的区域代理费没有发票可以吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/28 11:43
#税务#
您好,没有发票,公司没法抵税了
阅读 25
收藏 0
老师,加工厂个体工商户一般纳税人,竹子加工成竹帘,行业毛利率一般是多少?
家权老师
|
提问时间:06/28 11:34
#税务#
你好,一般是10-30%,据实核算成本就行了哈,不能按毛利来结转成本
阅读 36
收藏 0
老师您好,我们公司个体户一季度一分钱都没缴纳,为啥开不出税收完税证明?
家权老师
|
提问时间:06/28 11:31
#税务#
必须要先交税才能开证明的哈。完税证明是对已经交税的证明
阅读 25
收藏 0
老师 如果你们想一致的话,把第二个分录的固定资产清理,改成其他业务收入,这样就一致了。哪最后固定资产清理科目如何凭证?
家权老师
|
提问时间:06/28 11:19
#税务#
不能那么乱改科目的哈,会计做账是按会计准则做,清理的收入就是计入固定资产清理哈
阅读 98
收藏 0
请问这个费用这样录入对吗,还是得贷记预付账款,是一年的费用
家权老师
|
提问时间:06/28 11:12
#税务#
金额上万就需要计入预付账款摊销,
阅读 36
收藏 0
开具黄砂发票,商品编码可以选非金属矿石吗
家权老师
|
提问时间:06/28 10:47
#税务#
关键是什么用途?建筑工程上的开建筑同砂、土
阅读 29
收藏 0
上一页
1
...
32
33
34
35
36
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问