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贷款的利息发票可以抵扣吗?
朴老师
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提问时间:08/06 08:14
#税务#
贷款的利息发票通常不可以抵扣增值税进项税额。 根据相关规定,购进的贷款服务,其进项税额不得从销项税额中抵扣。但如果是符合规定的统借统还业务,企业集团或核心企业等按不高于金融机构借款利率向集团内下属单位收取的利息,免征增值税,此时取得的利息发票可以按规定抵扣进项税额。
阅读 14
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个税应发数据跟工资附件应发数据不一致,存在税务风险吗,个税申报大于工资应发数据
孙美敬老师
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提问时间:08/06 06:20
#税务#
不一致有风险的。查一下是哪个错了,金额很小的话还好,金额大的话就需要调整下
阅读 17
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平台收入提现进了公账,要计营业额吗,报税咋报
一夫老师
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提问时间:08/06 02:12
#税务#
是的,按照销售的内容报税
阅读 10
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税一:第19题,纳税人经营破产为什么不是变更,为啥不是经营或财产情况发生变化
朴老师
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提问时间:08/06 00:46
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 505
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下列各项中,不会提高公司流动比率的有( AB )A公司用银行存款购置新新生产线 B公司从商业银行取得长期借款 C公司收到客户上期所欠货款 D公司向供应商预付原材料采购款 对B答案不能够理解,B是不是错的勒, 流动比率(假设1/2)=流动资产/流动负债,贷款分录借银行存款1贷长期借款1 则流动比率为(1+1)/(2+1)=2/3 大于1/2,明显就提高了呀
董孝彬老师
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提问时间:08/06 00:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
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印花税是按收入金额交还是按收入+成本金额缴纳
小锁老师
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提问时间:08/05 23:39
#税务#
您好,这个是属于收入+成本的
阅读 19
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老师能给讲一下最后一个选项吗?不太理解是什么意思
小林老师
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提问时间:08/05 23:19
#税务#
你好,个人出售旧空调无法开专用发票
阅读 18
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老师,公积金个人全额承担,那扣税是全额抵扣吗
小锁老师
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提问时间:08/05 23:10
#税务#
那不行,个人全额承担,不能全额抵扣
阅读 33
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您好,我想问一下新企业被列入负面清单开不了数电票,要怎么办
小锁老师
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提问时间:08/05 23:04
#税务#
没您好,这个是需要联系专管员,解除风险就可以
阅读 16
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这道题为什么D选项也对,他也没有说是房地产企业也没有说异地提供建筑服务
董孝彬老师
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提问时间:08/05 22:47
#税务#
您好,D选项“施工单位提供建筑服务预收工程款”需要预缴增值税,这是因为根据财税〔2017〕58号文件规定,纳税人提供建筑服务取得预收款时就要预缴增值税,此规定不区分是否为异地项目,也不管是不是房地产企业,只要是建筑服务预收款的情况,都需按规定预缴,所以即便选项没提及异地和房地产企业相关内容,该行为仍属于预缴范围,故D选项正确。
阅读 13
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老师您好,我们单位是一般纳税人,是做粮食销售的,现在产品库存比较大,请问有什么办法能让库存量达到合理库存呢?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 22:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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老师,查账发现,10年前公司一笔对外投资款汇出日分录为 短期投资 年末又更正为应收账款,这笔款实际就是投资款,我单位是作为对方企业有限合伙人投资的,现在我如何更正分录,后附什么凭证?多谢
小锁老师
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提问时间:08/05 22:15
#税务#
您好,这个的话,等于说,实际不是应收账款,是投资款是吗
阅读 21
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同一家单位支付货款给本单位,有提前支付的也有后续付款的,那我只设置预收账款,不设置应收账款可以吗?
小锁老师
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提问时间:08/05 22:10
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 26
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还有公司和法人挂了几千万的往来款,如果法人的这部分往来转增资本,需要交税吗,怎么处理账务
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:58
#税务#
您好,如果转实收资本,要交印花税的 借:其他应付款 贷:实收资本
阅读 34
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企业所得税汇算清缴就是在会计利润总额的基础上,根据税法的规定对利润总额进行调增调减?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:58
#税务#
您好,是的,就是这样的
阅读 15
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我申报免扺退税申报表时提示企业申报数据存在汇总表免征和抵扣税额与增值税申报表存在差额,如何解决?
