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小规模纳税人给一般纳税人开增值税专用发票,租金这块的税率开多少?
邹老师
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提问时间:06/17 09:15
#税务#
你好,是动产租金,还是不动产的租金?
阅读 7283
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应付账款有余额怎么平掉,看了一下账以应该是之前暂估的商品 现在没有票进来 怎么去平掉呢
宋生老师
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提问时间:06/17 11:24
#税务#
你好!这个你红字冲减暂估就行
阅读 7282
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老师,能帮我看下没什么问题吗
郭老师
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提问时间:05/28 12:14
#税务#
你好,上面提示你们单位存货大于你的收入,你看下你们单位有没有隐瞒的收入。 然后还有一个问题是你们单位的成本小于费用,这个不合理,有风险。这里需要修改。
阅读 7282
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如何填增值税及附加税费申报表
晓纯老师
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提问时间:06/07 22:01
#税务#
同学,您好,你写的增值税都是销售货物的税吧,都是一般计税方法吧,那就填第二行,销售额,11行填销项税额,12行填进项税额
阅读 7282
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坐飞机,应该拿什么票报销呢?
家权老师
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提问时间:06/17 08:31
#税务#
需要代订的发票或者机票行程单
阅读 7281
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茶叶种植的,哪些是生物性资产?折旧怎么算?
宋生老师
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提问时间:06/17 09:48
#税务#
你好,比如你的茶树,就是生产性生物资产。 按年折旧就行
阅读 7281
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麻烦这题写成详细过程 p2做的对不对? 翻译收入那里为什么要✖️30%,是按照50000来算还是加起来? 全年应纳税所得额是要➕40000还是50000,如果后面要再➖60000,60000是怎么来的?
小林老师
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提问时间:06/16 23:02
#税务#
你好,是劳务报酬预扣预交时累计税率
阅读 7281
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老师,个体工商户升级成一般纳税人啦,该用个体工商户制度,还是小企业准则?
王超老师
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提问时间:01/21 21:14
#税务#
你好 个体工商户升级成一般纳税人后,应该根据具体情况选择适合的会计制度。一般而言,可以选择的会计制度有《小企业会计准则》。
阅读 7280
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老师5月31号晚上更正完最终确认版的汇算清缴,在申报信息里可以查询到最新填进去的版本,但是税局主页显示本月征期已结束,这样会被判定逾期了吗?
廖君老师
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提问时间:05/31 22:46
#税务#
您好,不会的,我们是更正申报,还能查到到最新填进去的版本,申报完成了
阅读 7279
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你好老师,个税有的员工里面累计专项扣除 有金额是什么意思?
小锁老师
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提问时间:05/18 17:16
#税务#
您好,那个就是社保,公积金金额,合计
阅读 7279
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老师,你好。公司跟客户签订了产品销售合同,并没有提及安装问题。现在客户需要我们提供安装,甚至不是我们的产品也需要我们安装。那是我们的产品提供安装后,安装费可以加到产品金额上开票吗?还是需要把产品和安装费都单独列示在发票上呢?不是我们的产品安装后的安装费可以一起开票吗?这样会不会存在风险。
冉老师
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提问时间:06/17 13:04
#税务#
你好,同学 安装费可以单独开票,也可以合计产品一起开具
阅读 7277
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收购农产品,怎么算核定扣除?例如12月销项税101万,进项是85万,收购农产品开票600万(免税),怎么算这个农产品核定扣除法
易 老师
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提问时间:01/23 17:17
#税务#
核定扣除是指在计算农产品增值税进项税额时,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和规定的扣除率为基础,计算出农产品的进项税额。对于收购农产品的情况,其核定扣除的计算公式为:农产品进项税额 = 农产品买价 × 扣除率。因此,根据你提供的信息,收购农产品的核定扣除计算如下:农产品进项税额 = 600万 × 扣除率(具体扣除率根据实际情况而定)。
阅读 7276
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生产领用库存烟丝生产领用库存烟丝1200万,生产卷烟1500标准箱(每标准箱50000支) 这个要算消费税吗
meizi老师
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提问时间:07/21 11:21
#税务#
你好; 你们这个烟丝是自己买的;还是当时自己生产出来的 ?
阅读 7276
收藏 31
老师,小规模纳税人年销售额8000万左右,但又不想转为一般纳税人,然后又注册了5个小规模的公司,但是这5个小规模公司连续12个月的销售额只能分摊2500万,剩余销售额仍然超过了500万,有什么办法来合理筹划吗?
