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老师,建筑公司购买用于工程施工的材料,对方开票999.9。我们付款1000,这1毛不退回来了,这可以怎么做账务处理?
董孝彬老师
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提问时间:05/20 11:09
#建筑#
您好,当成现金折扣,借:财务费用-现金折扣 0.01
阅读 71
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你好老师,这个单子是我们施工过程中,以及员工安装自己运过来,产生的安装费和运费怎么做账呢
郭老师
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提问时间:05/20 09:48
#建筑#
借工程施工间接费用、差旅费 贷、其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
阅读 71
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建筑公司给工人代发工资怎么弄?需要交个税吗?
宋生老师
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提问时间:05/20 09:37
#建筑#
你好,你具体是什么情况需要代付。
阅读 70
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我们是劳务分包公司,其他劳务分包公司给我们开的进项票可以用做成本票吗?
家权老师
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提问时间:05/20 09:20
#建筑#
可以的,是真实的业务就可以红冲
阅读 110
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我们是劳务分包公司,其他劳务分包公司给我们开的进项票可以用吗?
文文老师
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提问时间:05/20 09:17
#建筑#
其他劳务分包公司给我们开的进项票可以用。
阅读 107
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老师,您好!投资公司(A)收到一笔被投资企业(B)分红款。 A公司做账分录:借:银行存款,贷:投资收益 利润表中的投资收益金额计入营业利润中,启不是在季度申报时,预交企业所得税时会交企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:05/20 06:41
#建筑#
交 但是你这个免的话去填写免税收入就可以
阅读 61
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老师请问一下申报了5万,发放7万,其中2万账上没有计提,也没有申报个税,汇算清缴里职工薪酬表里账载,实收、税收怎么填呢?
郭老师
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提问时间:05/19 18:18
#建筑#
你现在应付职工薪酬有借方余额2万是吧?是的话,账载金额、税收金额、实际金额都是5万。
阅读 99
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老师你好,个人代开机械租赁费发票,湿租,可以开建筑服务*其他建筑服务吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:54
#建筑#
不需要开那么复杂,直接开经营租赁服务,税率1%
阅读 131
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标书费入到工程施工的其他还是间接费用
文文老师
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提问时间:05/19 17:11
#建筑#
标书费入到工程施工的间接费用
阅读 62
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老师,预估成本费用怎么做账
家权老师
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提问时间:05/19 17:03
#建筑#
暂估入库 发票未到,已经收到货 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/ 利润分配-未分配利润(跨年调整损益)/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 64
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2022年度抵扣发票,对方有问题,3月份要我们做进项税额转出,借:以前年度损益调整 2069.75 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 2069.75 到了4月份可以认证了,转为正常了,这笔分录如何写,4月份认证抵扣了。
家权老师
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提问时间:05/19 16:50
#建筑#
借:应交税费-增值税-进项 2069.75 贷:以前年度损益调整 2069.75
阅读 95
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你好,老师!咨询个问题,我们是施工方有个项目接来给别人做的,别人直接给税费。刚开工时支付了笔保险费和购买民工工伤保险,对方把钱打去公司,我们发票开给对方,我们3个点的税负率得收回,那还有6个点的抵扣发票需要对方提供,请问工伤保险没有发票只能做成本不能抵扣的吧?还有对方提供的保险发票才6个点的,那抵扣发票还不够吧?我是不是还得问对方收取税差额?
朴老师
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提问时间:05/19 16:10
#建筑#
工伤保险发票不能抵扣增值税,可作成本在企业所得税前扣除。仅知对方提供 6 个点发票,无法确定是否满足抵扣需求。若不够,理论上可与对方协商收取税差额,需依规操作并在合同明确约定。
阅读 58
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老师,我们单位4月份包了一个工程项目,其中有三个人的工资是由我们公司发,剩下人员的公司由甲方发给我们下游公司的人员。那么,这两个人的工资我怎么记账呢?算临时工,一个人10000,一个人是1800,还有一个是4650元。具体我都需要做什么?
