财税问答_专业财税实务答疑网站-正保会计网校(原中华会计网校)

发现问答

分享他人的知识经验

最新回答
热门回答

类别：

全部实务税务初级职称中级职称 CPA 税务师 CMA 建筑事业单位财务软件 Excel

老师您好！其他应收款里是扣个税金额，可不可以把它转到库存现金里？请教老师指点。
小锁老师 | 提问时间：06/16 10:47

#税务#

您好，这个是可以转的

阅读 7552

收藏 32
劳动合同这两条是不是不太合理？不能从事行业，是不是属于竞业限制，应该有补偿吧？
余倩老师 | 提问时间：05/27 19:01

#税务#

你好，对的，一般是要有补偿的。

阅读 7549

收藏 30
老师，租赁的房屋屋顶铺瓦。是入装修费，还是修缮费？？
小锁老师 | 提问时间：06/16 12:24

#税务#

您好，这种的话，是属于修缮的，装修是室内

阅读 7547

收藏 32
公司的装修费开票可以委托承包人代收款项吗？这个公账上没有实际收到这笔装修费，可以开票给对方吗？
小菲老师 | 提问时间：06/16 15:58

#税务#

同学，你好可以委托承包人代收款项

阅读 7547

收藏 32
你好，如果拿回来的是开锁刻章的定额票，并没有发生真实的业务，应该走什么费用
文文老师 | 提问时间：06/16 17:03

#税务#

你好，可计入管理费用-办公费

阅读 7541

收藏 32
老师，有点采购没有发票，A员工自己买现金支出证明单写金额上去。B员工买收据写上物资名称，都可以吧？税务局不会说怎么不统一单据填写。不会吧？？
小菲老师 | 提问时间：06/16 10:29

#税务#

同学，你好这个不会的

阅读 7530

收藏 19
快手直播平台费收入（个体户）所得税如何计算，谢谢
朴老师 | 提问时间：06/21 09:33

#税务#

1. 首先点击打开“快手税收”计算表格。 2. 然后输入公式“=”号。 3. 接着输入函数公式“IF”。 4. 再囹函数公式参数值。如果快手收入小于等于800元，那么快手收入提现不需要缴税；如果快手收入大于800元，那么快手收入提现需要缴纳个人所得税

阅读 7527

收藏 32
老师，帮我解答下这个为什么可以扣除成本
薇老师 | 提问时间：05/20 17:20

#税务#

你好，根据企业所得税法，非居民企业转让财产所得，以收入全额减除财产净值后的余额为应纳税所得额。这里的“财产净值”是指财产的计税基础。因此，应纳税所得额 = 转让收入 - 计税基础 = 1000万元 - 700万元 = 300万元。所以，应代扣代缴的企业所得税 = 应纳税所得额 × 税率 = 300万元 × 10% = 30万元。

阅读 7525

收藏 0
现在的全电发票和新上的数电票有什么区别
郭老师 | 提问时间：08/01 21:26

#税务#

你好，这两个是一样的

阅读 7525

收藏 20
快递行业，这个表怎么填？是把金额填到应税劳务销售额嘛
bamboo老师 | 提问时间：06/16 15:43

#税务#

您好快递行业把销售额跟销项税额填在第一栏就可以了不填第三栏

阅读 7523

收藏 32
分公司不独立核算，总公司业务只是购进货物，然后销售，分公司支付员工工资及差旅费，那差旅费得到的高铁票及飞机票进项可以在总公司进项抵扣吗？
小锁老师 | 提问时间：06/16 16:54

#税务#

您好，这个是可以在总公司抵扣的

阅读 7520

收藏 32
电子税务局每次开票都要录入销售方银行账户信息哪里可以更改这样就不用每次都要填写银行信息了
黄陆壹老师 | 提问时间：05/14 10:26

#税务#

如果您希望在电子税务局开票时不再每次都需要填写销售方的银行账户信息，通常可以采取以下方法进行更改或设置：纳税人信息管理模块：登录电子税务局网站，进入“纳税人信息管理”模块。在这里，您可以查看和编辑与销售方相关的所有信息，包括银行账户信息。找到银行账户信息相关的选项，并输入正确的银行账户信息，包括开户行名称、账号等。完成输入后，保存或提交您的更改。存款账户账号报告：您可以在电子税务局上申请“存款账户账号报告”。完成申报后，您的销售方信息（包括银行账户信息）将被自动提取到电子税务局系统中。这样，在开票时，相关信息就会自动带出，无需再次手动填写。

