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土地增值税问题:为促进公司发展,整合资源,同一自然人控制下的个人独资企业用房产土地作为投资投入到同一自然人控制下的一人有限公司中,此种行为是否属于《财政部 税务总局关于继续实施企业改制重组有关土地增值税政策的公告》(财税[2021]21号公告)第四条规定的改制重组行为,“单位、个人在改制重组时以房地产作价入股进行投资,对其将房地产转移、变更到被投资的企业,暂不征土地增值税。”老师,想问下是否可以享受暂不征收土地增值税?
宋生老师
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提问时间:09/29 08:45
#税务#
你好,正常是可以的。不过,这个税是属于地方的,看地方税务局要求。有的地方改制需要主管部门同意才行。建议你还是跟税务局确认一下。
阅读 116
收藏 1
老师,取得一笔加工费收入,但是签的是一年的合同,请问是一次性申报收入还是分月申报
文文老师
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提问时间:09/29 08:45
#税务#
一次性申报收入即可。
阅读 18
收藏 0
老师,我们这个季度没有开票,这两天能一下开30万吗?
家权老师
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提问时间:09/29 08:33
#税务#
可以的,只要季度没有超过30万就可以享受免税
阅读 20
收藏 0
请问老师,贸易型出口退税是怎么操作的,包括开票、进项,申报,整个流程
郭老师
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提问时间:09/29 08:01
#税务#
电子税务局开票业务里面蓝字发票开具在这里面选择零税率 进项发票让对方给你开专票,退税率和进项发票税率一样的退进项发票上面的税额 这个需要选择退税勾选你申报增值税之前就得收到这个发票,而且选择了退税申报的增值税 出口退税申报流程,稍等我给你发过去
阅读 49
收藏 0
房开企业在报送增值税报表时,土地抵减的销项税额报在增值税报表的哪张附表啊?
朴老师
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提问时间:09/29 07:54
#税务#
房开企业土地抵减的销项税额,主要在《增值税纳税申报表附列资料(三)》(填土地价款扣除额)和《增值税纳税申报表附列资料(一)》(用扣除额算实际销项)中填报,且仅适用一般计税方法的项目可填。
阅读 42
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老师,我们25年1季度小规模504万,超了500万了,9月26税务局通知了,我们在6月30调增过4季度的增值税,所以我不知道,这种情况,我们10月变更一般纳税人,需要补缴4到9月的增值税吗
郭老师
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提问时间:09/29 07:39
#税务#
你说的调增四季度的增值税是什么意思? 怎么个调增的
阅读 26
收藏 0
建筑公司与个人发生的过桥费可以据实扣除,还是限额扣除
董孝彬老师
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提问时间:09/29 06:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
供应商向经销商供货,经销商业绩达到标准后,供应商会支付经销商返利,以虚拟币形式体现,虚拟币可以抵经销商下次的货款,开票时,返利部分和要抵的下次货款开一张票金额栏,要抵的货款原价开正数,虚拟币也就是返利直接开负数,未开红票。供应商这方应如何税务处理,应该交增值税和所得税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:09/29 05:40
#税务#
您好,这个销售返利在一张发票开了负数相当于已经折让,增值税和所得税按照折让后的金额交税就行
阅读 427
收藏 2
老师问一下这道题怎么做呀
暖暖老师
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提问时间:09/28 23:47
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 42
收藏 0
开业前的二十万装修费可以进开办费吗?
郭老师
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提问时间:09/28 22:52
#税务#
你好 不可以 金额太大 做长期待摊费用
阅读 313
收藏 0
公积金最低基数上涨,已在官网提交补缴名单,但是托收日过去了,下月托收日扣款,会有滞纳金吗
小锁老师
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提问时间:09/28 22:29
#税务#
您好,这个的话是不会的,没有
阅读 28
收藏 0
我们收A公司钱并开6%普票,现在要私对私扣除税点把钱转给B,扣多少税点合适啊
小锁老师
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提问时间:09/28 21:59
#税务#
您好,一般情况下,税负率是3个点左右,这个就行
阅读 182
收藏 1
老师,我们是**的一家公司是一般纳税人,他们给客户开的是9个点的普票,他们要求我们给他们开具同等金额同等税率的发票,但是因为我们公司是个体户只能开一个点的普票给他们,他们要求我们补8个点的税费给他们,我没想明白,我们即使开具9个点的普票给他们,他们也不是不能抵扣增值税吗?为啥还要我们补税费呢?
苏晓燕老师
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提问时间:09/28 21:54
#税务#
您好,就是因为普票不能抵扣才让你们补税,至于补8个点,有可能他们有进项,要多少税点 这个是企业自己内部情况,
阅读 36
收藏 0
关于二手车返点问题,现在金融公司要求业务员有发票才能接到返点,作为业务员该怎么规避风险?怎样合理避税?是注册营业执照还是有其他方式?注册营业执照该注册什么性质的营业执照?
