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B公司持有A公司的股份,B公司将股份转让给C公司,在股权转让的过程中,C公司先将钱转给A公司,A公司再将钱退给B公司,是不是不合法,而是C公司直接将钱转给B公司就行?
宋生老师
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提问时间:09/29 09:44
#税务#
你好,是的,直接转是最好的。如果一定要经过一道手续,建议写个协议。
阅读 116
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您好,出口一票货物。对应2张进账发票,报关单提单都只有一张,请问出口发票是开具两张嘛?还是一张即可呢
文文老师
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提问时间:09/29 09:43
#税务#
你好,开具一张出口发票即可
阅读 33
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请问老师,成本必须有票才能入账?还有其他哪些无票也能入成本的呀
文文老师
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提问时间:09/29 09:42
#税务#
成本必须有票才能税前扣除。 员工工资可以不用发票
阅读 48
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不支持开具非特定业务发票是什么意思呢
文文老师
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提问时间:09/29 09:38
#税务#
“不支持开具非特定业务发票”是税务系统中对发票开具范围的一种限制性提示,该表述指企业的开票资质或所使用的税控系统仅允许为已备案的特定经营项目开具发票,无法为未登记的业务类型开票。
阅读 37
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请问购进农产品收到免税发票,开出销售发票是含税价格,这样合理吗,比如收到 10万免税发票,进项9000,成本 91000,开 100500的销售发票,销项是8298,明明增值了500元,但是进项永远大于销项
家权老师
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提问时间:09/29 09:37
#税务#
那个是合理的哈,很正常的
阅读 27
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采购方,未按合同约定时间支付货款。销售方开具违约金发票,这种进项税额可进行抵扣吗
文文老师
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提问时间:09/29 09:35
#税务#
若是专票,可以进项抵扣
阅读 49
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请问太阳能发电符合享受三免三减半政策吗
小菲老师
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提问时间:09/29 09:35
#税务#
同学,你好 根据《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》(财税〔2008〕116号)规定:“太阳能发电新建项目范围、条件及技术标准规定:由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目。” 是符合的,具体要和当地税务局再核对一下
阅读 52
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老师我们增票的时候给税务局上传的合同,和发票增下来开出去的单位不一致,有风险吗?
文文老师
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提问时间:09/29 09:35
#税务#
增票的时候给税务局上传的合同,和发票增下来开出去的单位不一致,没有风险
阅读 44
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机场建设费可以抵扣进项税额嘛
文文老师
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提问时间:09/29 09:29
#税务#
机场建设费,不可以抵扣进项税额
阅读 50
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老师,公司采购酒水和月饼送客户的,进项专票可以抵扣销项吗?
文文老师
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提问时间:09/29 09:28
#税务#
公司采购酒水和月饼送客户的,进项专票不可以抵扣销项
阅读 40
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A公司2024年业务发生并未付款,2025年2月取得发票,是否可以将2025年取得成本发票计入2024年汇算清缴处理。
文文老师
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提问时间:09/29 09:27
#税务#
可以将2025年取得成本发票计入2024年汇算清缴处理。
阅读 77
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老师,给工会开发票,为啥输入名称,纳税人识别号自动出不来?
文文老师
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提问时间:09/29 09:26
#税务#
没出来,可以手动输入的
阅读 38
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公司签订了合同,里面有一项是约定的,项目如果对方提前终止,违约金部分不退,那这部分的违约金我单位需要开票?算我的收入?? 这个有区分?比如合同未开始,对方就违约了,那是否违约金就不算收入,不开票?