meizi老师
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提问时间:03/08 16:42
#税务#
你好; 你这个如果还没有取得收入之前 ; 你分散业务 到新公司去 (注册新公司; 这样是可以规避转一般纳税人的 可能的) ;如果超过了的话; 你们就得 必须强制性转一般纳税人了 ;
阅读 7276
收藏 2
凡企业投资者在规定期限内未缴足其应缴资本额的,该企业对外借款所发生的利息,相当于投资者实缴资本额与在规定期限内应缴资本额的差额应计付的利息,其不属于企业合理的支出,应由企业投资者负担,不得在计算企业应纳税所得额时扣除。 老师,这里所说的在规定期限内,是指过了最后期限还是整个期限范围内呢?比如公司是2023.1.1成立的,按新公司法5年实缴期限,最迟是2028.1.1要实缴到位对吗?如果公司在2027.6.30注册资本才实缴到位,那在2023.1.1到2027.6.30这个期间,借款利息费用都不能税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:06/17 14:44
#税务#
这里所说的“在规定期限内”,通常是指公司章程或投资合同中约定的股东出资期限。如果公司章程未约定出资时间,并且投资者也未在相关的合同中约定出资时间,那么则应当按照公司法的规定执行,即股东自公司成立之日起两年内(其中投资公司可以在五年内)必须缴足出资额。 在你描述的例子中,如果公司在2027年6月30日才将注册资本实缴到位,那么在2023年1月1日至2027年6月30日这个期间,借款利息费用能否税前扣除,需要根据具体情况进行分析。 根据国税函(2009)312号文件的规定,如果企业投资者在规定期限内未缴足其应缴资本额,该企业对外借款所发生的利息,相当于投资者实缴资本额与在规定期限内应缴资本额的差额应计付的利息,其不属于企业合理的支出,应由企业投资者负担,不得在计算企业应纳税所得额时扣除。 因此,如果公司在2027年6月30日才将注册资本实缴到位,那么在2023年1月1日至2027年6月30日这个期间,借款利息费用中相当于投资者实缴资本额与在规定期限内应缴资本额的差额应计付的利息部分,不得在计算企业应纳税所得额时扣除。但是,如果借款利息费用中不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分,且符合其他相关规定,可以在计算企业应纳税所得额时扣除
阅读 7274
收藏 31
实发工资是公账上发的工资吗?
文文老师
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提问时间:06/17 09:40
#税务#
实发工资是 实际发放的工资
阅读 7274
收藏 14
已经抵扣的发票进项税转出,应该转出到哪个月份
宋生老师
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提问时间:06/17 09:53
#税务#
你好,你是什么时候转出的就做到哪个月份。
阅读 7272
收藏 31
新建厂房在建工程结转完固定资产也缴纳了房产税,后面开出来的施工发票该怎么做账?
宋生老师
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提问时间:06/17 10:09
#税务#
你好!这个你正规的做法是增加房产原值。
阅读 7272
收藏 31
老师,我现在的个税是6月申报5月的,5月的工资是30号发,这样在申报的时候没有发工资,有时候有变动需要更正申报,很麻烦,我想在7月再申报5月的工资,有哪几种方法可以操作
东老师
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提问时间:06/17 09:25
#税务#
您好,您可以零申报一个月,等发了工资以后再申报个税
阅读 7270
收藏 26
老师您好,公司收到供应商给的罚款收入需要申报增值税吗?做在什么会计科目里?
宋生老师
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提问时间:06/17 10:29
#税务#
你好!这个要看是什么原因罚款
阅读 7270
收藏 5
税务数字账户里提示我有两张红字发票要处理吗
家权老师
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提问时间:06/17 09:27
#税务#
意思是如果已经勾选了,就做进项转出,没做账就不需要再做账了
阅读 7269
收藏 0
老师,请问在社保费管理客户端添加完新员工,然后再点击 缴费工资申报 里面点击 月度缴费工资申报,点击提交申报,它提示该职工不允许按险种申报,是哪里弄错了嘞
谢谢老师
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提问时间:05/18 15:18
#税务#
首先确认所缴险种是否正确,如果不正确,重新选择需缴费界面进入;如果正确,进入缴费记录查询核实是否已经缴费成功。或者该职工是否在其他地方上了社保
阅读 7266
收藏 2
劳务公司向工贸公司提供加工工人,开劳务发票,税率6%,工贸公司向制造公司开增值专用发票,税目为配件加工劳务,税率13%,工贸公司与劳务公司签订的合作协议,劳务公司向制造公司提供人力,工贸公司相当于转开发票,将税率由劳务的6%转化为13%,感觉这种操作有不对,请问老师,这种操作有哪些方面的问题?
小菲老师
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提问时间:12/30 12:19
#税务#
同学,你好 加工修理修配劳务是13% 服务业劳务费发票,增值税税率是6%
阅读 7266
收藏 31
物业公司开的收据能入账吗
文文老师
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提问时间:05/18 16:25
#税务#
物业公司开的收据能入账,但不能税前扣除
阅读 7260
收藏 30
公司缴纳车辆购置税,申报后没有第一时间付款,找不到缴纳窗口了
朱立老师
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提问时间:05/18 14:04
#税务#
你好 我要办税 税费申报及缴纳 看一下
阅读 7259
收藏 2
租的房子对方不开票,怎么记账呢?放在长期待摊然后跳税吗
文文老师
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提问时间:03/13 15:43
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7259
收藏 30
A公司法人个人账户转款给B公司,b公司可以开具普通发票给a公司不?普通发票开具的购买方是a公司
朴老师
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提问时间:06/17 11:42
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 7258
收藏 30
税务局让我们开具的农产品收购发票进项转出,填在那一行合适
冉老师
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提问时间:05/31 15:59
#税务#
你好,同学 可以填写在其他里面的
阅读 7258
收藏 30
老师,公司有逾期未还上银行贷款,是否可以注销呢?
余倩老师
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提问时间:05/18 23:06
#税务#
你好,你注销前要有公告的哈,银行贷款未还,属于资不抵债,需要先清算。
阅读 7258
收藏 9
老师,您好,请问每个月不发工资的,然后却要发一笔全年一次奖金,这种情况是直接申报个税选择一全年一次奖金吗?
郭老师
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提问时间:06/17 12:50
#税务#
你好,你每个月给他申报的工资吗?如果申报了的可以。
阅读 7257
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