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租的房子对方不开票,怎么记账呢?放在长期待摊然后跳税吗
文文老师
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提问时间:03/13 15:43
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7257
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老师,你好!我们公司买来的仪器免费投放到医院,销售给医院这个仪器配套使用的试剂和耗材是收费的。请问仪器和试剂发票开到一起,仪器一正一负折扣掉,想当于买试剂送配套仪器,这台仪器还需要交税吗
家权老师
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提问时间:06/17 11:07
#税务#
那个不需要交税的了
阅读 7255
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老师,开发票,是咱们吃的小米,项目名称应该选什么?
宋生老师
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提问时间:06/17 09:41
#税务#
你好,你可以按照这个来开。
阅读 7253
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老师好,我公司销售自建厂房发生的收入计入营外收,相应的招待费不允许抵扣怎么办?
小锁老师
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提问时间:06/17 13:40
#税务#
您好,这样的话,招待费没有收入比例的话,这个只能纳税调增
阅读 7252
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老师,企业之间借款合同,借款期限未到,合同约定到期归还本息,提前还了一部分本金,那相对应的利息在还本金的时候交增值税,还是在期限满的时候再交增值税?谢谢
bamboo老师
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提问时间:11/19 21:48
#税务#
您好 请问合同约定的利息什么时候支付?
阅读 7252
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差额征收的一般纳税人增值税申报表和商贸企业一般纳税人增值税申报表杨表是不是一样的?只是申报不一样?
小锁老师
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提问时间:06/17 14:09
#税务#
您好,对的,这个申报表一样,申报不一样而已
阅读 7251
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老师,景区的场地租赁发票开什么项目
宋生老师
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提问时间:06/17 10:42
#税务#
你好!这个是不动产租赁
阅读 7251
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房产继承后出售和房产从父母那里买入后出售,交的税一样吗?
冉老师
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提问时间:06/17 10:47
#税务#
你好,同学 是一样的,同学
阅读 7251
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2.某烟厂销售雪茄烟300箱给各专卖店,取得不含税销售收入600万元;以雪茄烟40箱换回小轿车2辆、大货车1辆,本月取得增值税专用发票50万元。 计算应纳消费梲和增值税。 (雪茄烟消费税税率为36%)
Xia老师
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提问时间:11/26 00:40
#税务#
应纳消费税=600*36%+600/300*40*36%=244.80万元 应缴纳增值税=600*13%+600/300*40*13%-50=38.40万元
阅读 7249
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这里的折旧数据应当与企业所得税中认定规则一至吧
小锁老师
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提问时间:06/16 21:35
#税务#
您好,请问这个是哪里啊这个是
阅读 7248
收藏 30
您好!请问以前年度有需要做进项税额转出的,未做,现在修改了所属期的申报表,有滞纳金,滞纳金做营业外支出,那涉及的税金部分,怎么做账啊?
郭老师
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提问时间:06/17 09:38
#税务#
你好,借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出, 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款。 借查补税款贷银行存款
阅读 7246
收藏 2
老师,请问更正去年增值税报表需要补稅,这个交的税金填写在哪?
venus老师
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提问时间:06/17 10:49
#税务#
这个是填写增值税主表第31行“本期缴纳欠缴税额”
阅读 7246
收藏 0
2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%税率,减按1%开票。开票金额30万,可以按1%税率吗
venus老师
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提问时间:06/17 15:11
#税务#
可以呀,可以开1%税率
阅读 7245
收藏 19
老师,电信发票怎么是免税吗
郭老师
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提问时间:02/07 15:30
#税务#
国税总局货劳司《全面推开营业税改征增值税试点政策培训参考材料》增值税发票使用和开具有关问题解析第四部分增值税发票开具有关问题第(一)项商品和服务税收分类与编码规定,……除特殊纳税人可以按汇总项开票外,其他纳税人在开票时均不允许按上一级代码开具发票。 目前只有电信服务及总局明确的其他服务,开具发票时可以选择上级节点开票,具体要求:开具专用发票时,项目名称可按照“基础电信服务”、“增值电信服务”汇总项开具;开具普通发票时,可以按照“电信服务”汇总项开具。按电信服务汇总开票,有的业务适用10%的税率,有的业务适用6%的税率,所以普票税率栏显示为“*”,税额为“*”。 根据上述规定,如果话费开具普通发票,可以按照“电信服务”汇总开票,因不同业务适用税率不一致,发票上税率和税额栏均是*号。 另外参见江苏税务答疑:运营商电子发票符合国税总局相关业务及技术规范,可以通过国家税务局全国增值税发票查验平台进行查验。税率为“*”是由于国家税务局特许运营商电子发票不做价税分离,不是免税业务,不影响收票方正常使用。
阅读 7243
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北京公司。4月份发放3月份的工资,那3月份的工资当中扣个人承担的社保和公积金,那这部分需要计提,那这个是计提3月份社保公积金还是4月份社保公积金
郭老师
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提问时间:06/17 11:01
#税务#
4月份计提的是4月份的社保公积金,3月份的在上一个月已经计提了。如果没有计提的话,补。
阅读 7241
收藏 2
报表上有实收资本,怎么工商年报上每年都没有实收资本,我要先查往年的会计分录吗?
