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普通发票备注有问题,需要重新开具吗?注册地址和注册电话未填
小敏敏老师
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提问时间:06/15 16:07
#税务#
你好,同学,备注那2项不是必填项,不影响使用。
阅读 8006
收藏 0
以9500万元确认为销售收入计算缴纳增值税,不需要缴纳土地增值税,非货币性资产转让所得可在不超过5年期限内,分期均匀计入相应年度的应纳税所得额,按规定计算缴纳企业所得税。 这里为什么不需要缴纳土增
陈艳平
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提问时间:04/23 16:30
#税务#
土地增值税是依据增值税计算,没有增值额不需要缴纳
阅读 8005
收藏 34
居民个人杜某2023年全年王某的收入情况如下,所得均以银行转账形式获得。(1)每月税前工资收入为30 000元,个人每月负担的 “五险一金”合计6 000元。已知王某为非独生子女,家里有一小孩正在上小学,没有其他专项附加扣除,王某单独负责专项附加扣除。(2)一项专利转让取得收入50000元。(3)家里一套公寓租给甲企业,每月收取租金5500元,出租当月发生了修缮费用1000元。(4)一个月里连续四次为某高校老师开讲座,每次讲座取得收入1500元。(5)购买的某上市公司股票分红所得4000元,股票5个月前购买。取得银行存款利息3000元。计算各种收入预交、实际缴纳个人所得税及相关会计分录
暖暖老师
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提问时间:06/15 18:30
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 8002
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不定项选择题
小小霞老师
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提问时间:04/23 20:09
#税务#
你好,这道题是选择BD的呢
阅读 8002
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您好老师,公司亏损要注销,账上的固定资产怎么处理,固定资产被老板拉到其他地方放着了,
邹老师
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提问时间:06/15 13:42
#税务#
你好,固定资产被老板拉到其他地方放着了,是对外销售处置,还是报废呢?
阅读 8000
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老师,我公司系委托代销大米业务,税率是多少
家权老师
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提问时间:06/15 15:53
#税务#
销售大米的税率是9%,小规模1%
阅读 8000
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小规模开票12个月不超过500万,是怎么算的,比如我现在是开票到2024年6月14号,那从去年什么时候查起?
高辉老师
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提问时间:06/15 15:59
#税务#
你好,从2023年7月,到2024年6月,连续12个月,是滚动的
阅读 8000
收藏 1
老师请问公司转给私人2万,可以写备用金吗,到时候对方那发票过来报
家权老师
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提问时间:06/15 11:16
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 8000
收藏 34
老师,请问下企业所得季度预缴和年度清缴都要计提吗?具体分录怎么做呢
廖君老师
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提问时间:06/15 16:20
#税务#
您好,有利润要交所得税就要计提,借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税
阅读 7997
收藏 34
老师你好,我小规模纳税人,开了一个点专票8.5万,普票20万,印花税交多少怎么算啊
廖君老师
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提问时间:06/15 18:57
#税务#
您好,印花税是全额交的28.5*0.03%*50%,现在有减半优惠
阅读 7997
收藏 30
您好,老师年度退回的税怎么做账
家权老师
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提问时间:06/15 11:11
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 7997
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任何的对外支付都得取得发票是嘛
文文老师
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提问时间:06/15 11:17
#税务#
是的,除工资外,任何的对外支付都得取得发票
阅读 7992
收藏 0
上市公司的股权需要缴纳印花税吗
玲老师
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提问时间:04/24 09:02
#税务#
你好,需要缴纳产权转移数据的印花税。
阅读 7988
收藏 34
谢谢老师,这个不太明白 问题01:简易征收如何定义?包含那些行业?简易征收的业务跟一般纳税人的业务如何区分? 问题02:包装物押金:但是题库里面有的是1年,有的是2年,到底那个是OK的? 问题03:为什么:啤酒、黄酒的包装物押金不计入销售额中?
小林老师
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提问时间:04/22 17:54
#税务#
您好,1就是可以按优惠征收率,进项税不抵扣 2这个要看具体题目,3麻烦发下图片
阅读 7988
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这个这个需要怎么去改?
叶慧老师
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提问时间:06/15 13:37
#税务#
修理后延长了三年,使用使用为5年,应按照5年的期间摊销维修费用
阅读 7985
收藏 0
合同能源管理服务属于现代服务吗
刘利老师
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提问时间:07/20 23:35
#税务#
你好,是的哦嗯嗯额
阅读 7984
收藏 0
老师,请问小规模企业报废处置固定资产,增值税按照2%还是1%缴纳?谢谢!
小菲老师
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提问时间:04/23 10:58
#税务#
同学,你好 今年按照1%来缴纳增值税
阅读 7984
收藏 34
老师 企业目前没有经营,增值税0申报,房产税每月还需要申报吗
廖君老师
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提问时间:06/15 14:08
#税务#
您好,要申报的,房产税是我们房产的原值有关,不管公司有没有经营业务
阅读 7982
收藏 19
老师,甲卖给乙,,是乙和甲买的意思对吗
刘艳红老师
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提问时间:06/15 14:32
#税务#
您好, 是的,就是你说的这样的
阅读 7980
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老师,想问下面那笔保证金应该怎么做凭证放哪个科目
小锁老师
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提问时间:06/15 15:07
#税务#
您好,是哪个保证金的啊这个是
阅读 7980
收藏 34
B、D 公司是A公司全资子公司,C公司为B公司的全资子公司,现在B公司要将C公司转让给A,其中C公司净资产为11000万元,B公司对C公司的长投为14000万元, F公司为D公司的全资子公司,现在D公司要将F公司转让给A,其中C公司净资产为8500万元,B公司对C公司的长投为9000万元。 分别如何处置整体税务最优?各涉税主体涉及的税有哪些?分别有多少金额? 如果1元对价,各涉税主体涉及的税有哪些?分别有多少金额?
