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您好,我在2024年暂估了4万的成本票,在2025年5月31日企业所得税汇算清缴的时候确定到不了票了,做了纳税调增,交了企业所得税。那么我的账要跟税做平,我就把暂估的成本票冲红了,则会影响当期损益,是不是又会再交一次企业所得税?是不是我这4万交了两次企业所得税?
小菲老师
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提问时间:06/12 10:45
#税务#
同学,你好 不会,只影响去年的损益
阅读 13
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小企业会计准则,23年记错了一笔账,记的借预付账款贷管理费用1万,汇算清缴没有调减,24年发现错误写的分录借管理费用贷预付账款1万,24年没调增,审计说汇算清缴要调增,那利润表我们不需要把管理费用给减少1万,只需要汇算清缴调减1万吧,审计说利润表也要调减我不明白,跟账目不符了那不就
宇飞老师
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提问时间:06/12 10:43
#税务#
利润表当年度是要调减的,然后你之前的那笔错账应该作为以前年度损益的调整。
阅读 36
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职工每月工资总额17000元,每月扣除项目6000元,年度综合所得应纳个税怎么算
宋生老师
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提问时间:06/12 10:43
#税务#
你好,这个6000包括了正常扣除的5000吗?
阅读 15
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职工每月工资总额17000元,全年汇算清缴应纳个税怎么算
宋生老师
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提问时间:06/12 10:42
#税务#
你好,这个要看你已经交了多少了,有哪些扣除等等。
阅读 29
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材料票专票入工程施工 是不含税入吗
宋生老师
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提问时间:06/12 10:42
#税务#
你好,如果你抵扣,就是不含税。好
阅读 12
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老师,我公司销售摄像机同时提供了安装服务,两项业务分开报价核算的,安装服务可以开9%的发票吗
文文老师
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提问时间:06/12 10:41
#税务#
两项业务分开报价核算的,安装服务可以开9%的发票。
阅读 14
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预收客户货款订金,后期客户收到货物后并同时支付了货物尾款,同时我们也开貝了增值税专用发票,请问做账的分录如何做: 收到订金:借:银行存款 贷:预付账款 交付货物给客户,客户已转账同时开具增值税专用发票。后面分录如何做?
宇飞老师
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提问时间:06/12 10:36
#税务#
借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额
阅读 21
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月工资 4000 保险 778 专项附加扣除 3500 奖金 76000 年个税交多少钱?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:34
#税务#
您好,奖金是并入工资的,还是单独算的?
阅读 14
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现在口腔医院可以免增值税吗
宋生老师
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提问时间:06/12 10:33
#税务#
你好,这个正常是不免税的。
阅读 20
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一般外贸,3月份的报关收入在4月份里做账报税,和海关报关单离岸价不一致,要不要紧?税管员让写说明
朴老师
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提问时间:06/12 10:32
#税务#
要紧,需写说明: 说清差异原因:如汇率换算、运保佣扣除、账务差错等,写明具体逻辑(像汇率用了不同时点,或扣了运费 )。 讲整改动作:已咋调整账务、后续咋避免(比如定汇率规则、关务财务协同 )。 表合规态度:承诺以后按规来,配合税局 。
阅读 10
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用营业执照在银行办理个人收款码,用法人个人或公司授权个人办理,税务局能监管到这块收入吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:29
#税务#
您好,能的,能监管这块收入的
阅读 20
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餐费能开专票吗?可以抵扣进项税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:26
#税务#
您好,开了也没用,这种不能抵扣的
阅读 14
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老师请教一下,就是小规模纳税人增值税申报,这边营业收入没包含营业外收入的金额,但是营业外收入也要交增值税,这个怎么报呢?然后加上营业外收入的本年累计金额就不对于财报的数据,这个怎么处理啊
家权老师
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提问时间:06/12 10:22
#税务#
直接填报发票的不含税收入,
阅读 17
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老师,你好,请问下,工商网银里面,企业回单是在哪个模块可以一次性导出回单 pdf格式啊,
文文老师
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提问时间:06/12 10:21
#税务#
账户管理-明细查询-打印回单-另存为PDF格式
阅读 15
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请问公司没有工会给员工死去的直系亲属发放3000死亡慰问金,需要代扣个税吗?这个应该怎么处理账务呢?请问对于这种死亡慰问金有没有什么标准的金额限制呢?