家权老师
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提问时间:09/29 09:26
#税务#
不同场景下的处理方式 合同已履行的情况。销售方收取违约金:需按主业务税率开具增值税发票,如货物销售违约金税率为13%,发票备注栏注明“违约金”。 购买方收取违约金:若因销售方违约导致退货等情形,违约金不属于应税收入,无需开票,但需保存赔偿协议作为凭证。 合同未履行的情况。双方未发生应税行为,违约金仅需通过收据确认,收据需写明双方信息、违约事由、金额(大小写)及收款方签章
阅读 47
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老师还有这道题哈,我没有太理解这个增值税和消费税在某种程度上是可以相互抵用的吗?就是你看这个里面是要是要让你计算城市维护建设税哈。那城市维护建设税不就是增值税乘以它的税率吗?那这个里面就是它那个乘的36/300,不是它的消费税税率嘛,那计算出来的消费税,所以这个概念我一直没有太理解,就是在某种程度下,我就可以不用计算增值税,因为。烟的增值税,卷烟增值税不就是13%嘛,所以我现在就是没有太理解这一块的这个概念
朴老师
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提问时间:09/29 09:21
#税务#
城建税计税依据是实际缴的增值税、消费税税额。本题是委托加工雪茄烟,受托方代收代缴消费税(用同类价 × 消费税税率),再按受托方(县城)5% 税率,算代收代缴的城建税,即消费税 ×5%,和增值税无关,不是两者抵用,是业务场景下用消费税算城建税。
阅读 164
收藏 1
是不是只要开了票就要缴纳印花税呢
文文老师
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提问时间:09/29 09:14
#税务#
若是货物类,是这样的
阅读 18
收藏 0
老师,我是想咨询一下这个题哈,就是它那个答案,我是看得懂的,就是说是他是用公式做的。但是我计算的过程中,我是用那个销项减进项,就各算出各自的销项减进项。然后到最后就是算出一个答案。嗯,答案是相同的,但是我不知道我现在这样算的这个方式是可以适用于所有的题,还是说是刚好是这个题碰巧了它答案是一样的。因为这个公式的话,就是有时候可能会记不住。因为我做这道题的时候,我就没有想起这个公式。所以说是,我还是用就是小减进的那种方式去去核算的,你看这样子的方式是针对所有题都可以用吗?还是怎么。
朴老师
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提问时间:09/29 09:13
#税务#
思路是通用的,只有外购应税矿与自采矿混合加工销售时,才允许扣减;若外购与销售的矿种(如原矿、选矿)税率不同,需按税率比例换算扣减金额,保证扣减合理。
阅读 192
收藏 1
老师,绿色施工安全防护措施费,怎么开票?归为什么类别?
小菲老师
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提问时间:09/29 09:12
#税务#
同学,你好 *建筑服务*绿色施工安全防护措施费
阅读 20
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/29 09:10
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 24
收藏 0
收到一张做为员工福利的增值税专用 发票,该进项税额该如何处理。
家权老师
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提问时间:09/29 09:10
#税务#
那个进项直接做不抵扣勾选,含税计入福利费
阅读 19
收藏 0
城市维护建设税减半吗?
小菲老师
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提问时间:09/29 09:08
#税务#
同学,你好 小微企业减半的
阅读 37
收藏 0
借利润分配贷应付账款暂估是什么意思
家权老师
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提问时间:09/29 09:08
#税务#
应该是暂估调整往年的损益
阅读 20
收藏 0
请问老师,个人代开米面油,有税需要交吗
文文老师
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提问时间:09/29 09:07
#税务#
个人代开米面油,不高于当时购入价,基本不用交税
阅读 32
收藏 0
申报工资薪金10万元也没有专项附加扣除,要缴纳多少个人所得税?
小菲老师
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提问时间:09/29 09:06
#税务#
同学,你好 是累计的吗? (10-6)*0.1-0.252=0.148
阅读 51
收藏 0
请问出口退税时解密工具在哪,在电脑上没有?
文文老师
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提问时间:09/29 09:03
#税务#
你好,可登录国家税务总局官方网站,在软件下载专区找到“出口退税客户端工具”(通常为压缩包格式)。解压后运行该工具,插入电子口岸卡并输入密码即可对XML格式的报关单进行解密
阅读 51
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辛苦图片这个老师说下谢谢
宋生老师
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提问时间:09/29 09:02
#税务#
你好,你是有什么问题呢。是哪里不理解
阅读 18
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/29 09:01
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 24
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老师比如这个月要红冲前几个月的一张10万发票,然后又不重新开过一张10万发票,那这个月申报的增值税就会减少10万吗?有没影响?
文文老师
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提问时间:09/29 08:57
#税务#
不重新开具,会减少收入
阅读 39
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你好,老师。请问一下我们收到项目的进度款,但是进项不知道什么时间能进来。我先开收据写收进度预付款,能等进项进来再申报收入吗?
家权老师
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提问时间:09/29 08:52
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 246
收藏 1
老师:你好,我们是商贸公司出售钢材给建筑公司 , 建筑公司这边有农民工专户 ,资金首先保证农民工专户的钱,我们为了拿到材料款,就把自己单位的工资表提供给建筑公司,他们帮忙代发工资来冲减材料款,税务上会不会有什么问题?我们需要注意什么细节?
郭老师
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提问时间:09/29 08:50
#税务#
出委托书委托对方发工资 做帐的时候需要对方给你银行回单复印件,加上这个委托书
阅读 27
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一般纳税人增值税开票2万一个月,附加税有什么优惠政策,都是按减半缴纳吗?
文文老师
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提问时间:09/29 08:47
#税务#
若符合小微,附加减半
阅读 16
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