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建筑业:如何分拆业务降低企业所得税,告知下明细的操作方案?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:36
#建筑#
你好,你这个问题太大, 你如果想要做这种税收筹划的,你要去找当地的事务所,然后他们到你们公司进行调研,看看你们的实际情况怎么样?现在采用的是什么方法?然后再看有没有更合适的方式。可以减少所得税。 没办法靠打几个字就能说清楚的。就像如何才能发财,需要明细的操作方案一样,是没办法在什么情况都不知道的状态下,给一个操作方案的。
阅读 79
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老师,请问出租人和挖机的发票项目名称怎么开?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:35
#建筑#
你好你如果是挖机包括人员的话,是按照工程服务。
阅读 131
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建筑业,如何成立个独公司?来降低企业所得税?
朴老师
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提问时间:05/22 15:29
#建筑#
同学你好 这个没有办法操作
阅读 86
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建筑业,销项发票开出去了,但没有回款,是否要确认收入?
朴老师
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提问时间:05/22 15:21
#建筑#
同学你好 还要确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项
阅读 93
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开了销项发票出去,但没有回款,是否能不确认收入?
文文老师
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提问时间:05/22 15:16
#建筑#
开了销项发票出去,即使没有回款,也要确认收入
阅读 101
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总公司的企业所得税交的高,这块如何筹划?
朴老师
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提问时间:05/22 14:59
#建筑#
用足税收优惠:申请高新技术企业(15% 税率)、研发费用加计扣除、小型微利企业减免。 成本费用优化:规范发票管理,合理选择折旧方法(如加速折旧)。 组织架构调整:在税收优惠地设分支机构,或拆分业务为个独 / 合伙企业(无企业所得税)。 收入确认规划:按规定合理延迟或分期确认收入,降低当期应纳税所得额。
阅读 99
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开发票时,显示可用发票额度200万,是不是指本月还可以开200万发票
刘艳红老师
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提问时间:05/22 14:23
#建筑#
您好,这个是指本月的
阅读 77
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配备操作人员的建筑施工设备出租符合简易征收中的清包工方式提供提供建筑服务吗
郭老师
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提问时间:05/22 14:13
#建筑#
不符合 这个设备营改增之前的才可以简易计税
阅读 77
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老师:我们是高新企业,研发加计扣除费用人工91万,材料64.7万,折旧费用4.7万,其他费用3.7万,共164万,填写年度汇算清缴A107012表,折旧费跟其他费用不进行加计扣除,请问要如何填写
宋生老师
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提问时间:05/22 13:58
#建筑#
你好,不加计扣除的,不用填入 不过说起来,折旧费上面不是可以加计吗
阅读 52
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建筑行业大额销项票红冲的账务处理,24年的开的销项票未做收入,那一部分未计入企业所得税,但增值税及附加已交,25年打算红冲那一部分发票,想请问下老师账务上怎么处理啊,现目前要做24年的汇算清缴, 可以正常红冲发票吗,金额有1.1个亿
朴老师
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提问时间:05/22 13:07
#建筑#
账务处理 冲减原收入和增值税: 借:应收账款(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(红字) 调整所得税(因原未计入企业所得税,此处若涉及其他调整因素可相应处理,若无则无需此分录 ): 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 - 应交所得税 结转以前年度损益调整: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 - 未分配利润
阅读 68
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个体户开安装服务费发票,应该选什么类目
宋生老师
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提问时间:05/22 11:54
#建筑#
你好,这个一般就是选安装服务就行
阅读 85
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老师异地预缴增值税交多了能申请退税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/22 11:50
#建筑#
...
阅读 69
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2022年的进项发票转出,3月份所属期转出增值税,并做了这样的分录,小企业会计准则不能使用“以前年度损益调整”,应该怎么更改?我刚把对应的所得税补交上,我转出增值税时需不需要调整利润分配,还是等这个月转所得税再调整利润分配?麻烦老师详细讲解一下,谢谢
郭老师
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提问时间:05/22 11:30
#建筑#
借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税进项转出 你把这里面所有的以前年度损益调整改成利润分配,未分配利润就可以的。最后一个分录不要
阅读 66
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未分配利润用那种好的方法消化
暖暖老师
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提问时间:05/22 10:52
#建筑#
你好,除了分红就是亏损
阅读 68
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开出的销项发票,是开给某某学院,象这种单位应该不抵扣,应该开普票,不能开专票吧 如果开的是专票有没有风险 ?
Fenny老师
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提问时间:05/22 10:47
#建筑#
你好,你们可以开专票,但是对方不能抵扣。
阅读 113
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开出的销项发票,是开给某某学院,象这种单位应该不抵扣,应该开普票,不能开专票吧
家权老师
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提问时间:05/22 10:42
#建筑#
是的,一般是开普票的
阅读 98
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您好老师,咨询一下您,做股权转让,第一,按认缴转让会有什么风险,第二,按实缴转让会有什么风险,这两种转让都没有股权收益,平转了!