朴老师
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提问时间:05/19 15:42
#建筑#
按用工性质处理: 若为正式员工:凭工资表入账,计提时借 “工程施工 - 人工费”,发放时扣个税(如 10000 元工资个税 290 元),申报个税并缴社保(若需)。 若为临时工:需个人代开劳务发票,凭票入账并代扣 20%-40% 劳务个税,无票则暂估需纳税调增。 下游人员工资由甲方代发时,需下游公司开票,通过三方协议确认代发金额抵减应付账款
阅读 64
收藏 0
2022年和2024年各有一张专票,已抵扣但未入账,现在要补录凭证怎么记分录
文文老师
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提问时间:05/19 15:39
#建筑#
借: 管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项 贷:其他应付款
阅读 1070
收藏 4
材料的采购送货单,必须一车一张纸吗,有的送货单就是一张写的一天的量,就是收黄砂200吨。而且是汽运。
郭老师
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提问时间:05/19 15:11
#建筑#
这个不一定 如果都是当天的话,可以所有的在一张单子里面。
阅读 111
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老师好!我想问一下,进出口公司要办理电子口岸卡,这个卡何时办在哪里办理?
郭老师
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提问时间:05/19 15:03
#建筑#
登陆电子口岸平台注册并选择“企业备案”或“电子口岸入网”模块。 填报企业统一社会信用代码、法人信息等,上传营业执照、身份证等电子材料
阅读 77
收藏 0
建筑行业的人材 机 的比例是多少在税务上认可的
朴老师
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提问时间:05/19 15:03
#建筑#
同学你好 人材机比例是30:60:5
阅读 101
收藏 0
查账征收的个体工商户在注销时。是不是要交未分配利润20%的分红税费?
家权老师
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提问时间:05/19 14:57
#建筑#
那个不需要再交税的了
阅读 86
收藏 0
老师好,建筑公司由于施工需要补偿农民苗木款可以用农民写的收据入账吗
宋生老师
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提问时间:05/19 14:52
#建筑#
你好,可以的,可以入账。
阅读 66
收藏 0
一般纳税人建筑公司,我们有个项目用了柴油,大概有40多万,对方给我们开票不能备注项目名称是为什么呢,我们该怎么办,这种发票能收吗
家权老师
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提问时间:05/19 14:49
#建筑#
对方开的不是建筑服务,不需要备注
阅读 65
收藏 0
老师 你好,咨询下税务局觉得企业所得税缴纳少了,要求汇算清缴再交点,该怎么申报?调减成本吗? 可是我实际成本够的呀
文文老师
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提问时间:05/19 14:48
#建筑#
可以 纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增
阅读 61
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老师,要做进项转出,专管员给了多张发票,但是金额对不上,应该是系统自动测算金额。我需要根据金额来进项转出就行吗?
文文老师
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提问时间:05/19 14:10
#建筑#
是,根据金额来进项转出就行
阅读 103
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我们向对方公司采购水泥,需要他们提供什么资质证书吗?
小菲老师
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提问时间:05/19 14:07
#建筑#
同学,你好 不需要的
阅读 77
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老师我们公司处理25年抵账过来的房子,增值税上按照9的税率吗,有没有什么税收优惠或者可以减少增值税的方法
暖暖老师
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提问时间:05/19 13:03
#建筑#
你好,一般纳税人的话是按照9%
阅读 50
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我进了黄沙,水泥是计入资产类的哪项
郭老师
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提问时间:05/19 12:41
#建筑#
给别人施工的做原材料
阅读 64
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老师,我公司固定资产洒水车想处理掉,请问老师怎么操作?
小菲老师
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提问时间:05/19 12:29
#建筑#
同学,你好 可以做报废
阅读 76
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代发劳务公司的工资不计入工资薪金一栏吧(汇算清缴的时候)
刘艳红老师
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提问时间:05/19 12:08
#建筑#
您好,是劳务公司开发票过来的,是吧
阅读 86
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建筑行业:项目地预缴增值税计提与缴纳分录如何写?
文文老师
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提问时间:05/19 11:55
#建筑#
借:应交税费-预缴增值税 贷:银行存款
阅读 80
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劳务费可以开建筑服务大类吗
文文老师
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提问时间:05/19 11:21
#建筑#
若是建筑劳务,可以的
阅读 80
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公司发放农民工工资的分录如何写?
文文老师
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提问时间:05/19 11:20
#建筑#
与普通员工工资一样处理
阅读 74
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