阅读 7518

收藏 32
7，8题的计算过程及分录怎么写
暖暖老师 | 提问时间：06/12 21:55

#税务#

你好需要计算做好了发给你

阅读 7516

收藏 32
老师一般纳税人简易计税开普票10000需要交税吗没有优惠政策吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/16 16:13

#税务#

您好，要的，这个简易是最少的税费了

阅读 7512

收藏 0
老师下午好，母子公司直接有几笔母公司付的往来款，没有业务，需要填写关联业务往来表吗？
宋生老师 | 提问时间：05/23 16:30

#税务#

你好！这种可以不用了

阅读 7502

收藏 31
你好，个人独资企业从事农产品种植销售，是免经营所得税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/27 19:13

#税务#

您好，这个是免经营所得的

阅读 7499

收藏 31
分录怎么写
邹刚得老师 | 提问时间：04/12 20:11

#税务#

你好，分录的数据，麻烦自行带入一下借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品

阅读 7486

收藏 31
请问安置房转让买卖双方分别涉及哪些税费？
易老师 | 提问时间：12/01 22:44

#税务#

购买方需要缴纳契税。5%左右。各地有差异。印花税。一手房是万分之三，二手房是万分之五。

阅读 7483

收藏 15
老师，奖金跟工资合计不超过12万，申报个税的时候是合并划算还是分开划算，需要缴税么？
宋生老师 | 提问时间：06/17 09:23

#税务#

你好不超过12万的话，算工资就可以了。季度申报缴税

阅读 7482

收藏 5
社保个人部分也是单位缴，分录怎么做？
bamboo老师 | 提问时间：06/16 21:48

#税务#

您好借管理费用-社保费单位部分贷应付职工薪酬-社保费借应付职工薪酬-社保费借营业外支出个人部分贷银行存款

阅读 7480

收藏 31
我在京东买东西，然后开了电子普通发票，价保后自动开了一个新发票，但是我用原来的发票报销了，会被财务发现吗，会对企业有什么影响吗
小林老师 | 提问时间：11/05 22:00

#税务#

您好，两个发票有什么区别？

阅读 7480

收藏 24
用这个案例提出两个问题加优化方案
丽媛老师 | 提问时间：05/27 21:51

#税务#

你好，同学问题1: 如何对A企业大修理后的固定资产进行会计处理？优化方案：资本化修理费用：由于修理费用320万元相对较高，且修理后经济使用寿命延长了3年，该笔费用应资本化，即增加到固定资产的账面价值中。这符合资本化后续支出的原则，即如果支出能够延长资产的使用寿命或增加资产的价值，则应资本化。折旧调整：由于固定资产的使用寿命延长，需要重新计算折旧。原值为600万元，已提足折旧，现加上资本化的修理费用320万元，新的使用寿命为5年（原2年+延长的3年），每年应计提折旧96万元（320万元/5年）。问题2: A企业的税务处理应如何进行？优化方案：税前扣除：修理费用320万元可以作为长期待摊费用在税前扣除，减少应纳税所得额。这有助于降低企业当年的所得税负担。利润调整：当年实现的其他税前会计利润240万元（不包括修理事项）应与修理费用结合考虑，调整后的税前利润为144万元（240万元-96万元）