宋生老师
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提问时间:05/22 10:39
#建筑#
你好,其实税务局他是看你的所有者权益金额的。 你如果所有者权益金额乘以对应的比例大于你投入的,那么就要交个税。
阅读 86
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老师客户甲给了我们价值一万的红酒顶账,然后我们又把这个红酒以6000元的价格顶了原材料款,这个怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:05/22 10:39
#建筑#
您好 借:应付账款 贷:库存商品
阅读 58
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2022年收到的进项发票异常,增值税在2055.3所属期转出,税局说现在调整22年的所得税年报,具体是所得税年报纳税调整明细表中“扣除类-其他”行填上需要调增发票的不含税价,对应核算出来所得税和滞纳金就可以吗?账务处理需要再怎么做?麻烦老师详细说一下,非常感谢!
朴老师
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提问时间:05/22 10:06
#建筑#
进项税额转出: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出) 调整企业所得税: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 - 应交企业所得税 结转以前年度损益调整: 借:利润分配 - 未分配利润 贷:以前年度损益调整 缴纳滞纳金: 借:营业外支出 - 滞纳金 贷:银行存款 滞纳金不能在企业所得税前扣除。若涉及调整盈余公积,按比例调整 “盈余公积” 和 “利润分配 - 未分配利润” 科目 。 按税局要求在 “扣除类 - 其他” 填不含税价调增应纳税所得额,算补缴所得税和滞纳金;业务真实可不调所得税,不真实则需调增。
阅读 74
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个体户注销时对账务有什么要求,如存货有结余有影响吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 10:05
#建筑#
你好,这个不可以的,你要出售掉,反正要处理掉才行。
阅读 71
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施工工程,按工程进度缴纳企业所得税,我们是分公司,上游是总公司,下游有几家公司,合并报企业所得税时,是只需要计算我们分公司与总公司之间的工程进度就行了吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 09:37
#建筑#
你哈,是的。合并的时候,就是将总公司和分公司的合并。
阅读 113
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建筑企业计提的安全生产费可以税前扣除吗? 有什么要求
文文老师
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提问时间:05/22 09:15
#建筑#
实际使用才可以税前扣除。
阅读 109
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老师,这个公司只有10万的开票额度,是不是不用交税
宋生老师
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提问时间:05/22 08:48
#建筑#
你好,你实际收入超过了,就要交。
阅读 69
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公司代收项目经理人的承兑,这个会计分录怎么做?工程款还没有到,项目经理人自己先垫付,后续要返回
家权老师
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提问时间:05/22 08:37
#建筑#
借:应收票据 贷:其他应付款-项目经理
阅读 59
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老师,我们劳务公司,又分包给下面班组,班组是个体户,给我开票名称写的是工程服务,应该写什么名称最好呢
朴老师
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提问时间:05/22 08:12
#建筑#
劳务公司分包给个体户班组,开票名称需按实际业务定: 纯劳务(如人工施工):开 “建筑服务 - 劳务费” 或 “现代服务 - 劳务服务费”。 含工程内容(如带小型材料施工):可开 “工程服务”,但需匹配合同和业务实质。 关键:名称需与实际服务一致,避免纯劳务开 “工程服务” 引发风险,建筑类发票需备注项目地点和名称
阅读 109
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建筑公司,a有资质,b没有资质,b找a**,约定增值税和附加税等税费由b承担,该项目涉及跨区域涉税,需要预缴税款,此时a在税务平台上申报后,给b二维码,由b的员工个人通过微信扫码支付,然后a账务处理:借应交税费-未交增值税,贷:其他应收款-a公司某员工,想问问题是:a公司处理方法正确吗?问2:b公司在对外账中怎么体现这笔支出?自己搞点成本票消化掉?毕竟这个项目是a在申报税费的,在外人看来本来就是a的,这个税费和b没关系
杨家续老师
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提问时间:05/21 23:54
#建筑#
你好同学! 首先A公司的账务是对的 其次,B 对于这笔支出,通常会以服务费的形式转嫁到自己身上 借 管理费用-服务费 应交税费-进项税额 贷 应付账款-A
阅读 72
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预缴的企业所得税怎么做会计分录?
宋生老师
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提问时间:05/21 18:28
#建筑#
你好,是一样的,借所得税费用,贷应交税费-应交企业所得税。 然后借应交税费-应交企业所得税。贷银行存款。
阅读 71
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老师,固定资产报废怎么做账啊,折旧还没有折完
明琪老师
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提问时间:05/21 17:19
#建筑#
下午好亲,转入固定资产清理
阅读 483
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老师,工程上原材料的运输费怎么做账呢
宋生老师
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提问时间:05/21 17:11
#建筑#
你好,这个计入工程施工-合同成本-材料费。
阅读 74
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老师,您好!钢结构工程的门窗分包给第三方,收到第三方开具的门窗工程的9%税率发票,应计入到工程施工-材料还是其他直接费用科目呢?
宋生老师
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提问时间:05/21 17:02
#建筑#
你好,这个计入其他直接费用。
阅读 252
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