小锁老师
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提问时间:08/05 21:56
#税务#
您好,这个的话,是因为账务做的还是啥啊
阅读 16
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还有公司和法人挂了几千万的往来款,如果法人的这部分往来转增资本,需要交税吗,怎么处理账务
董孝彬老师
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提问时间:08/05 21:46
#税务#
您好,债转股,很难操作的,税不用交, 分录简单,重点关注下第3和4的资料是不是能准备好 1、账务处理的规范性 债转股的会计处理一: 借:其他应付款-自然人股东 1000万元 贷:实收资本-自然人 1000万元 债转股的会计处理二: 借:其他应付款-自然人股东 1000万元 贷:实收资本-自然人 800万元 资本公积-股本溢价 200万元 2、股东债转股无需缴纳企业所得税的政策依据 《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干问题的公告》(国家税务总局公告2014年第29号)第二条第一款规定:(一)企业接收股东划入资产(包括股东赠予资产、上市公司在股权分置改革过程中接收原非流通股股东和新非流通股股东赠予的资产、股东放弃本企业的股权,下同),凡合同、协议约定作为资本金(包括资本公积)且在会计上已做实际处理的,不计入企业的收入总额,企业应按公允价值确定该项资产的计税基础。 3、债转股一定要留存债权形成过程的规范证据 特别是债权关系清晰、借入资金流向明确、借债法律手续完善。债权成立方面有无存在瑕疵。 4、债转股中需要留存的资料要齐全 留存债转股协议、股东会决议、公司章程(增资要修改,原来认缴的现在实缴不用修改)、中介机构报告
阅读 39
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老师,聘用临时人员发工资需要拿身份证去税务局开发票吗?协会没有在税务局登记可以不用代扣代缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:26
#税务#
您好,要开发票, 要对方开了发票直接把税交了,就没公司事了
阅读 16
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公司转款到股东个人,股东个人又支付了工程介绍费及这些白条费来冲他的挂账,在算所得税前是扣除出这些费用的,税务检查时会有什么影响
董孝彬老师
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提问时间:08/05 21:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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7月开错一张发票,税额4600,8月全额红冲,可以在申报并缴纳完7月所属期增值税后申请退税4600吗?还是要等到9月初申报万8月属期增值税再申请退税?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:14
#税务#
您好,不能在7月退税,8月开了红冲发票,冲当月的收入和税费
阅读 20
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上个月做的进项转出,这个月增值税申报提示这个,感觉是上个月进项转出的数额,是不是对比时候大系统发这月了?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:58
#税务#
您好,是提示什么了,能拍我看下吗?
阅读 20
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老师:申请临时开票额度在电子税务局怎么申报?要多久批下来?工程在异地开发票前要怎么操作?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 19:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师 公司二季度的财务报表申报错了。能改吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:29
#税务#
您好,可以的,可以改的
阅读 29
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麻烦问一下老师有没有应收账款的表格
钟存老师
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提问时间:08/05 19:25
#税务#
您要应收账款的什么表格账龄分析吗?
阅读 24
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个人劳务收入4000, 需要交多少个税
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:24
#税务#
您好,用4000*0.8*0.2=640元,这个是要交的个税
阅读 24
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公司月报税怎么报税呢
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:15
#税务#
您好,打开电子税务局,上面有要报的税,把上面的税报了就可以
阅读 15
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中级考后只报考财务与会计一科,是需要听课过一遍还是直接刷题呢?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 19:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
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我公司注册资金有6000万,想减资到500万,有两个股东,如果后续公司卖了5500万,可以把钱转到公司股东名下吗?
郭老师
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提问时间:08/05 19:01
#税务#
他实际出资了多少?
阅读 40
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电商企业的包装费怎么开票?怎么做账?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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营业执照有企业管理服务,公司有套房子租出去,提供企业管理服务,涵盖清洁 办公用具保养 房屋维修,收取企业管理服务费可以吗,开票开现代服务*企业管理服务发票
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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