唐维文
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提问时间:04/13 14:20
#税务#
亲爱的学员你好,你这个是属于长期股权投资的业务处理,你说的1元对价是什么意思
阅读 7978
收藏 34
居民个人苏某2023年的全部收入如下:(1)每月工资25000元,自行负担的“五险一金”专项扣除为6000元,年终奖48000元;(2)兼职律师费50000元。(3)出版一本教材取得稿酬30000元,另有一篇文章被报社录用发表取得稿酬2000元。(3)购买体育彩票中奖3000元。其他相关资料:周某有两个子女,一个高中一个两岁,为独生子女且其父母均年满60周岁,没有减免收入及减免税额等情况,周某单独承担专项附加扣除。要求:根据上述资料,计算各种收入预交、实际缴纳个人所得税及相关会计分录
暖暖老师
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提问时间:06/15 18:04
#税务#
以下是具体的计算和分析: 工资薪金所得: 每月应纳税所得额=25000-5000-6000-2000(子女教育)-2000(赡养老人)=10000 元。 每月预交税额=10000×10%-210=790 元。 全年工资预交税额=790×12=9480 元。 年终奖 48000 元,单独计税,48000÷12=4000 元,适用税率 10%,速算扣除数 210,年终奖应交税额=48000×10%-210=4590 元。 劳务报酬所得: 兼职律师费 50000 元,应纳税所得额=50000×(1-20%)=40000 元,预交税额=40000×30%-2000=10000 元。 稿酬所得: 出版教材稿酬 30000 元,应纳税所得额=30000×(1-20%)×70%=16800 元,预交税额=16800×20%=3360 元。 文章稿酬 2000 元,应纳税所得额=2000×(1-20%)×70%=1120 元,预交税额=1120×20%=224 元。 偶然所得:彩票中奖 3000 元,应交税额=3000×20%=600 元。 全年综合所得应纳税所得额=10000×12+40000+16800+1120=177920 元,应交税额=177920×20%-16920=18664 元。 全年实际应纳税额=18664+4590+600=23854 元。 全年应补税额=23854-(9480+10000+3360+224)=790 元。 会计分录(预交时): 借:应交税费——应交个人所得税(各预交项目对应的金额) 贷:银行存款 汇算清缴补税时: 借:应交税费——应交个人所得税 790 贷:银行存款 790
阅读 7977
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老师好,想咨询下,昌吉这个公司往我这边打了五万 我爸四万五 我妈四万五 工资13700 剩下的要给他返回去,我是有公司的,这样会有什么影响没?要上税吗
廖君老师
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提问时间:06/15 13:15
#税务#
您好,当然有影响 的呀,影响您的个税,爸妈的没事儿,没超6万没有个税,您在其他公司有上班的话,5万是要合并到您的工资里一起综合所得的。跟您的公司没关系,
阅读 7974
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24127.2咋求出来的
Xia老师
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提问时间:04/15 17:41
#税务#
同学你好,稍等一下
阅读 7973
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零申报怎么操作?
易 老师
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提问时间:04/17 15:30
#税务#
您好,就是打开报表直接保存就可以,不用填写数据 零申报怎么操作 ,但财务报表数据,扣除项目都需如实申报的。报表资产为0不能保存做资金1万,负债1万看是否能保存。 直接点申报按钮即可
阅读 7969
收藏 33
老师,这个资产总额是不是填资产负债表里的资产总数?从业人数是按报个税这个人数来填的吗?
郭老师
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提问时间:04/20 20:09
#税务#
对的是的,这个资产是这么做的,分别看去年12月末和三月末的 这个人数就是看你工资表里面的或者申报个税的
阅读 7968
收藏 33
老师新的承兑汇票业务办理流程
廖君老师
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提问时间:06/15 13:26
#税务#
您好,先去银行2个户,一个是保证金账户,一个一般账户,开承兑 前先存足金额到 保证金账户,开出承兑后,6个月到期,银行给利息在保证金账户
阅读 7967
收藏 33
老师请问我有一家小规模公司,现在我可以用这家规模公司为法人100%出资控股成立一家新的小规模公司吗
郭老师
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提问时间:06/15 14:56
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 7967
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你好,有学习税务的线下课吗
文文老师
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提问时间:04/24 10:55
#税务#
课程这块,请咨询下在线客服,能得到更有效信息
阅读 7967
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向非金融机构借款,发生的利息支出。一个是可以资本化的文件出处是哪一个?另一个利息支出入账的依据规范在哪可以找到。利息支出的凭据是否可以用是银行扣非金融机构的利息支出凭据作为我公司的利息支出凭据
宋生老师
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提问时间:04/19 14:24
#税务#
你好,是不是资本化是看你用来做什么,比如你借钱来构造一个办公楼那当然是可以资本化。 所以他不会规定可以资本化还是不可以资本化?因为是看情况的。 利息支出需要有发票才能够税前扣除。 别把银行想象的那么高大上,实际上银行也是公司,所以他收你的钱。要开发票给你。
阅读 7967
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