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1、完税证明-公章 2、营业执照复印件-公章(备案) 3、法人身份证复印件-公章(备案) 4、委托书-公章、法人章(备案) 5、企业信息信用报告-公章(备案)老师,搞返税证明有委托书摸板嘛
apple老师
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提问时间:06/17 10:45
#税务#
同学你好,我最近几天正好请假了,本来是有 模版的,但是,这个模版 并不复杂,自己拟定一个就行 比方说: 尊敬的某某税务局: 兹有我司(某某公司)委托我司员工某某身份证:。。。。。。。。去贵局办理退税事宜,请给与支持 特此说明 委托人: 日期
阅读 7148
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请帮忙写一下以下纳税调整具体计算过程,感谢
朴老师
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提问时间:06/17 10:56
#税务#
1.利息费用调整:向金融机构借款200万元,支付年利息费用96,600元,金融企业同期同类借款年利息率为4.83%。可税前扣除的利息费用 = 200万 × 4.83% = 96,600元,无需纳税调整。向非金融企业借款100万元,支付年利息费用57,500元。可税前扣除的利息费用 = 100万 × 4.83% = 48,300元,需纳税调增 = 57,500 - 48,300 = 9,200元。 2.工会经费和捐赠调整:工会使用企业价值205,200元的自产商品用于职工福利,应视同销售,确认收入205,200元,同时可税前扣除的成本为156,560元。需纳税调增 = 205,200 - 156,560 = 48,640元。向广东省第九届保健品博览会组委会捐赠价值100,000元的自产商品,记入营业外支出。捐赠需视同销售,确认收入100,000元,同时可税前扣除的成本为140,000元。需纳税调增 = 100,000 - 140,000 = -40,000元(即纳税调减40,000元)。 3.投资收益调整:2022年度取得并转让广东万和债券的交易性金融资产,初始投资成本为1,240,000元,手续费100元,转让净收入1,242,000元。会计确认的处置收入和税收计算的处置收入一致,无需纳税调整。2022年度实现对广东西飘债券的持有至到期投资的持有收益,账面金额为14,120元,计税金额为15,560元。需纳税调增 = 15,560 - 14,120 = 1,440元。收到企业投资的广州市天秦电子特殊普通合伙企业发放的权益性投资股息款105,000元,无需纳税调整。收到间接投资的福州市美林药业有限公司发放的权益性投资股息款154,000元,由于持有期限未满12个月,需纳税调增154,000元。 4.广告支出调整:2022年度发生电视广播广告支出1,200,000元,报刊杂志广告支出80,000元,其他媒体广告支出20,000元,以前年度累计未扣除的广告费支出为11,000元。广告费扣除限额 = (2,864.69万 + 100万)× 15% = 459,703.5元,本年度实际发生的广告费支出 = 1,200,000 + 80,000 + 20,000 = 1,300,000元,以前年度累计未扣除的广告费支出为11,000元,可税前扣除的广告费支出 = 459,703.5元,需纳税调增 = 1,300,000 - 459,703.5 = 840,296.5元。 5.捐赠支出调整:2022年度企业通过中国红十字会向灾区捐赠540,000元,可全额税前扣除,无需纳税调整。直接给美华中学捐赠外购物资一批(市场销售不含税价格为35,000元),需纳税调增35,000元。 6.资产损失调整:2022年度发生固定资产盘亏3,000元,发生损失时该固定资产的计税基础为3,000元,无需纳税调整。企业计提逾期一年以上的小额应收款项坏账准备3,500元,需纳税调增3,500元。 综合以上各项纳税调整,该企业2022年度应纳税所得额的调整增加额为 = 9,200 + 48,640 - 40,000 + 1,440 + 154,000 + 840,296.5 + 35,000 + 3,500 = 1,052,076.5元。
阅读 7148
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老师,我想咨询一下我更改了个税系统中,人员为非正常,然后我要怎样查找这些人呢?、还是待申报状态
宋生老师
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提问时间:06/17 10:09
#税务#
你好,非正常的人群就不用申报了。
阅读 7147
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老师请问民营企业投资民营企业不用交税的政策在哪里?急用老师
宋生老师
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提问时间:06/17 18:17
#税务#
你好!你是说的什么税?你说的是不是居民企业投资超过一年免所得税这个
阅读 7147
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请问离职补偿 不超过上年度地方月平均公司还是年平均工资啊?N+3啥意思
金金老师
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提问时间:06/07 21:40
#税务#
您好,这个是属于月工资的,就是加三个月的意思
阅读 7147
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老师,你好,我们单位新盖的楼房早已投入使用,但是一直没有转入固定资产,我从去年12l1月份开始计提折旧,现在暂时转入固定资产,这个账务该如何处理
郭老师
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提问时间:06/17 16:26
#税务#
借固定资产贷,在建工程之前的折旧可以补上的。
阅读 7146
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员工主动提出不买社保,公司有风险没?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:48
#税务#
您好, 只要他不投诉就没事的
阅读 7146
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老师,我想问下个人代开劳务发票要交增值税和个税对吧?目前有优惠政策吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 15:01
#税务#
您好,是的,没有优惠政策
阅读 7146
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申报增值税时,显示减免税本期发生额比对不通过,请问可以直接申报吗
李霞老师
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提问时间:07/12 15:01
#税务#
您好同学,直接申报就可以,我看你那个数据是没问题的。
阅读 7146
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20万注册资本,刚买来2月的公司变更股东,可以0元转让股权么 印花税是转让方交还是双方都要交,交多少
家权老师
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提问时间:06/17 16:59
#税务#
账面没有实收资本也没有利润可以0元转让,不需要交印花税
阅读 7146
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老师,期权是指?期权激励
宋生老师
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提问时间:06/17 16:33
#税务#
你好,期权就是指过一段时期之后你有这个权利。 比如三年之后,你可以一块钱买公司的股票。
阅读 7146
收藏 18
想问一下,企业所得税汇算清缴时,固定资产中的空调算是电子设备还是家具呢?