东老师
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提问时间:06/17 06:23
#税务#
对,先看看账上是否真实出资了
阅读 7240
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如果在报税期的最后两天再报税的话,会不会引起税务局的注意查我们公司?
家权老师
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提问时间:06/17 16:50
#税务#
没有那个担心的必要的哈
阅读 7239
收藏 28
老师,我在填年报是,说我们有个罚金需要调增,在哪里可以查得到,我们挨罚了什么
bamboo老师
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提问时间:05/19 15:42
#税务#
您好 请问是汇算清缴的滞纳金还是?
阅读 7238
收藏 30
金马商贸报税的那个表格和老师讲解视频是不是不一致啊?计税依据那里。
bamboo老师
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提问时间:05/18 15:41
#税务#
您好 实在抱歉 答疑老师没有权限看视频课件 您截图的都是2022年01月的申报表 对么
阅读 7236
收藏 30
老师,上周税务局老师打电话喊我们公司补交2019年-2023年印花税,说销项没交够,因为我们是按未税交的,她是说的含税,而且进项我们也没交,我想问一下是按未税交还是含税交呢?
冉老师
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提问时间:06/17 10:39
#税务#
你好,同学 一般是按照未税交纳的
阅读 7235
收藏 0
老师,一般料、工、费占比公式是,材料占比直接材料/(直接材料+直接人工+制造费用), 那么如果还有间接成本,怎么计算材料占比?
宋生老师
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提问时间:03/02 08:20
#税务#
你好!如果有间接成本,你就把这个间接成本放入分母中就好了
阅读 7230
收藏 0
注册分公司不需要填注册资本,经营范围,只要填一个单位负责人和经营地址就可以了吗
宋生老师
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提问时间:06/17 09:50
#税务#
你好!这个是看你们那边要求的。一般是要营业范围。 每个地方的网站要求填的东西有点差异
阅读 7229
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单位申报个税有个员工之前离职了,现在又来了,怎么把他现在新加上
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:19
#税务#
您好, 在信息采集里面找到这个员工,点正常就可以
阅读 7228
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老师,我们营业执照经营范围是机械设备租赁,我现在开建筑机械*机械设备租赁服务,这个税收分类编码多少?
小菲老师
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提问时间:06/17 13:56
#税务#
同学,你好 可以参考 3040502019900000000
阅读 7227
收藏 20
个体工商户核定征收和查账征收的区别在哪里?
家权老师
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提问时间:06/17 10:38
#税务#
后者需要建账,前者不需要
阅读 7227
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一般纳税人提供电力抢修服务,材料由甲方提供,开发票是否可以采用简易计税3%建筑劳务呢?如果不行,那这个发票开什么税目?
venus老师
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提问时间:06/17 10:59
#税务#
可以采用简易计税3%建筑服务
阅读 7227
收藏 30
2019年注册的个体工商户一直没做税务登记,要注销了是不是必须做税务登记
宋生老师
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提问时间:06/17 15:06
#税务#
你好,是的,一般是要去要清税报告才能注销工商。
阅读 7226
收藏 30
请问现在生二胎,三胎,国家政策有什么补贴会福利待遇呢?
东老师
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提问时间:06/17 10:35
#税务#
你好,国家并没有给具体的货币补贴
阅读 7226
收藏 30
老师好,小规模公司能收13个点多普票吗
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:25
#税务#
您好, 可以的,可以收的
阅读 7225
收藏 30
你好老师,我们公司修车费对方给开的普通发票,但是对方发过来的收款方式是微信收款码,这样我们公司可以用私户转给他微信收款码上吗?
venus老师
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提问时间:06/17 16:43
#税务#
你们用公户转也没有问题,有企业**的
阅读 7224
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