宋生老师
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提问时间:06/12 10:19
#税务#
你好,这个是公司自己决定 这种需要进入员工工资交个税
阅读 16
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老师。我们呢有个分公司,总公司销售给分公司,通过分公司出口,比如总公司销售给分公司 一台机子:不含税金额28000,税额3640合计金额是31640。给国际客户签的合同是31640.那么总公司应该给分公司开多钱的销项票呢。总分公司不在一个地区
郭老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
你好,总公司平时销售的价格是多少?是上面的28000吗?如果是的话,不含税的金额就开这个。
阅读 16
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报关后,货物在次月才真正离境,我们在报关当月开票,报关和离境存在跨月情况,汇率存在差异,我们在在当月开票,合规吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 10:14
#税务#
你好,这个没关系的了。是很正常的。
阅读 118
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老师早上好!请问公司租了别的公司厂房,有水电费用,但是对方不是供电公司,那我们公司支付的水电费只有收据,对方开不出来水电费的发票怎么处理呢?
宋生老师
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提问时间:06/12 10:12
#税务#
你好,这个其实他可以开了。但是要增加营业范围
阅读 27
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上个月做抵扣的,这个月冲红了,我要进项税额转出,缴纳金额就是:销项税额+进项税额转出—进项税额,就是要交的钱
文文老师
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提问时间:06/12 10:11
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 12
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老师您好,我问一下,我们是一般纳税人,之前供应商一直不开票,欠了几万块钱的增值税还没交,已经有两年了。想问一下,如果现在让供应商开过来进项发票,还可以用于抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:06/12 10:10
#税务#
同学,你好 可以抵扣之后的销项
阅读 8
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企业第一季度亏损10万 二季度盈利7万 二季度报所得税时需要预交所得税吗 还是一二季度累计按亏损3万 不交所得税
家权老师
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提问时间:06/12 10:09
#税务#
那个是累计预交,不需要交
阅读 11
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老师请问今年1月份注册的公司,报2025年的年报吗?
文文老师
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提问时间:06/12 10:09
#税务#
今年1月份注册的公司,明年做工商年报
阅读 9
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老师 加油站零售汽油 柴油给个人 需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:06/12 10:08
#税务#
加油站零售汽油 柴油给个人 不需要交印花税
阅读 19
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我们客户是小规模纳税人,他们去税务局给我们代开装卸费发票,一般能开几个点的普票或专票?
朴老师
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提问时间:06/12 10:04
#税务#
小规模纳税人代开装卸费发票,普票 / 专票征收率通常为 3% ;2023 - 2027 年有优惠时,可减按 1% 。代开专票需按征收率缴税,普票符合免税条件(如季度销售额未超标准 )可免增值税 。
阅读 15
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调整24年第四季度的销售额(增加不开票的金额)如何操作
文文老师
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提问时间:06/12 10:03
#税务#
在24年直接做未开票收入与增值税分录
阅读 11
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老师,我是小规模纳税人装修公司,我们都是包工包料的,根据需要时不时请工人帮做批灰,铺砖,吊顶,水电,布线,搞搞卫生啥的,就现场管理是自己的员工,其他都是请外面的人,我们又不是一整个外包给一个团队,都是找农民工,那支付这个费用,怎么要发票呢?能给她们做工资吗?但是又不是每天固定一个人,谁有空就喊谁的
明琪老师
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提问时间:06/12 09:58
#税务#
上午好亲!签订个临时合同呢
阅读 12
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请问老师,单位18万买了台新车,折旧按多少年算合适?有这方面的标准的吗?
文文老师
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提问时间:06/12 09:55
#税务#
车辆按不低于四年进行折旧
阅读 13
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老师好,报2024年汇算清缴时,有1200元税款要退,报时点了不退税,现在税管员打电话让写不退税的情况说明,不退税的情况说明怎么写,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/12 09:54
#税务#
预计25年要交所得税,拟抵25年应交的所得税
阅读 15
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老师, 这家企业自然人电子税务局,申报5月个税,申报的有20人 是缴纳社保的,但是还有5人是不缴纳社保,这5人工资也给发,不申报的工资计提和发放 咋做账?麻烦老师举个代金额的例子,例如5人缴纳社保要算个税,2人不申报社保只是银行存款发工资
暖暖老师
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提问时间:06/12 09:50
#税务#
你好需要一起申报工资不管有没有社保,分录是一样的
阅读 9
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公司租进的厂房做生产经营 对于租房需要交那几种税
文文老师
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提问时间:06/12 09:49
#税务#
承租方,交印花税即可
阅读 32
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