董孝彬老师
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提问时间:09/28 21:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
收藏 0
老师你好,请问下股本原值我按投资人银行回单备注投资额金额填写么?公司2021年之前还有别的投资人投资200万,后面是老板投资累计总金额700多万,有的备注有的漏备注了,这个算不算投资额呢,现在加上之前的人投资额有900多万了,后面那个投资人不在公司了?那我这个原始投资额如何填写呢?
小锁老师
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提问时间:09/28 21:36
#税务#
对,按照投资金额填写,这个备注漏的,实际是投资款的也需要算
阅读 44
收藏 0
选煤和洗煤是一个东西吗
小锁老师
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提问时间:09/28 21:33
#税务#
您好,这个是一个内容的
阅读 22
收藏 0
增值税和所得税这个怎么去筹划尼,经验丰富的老师可否详细展开说说。没有经验的莫要回答,浪费我提问
小菲老师
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提问时间:09/28 21:29
#税务#
同学,你好 对于筹划方式,不同情况所适用的税收优惠政策各异,需要具体问题具体分析,不能一概而论。 比如现在企业的问题是,成本缺失,原因是在于供应商或者个人不提供发票,而供应商也多半是属于小规模纳税人,面对高额税负肯定是不愿提供发票的。 那么如果能够在产业园区设立个体工商户,个人经营所得税可以按照0.25%进行征收,大大降低了个人税收压力,企业也能避免不必要的成本缺失。
阅读 31
收藏 0
老师电子税局3季度申报有变动,老师有变动以后的申报流程吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/28 21:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
实际入职时间是上个月23号,个人所得税上的入职时间是这个月一号,这是公司偷税漏税行为吗?
郭老师
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提问时间:09/28 21:09
#税务#
申报个税多少按实际的话没影响
阅读 153
收藏 1
租房子经营,要交印花税吗?每个月都交吗?
郭老师
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提问时间:09/28 21:05
#税务#
需要交 看你的税种认定 没认定的按次发生的15日以内申报 一般有认定按季度
阅读 50
收藏 0
老师租房时间是五年,每年支付20000元租金。印花税什么时候申报呢?现在都是按次录入不了比如25年一月到12月吗
刘艳红老师
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提问时间:09/28 21:02
#税务#
您好,你们印花税核定的是年报吧,如果是的,就按一年来申报就可以
阅读 57
收藏 0
个体工商户生产经营所得税率表
刘艳红老师
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提问时间:09/28 20:42
#税务#
您好,是这个表,你看下吧
阅读 34
收藏 0
契税:同一投资主体内部所属企业之间土地、房屋权属的划转,包括母公司与其全资子公司之间,同一公司所属全资子公司之间,同一自然人与其设立的个人独资企业、一人有限公司之间土地房屋权属的划转,免征契税。 老师,想问下这里面,同一自然人设立的个人独资企业与其设立的一人有限公司之间,可以享受土地权属划转免征契税么?就是后面法条顿号的理解问题。
朴老师
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提问时间:09/28 20:33
#税务#
不能享受。 政策明确免征情形是“同一自然人与其设立的个人独资企业、一人有限公司之间”,即自然人与企业间的划转,而非个人独资企业和一人有限公司这两个企业之间的划转。
阅读 152
收藏 2
个体工商户本季度没有发工资,计提工资,能抵费用吗,报税
董孝彬老师
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提问时间:09/28 20:27
#税务#
您好,可以了哦,季度可以计提的,但要在年度内申报个税,并在汇缴前全部实发了,才能税前扣除
阅读 23
收藏 0
老师,请问二手房东开租金发票,是要拿一手房东的身份证信息去开,还是二手房东直接用自己的身份证信息开给租客就可以?
董孝彬老师
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提问时间:09/28 20:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
收藏 0
我们个体工商户都是顾客买货,人家不要发票,都是把钱转到个人卡,我怎么把钱转到对公账号呢,法人直接自己转进去,备注货款吗
郭老师
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提问时间:09/28 20:18
#税务#
对的,是的,是这么做的,最好是备注代收货款。
阅读 57
收藏 0
没有经验的老师不要回答,理论上的也不要回答,复制粘贴的不要回答,谢谢!!!!!!公司是制造业,有经验的老师可否说说,从增值税和所得税两个税种,说说怎么去合法合规的做税务筹划。没
小林老师
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提问时间:09/28 20:12
#税务#
你好,所有筹划都得结合业务,都是制造业但业务也不同,不做尽职调查的筹划,都是不负责任
阅读 35
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老师,一般纳税人8月开的专票,9月冲红了,公司9月的税会减少吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/28 20:09
#税务#
您好,会的,会减少当月的收入和税费
阅读 52
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二手房东跟房东租来后,再转租给公司做民宿,那二手房东给我开租金发票也是按3%综合税率吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/28 19:30
#税务#
您好,是的,二手房东开票也是这样的
阅读 49
收藏 0
我们公司做线上问诊,但是问诊的收入要给85%给医生,这笔钱要怎么给
刘艳红老师
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提问时间:09/28 19:24
#税务#
您好,对方开发票过来,你们计入成本就可以
阅读 37
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