阅读 7479

收藏 31
异地预缴增值税的问题
meizi老师 | 提问时间：08/03 17:04

#税务#

你好；分别去预交哈；因为项目地不一样的

阅读 7475

收藏 31
哪位老师手头有电子税务局自动推送的致欠税企业风险告知书的照片？我想参考一下
高辉老师 | 提问时间：06/17 09:45

#税务#

国家税务总局哈尔滨市阿城区税务局税务事项通知书阿城税通〔2024〕 9572 号黑龙江明达房地产开发有限公司阿城分公司： 230112690700302 事由：送达《国家税务总局哈尔滨市阿城区税务局欠税风险提醒告知书》依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第七条之规定通知内容：通知内容：国家税务总局哈尔滨市阿城区税务局欠税风险提醒告知阿城三税欠险告〔2024〕 0201号你（单位）未按照规定的期限缴纳或者解缴税款，违反了《中华人民共和国税收征收管理法》第三十一条第一款的规定，已形成欠税。现将有关欠税情况及风险告知如下：一、欠税情况 2014年12月01日起至2015年12月31日属期，我局已确认你（单位）共计欠缴税款2,326,337.77元。二、欠税风险（一）根据《重大税收违法失信主体信息公布管理办法》（国家税务总局令第54号）规定，欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，妨碍税务机关追缴欠缴的税款，欠缴税款金额100万元以上的，成为重大税收违法失信主体，国家税务总局归集各地税务机关确定的失信主体信息，并提供至“信用中国”网站进行公开。（二）根据《国家税务总局关于发布<纳税信用管理办法（试行）>的公告》（国家税务总局公告2014年第40号），欠税情况将影响你（单位）的年度纳税信用等级评定。（三）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条的规定，我局将自应缴纳税款的期限届满之次日起至实际缴纳税款之日止，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。（四）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四十条规定，我局可以采取下列强制执行措施追缴你（单位）不缴或者少缴的税款：（一）书面通知你（单位）开户银行或者其他金融机构从你（单位）存款中扣缴税款；（二）扣押、查封、依法拍卖或者变卖你（单位）价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。我局采取强制执行措施时，对你（单位）未缴纳的滞纳金同时强制执行。（五）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四十四条的规定，未结清税款、滞纳金，又不提供担保的，我局可以通知出境管理机关阻止你（单位）法定代表人出境。（六）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四十五条、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第七十六条的规定，我局将依法对你（单位）欠缴税款的情况在办税场所或者广播、电视、报纸、期刊、网络等新闻媒体上定期公告。（七）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四十九条、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第七十七条的规定，如你（单位）欠税数额在5万元以上的，则在处分不动产或者大额资产之前，应当向我局报告。（八）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十条的规定，你（单位）如因怠于行使到期债权，或者放弃到期债权，或者无偿转让财产，或者以明显不合理的低价转让财产而受让人知道该情形，对国家税收造成损害的，我局可以依法行使代位权、撤销权。同时，不免除你（单位）尚未履行的纳税义务和应承担的法律责任。（九）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十五条的规定，如你（单位）采取转移或者隐匿财产的手段，妨碍税务机关追缴欠缴的税款的，我局将追缴欠缴的税款、滞纳金，并处欠缴税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（十）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十八条的规定，如你（单位）有缴纳欠税能力，在责令缴纳税款期限内未缴纳欠税的，我局除采取强制执行措施外，还可以对你（单位）处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。（十一）根据《中华人民共和国税收征收管理法》第七十二条的规定，我局可以收缴你（单位）发票或者停止向你（单位）发售发票。为避免以上风险，请贵单位尽快缴纳税款。若确有困难无法一次缴清欠税的，于收到本通知书之日起10日内向我局提交《欠税清偿计划》，经我局审核同意后，按计划缴纳税款。如有不明事宜，请联系高菲菲，联系电话57740663。国家税务总局哈尔滨市阿城区税务局 2024年5月8日

阅读 7473

收藏 0
请问老师，供应商给我们开出的发票，因为某些原因，比如供应商自身的问题，引起的税务稽查，导致我们抵扣的进项税转出了，那么相应不含税的成本，还能正常做我们的成本吗？还是说成本也得冲减？
郭老师 | 提问时间：05/23 15:48

#税务#

你好，成本和增值税都不能抵扣。

阅读 7473

收藏 18
本月开具9%的销项发票，项目地在本地，可以用进项抵扣80%嘛？
东老师 | 提问时间：05/27 13:48

#税务#

你好，可以的，这个没有限制。

阅读 7472

收藏 25
怎样写会计分录
暖暖老师 | 提问时间：12/10 21:17

#税务#

你好需要计算做好了发给你

阅读 7469

收藏 31
老师：您好！当月新公司刚做了工商注册，没有产生工资，请问要做个税申报吗？
郭老师 | 提问时间：06/16 20:46

#税务#

你好做了税务登记的次月申报做了吗

阅读 7467

收藏 0
印花税应税凭证名称填什么
郭老师 | 提问时间：06/17 06:43

#税务#

你好，你有申报哪一个业务的印花税？

阅读 7466

收藏 31
工商年报，认缴时间2050年12月31日，还没实缴，实缴时间填什么时候
廖君老师 | 提问时间：06/16 22:15

#税务#

您好，实缴不填，只填认缴的

阅读 7466

收藏 31

没有找到问题？直接来提问