文文老师
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提问时间:05/18 14:47
#税务#
固定资产中的空调算是电子设备
阅读 7145
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(找冉老师,刚题目少了个盈余公积期初金额,)这季度净利润是—44498.85,期初未分配利润是1096996.92,,盈余公积期初是124999.67 ,那本季度未分配利润期末数是多少,咋列式呢
冉老师
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提问时间:06/17 14:21
#税务#
你好,同学 这个净利润本期是负数吗
阅读 7144
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请问老师是否从2024年7月开始,开立公司可以不设监事?
bamboo老师
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提问时间:06/17 11:57
#税务#
您好 2024年7月1日起,新公司可以不设监事
阅读 7144
收藏 18
你好 老师 企业所得税汇算清缴的时候银行手续费和银行结息要调增 因为没发票 那我们需要调增的金额要填哪个数据才对呢
冉老师
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提问时间:06/17 11:04
#税务#
...
阅读 7143
收藏 18
建安行业,简易计税3%项目增值税是否可以选择差额申报(增值税取数按照总包-分包款项)报表如何填写?
郭老师
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提问时间:06/17 12:47
#税务#
你好 是一般纳税人的吗
阅读 7143
收藏 30
老师。一个人的社保可以在两个单位缴纳吗
东老师
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提问时间:06/17 11:57
#税务#
您好,一个人的社保不可以在两个单位缴纳
阅读 7142
收藏 0
老师,一台1899元的电脑,折旧年限为3年,每月折旧额是多少
冉老师
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提问时间:06/17 11:15
#税务#
你好,同学 每个月的折旧额1899/3/12
阅读 7142
收藏 0
老师我想问一下我去大厅申报了个人所得税,现在在自然人扣缴义务端那里查不到,现在在那里查询
小锁老师
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提问时间:06/17 14:10
#税务#
您好,是申报的5月的查询不到吗还是
阅读 7141
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我司是境内制造业企业,有如下业务:从国外进口货物运到国内,经过海关这需要缴纳进口关税和增值税,货物才能运到公司,这时候与我们有合作的境外公司缴纳关税和增值税,我司定期给境外公司支付代垫产生手续费,这个我司是否需要代扣代缴增值税,麻烦帮忙解答下?
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 15:23
#税务#
同学你好,这种情况下,不需要代扣代缴增值税。不过稳妥起见,最好咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。
阅读 7140
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老师,你好,我们单位新盖的楼房22年12月份就投入使用了,但是我在23年11月份开始计提折旧的,在上个月才暂时转入固定资产的,现在折旧该怎么算?账务处理该怎么做?
郭老师
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提问时间:06/17 16:50
#税务#
原值-残值)/12/20 23年一月份开始
阅读 7139
收藏 0
老师,请问一下小规模纳税人,法人是退役军人,主营农业机械,聘请残疾人和低保户,可以享受哪些免税政策和优惠政策?
郭老师
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提问时间:06/17 09:54
#税务#
你好,不是个体户是吗?有限公司?
阅读 7139
收藏 30
老师我社保交5个人 个税报10个人 就是其中5个没有交社保的 怎么办 到时候会不会说个税个社保人数不匹配
小锁老师
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提问时间:06/17 16:38
#税务#
您好,这个的话,这个是可能是会说的,这个是
阅读 7139
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个税附加扣除是每个每月多少钱的?
宋生老师
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提问时间:06/17 15:44
#税务#
你好!你可以参考一下这个。
阅读 7138
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老师好,请问社保缴费的完税证明在电子税务局的哪里开具呀?
宋生老师
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提问时间:06/17 17:34
#税务#
你好, 1,进入电子税务局 2,找到地方特色模块点击进入 3,找到社保业务模块,点击社保费完税证明打印。 4,首次开具,选择日期,勾选开票内容。 5,系统自动开出来完税证明PDF版本,点击右上角下载标志下载到指定位置就可以了。 6,补打的话直接点击需要下载的完税凭证即可。
阅读 7137
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这道大题的计算过程及分录怎么写
宝马老师
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提问时间:06/12 21:58
#税务#
同学您好,稍等老师给您写一下计算过程
阅读 7137
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现金流量表中“购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”用直接法编制包括哪些内容?
家权老师
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提问时间:05/19 09:40
#税务#
就是购建固定资产和无形资产的货币支出
阅读 7136
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请问老师,现在对23年的账进行了审计,审计有调整报表,现在按照审计调整后数据进行汇算清缴,电子税务局的财务报表需要更正为审计调整后的数据吗?
郭老师
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提问时间:05/18 15:30
#税务#
你好,那你账上反结账了吗?账上反结账修改了的话,季度的需要修改。
阅读 7136
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长期投资 二级科目是某某企业 我要注销 怎么做股权转让
宋生老师
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提问时间:06/17 15:07
#税务#
你好!这个,你是分录不会,还是什么不会做
阅读 7135
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金融公司做a股交易 注册这类公司需要办理什么资质
宋生老师
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提问时间:06/17 17:00
#税务#
你好,炒股这个事不需要特别的资质。 你有钱就可以炒股。 但是如果你开金融公司,就需要另外的资质了
阅读 7134
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