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老师,本月进项税大于销项税,现在要做账务处理吗?如果要做分录是怎样的?
文文老师
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提问时间:05/18 10:33
#税务#
本月进项税大于销项税,会形成留抵,可不做账
阅读 7123
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老师,我们公司是做咨询服务的,那招待费用,饭店开卡充值去招待费,场地费,可不可以计到其他业务成本去?
家权老师
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提问时间:06/17 15:13
#税务#
接待费只能计入管理费用/销售费用
阅读 7122
收藏 26
老师,什么行业能开10个点税率啊
文文老师
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提问时间:06/17 15:29
#税务#
现在没有 10%的税率发票
阅读 7122
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一般纳税人给小规模纳税人开专票和普票,对一般纳税人有啥区别吗
小锁老师
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提问时间:05/18 11:02
#税务#
您好,这个是一样的哈,一样的
阅读 7122
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老师,股东投资,是其他人的卡打进公户的影响吗?有备注实际投资人
宋生老师
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提问时间:06/17 14:03
#税务#
你好!这个审计的话,过不了。
阅读 7122
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老师企业所得税中违约金收入可扣吗?就是我圈出来的那个东西
东老师
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提问时间:05/18 16:07
#税务#
您好,你说的违约金收入是什么意思?
阅读 7122
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个人贷款买车,上公司户,贷款由哪个承担责任
王晓晓老师
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提问时间:01/07 02:08
#税务#
同学,个人承担责任
阅读 7121
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电子税务局里申报代扣代缴所得税 提示这个 怎么找到被扣缴登记序号呀
郭老师
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提问时间:06/17 14:24
#税务#
你好,你退出去重新试一下的,很有可能是系统的问题
阅读 7121
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请问固定资产折旧表可以按自己方式制作吗?重要的都有,其他有需要可以按自己方式加入格中吗?
小菲老师
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提问时间:06/17 13:39
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 7121
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直接找郭老师,请问付1688平台的1.88,怎么做账?
郭老师
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提问时间:06/17 10:56
#税务#
你好,是手续费的吗?借销售费用手续费贷银行存款。
阅读 7121
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你好 老师 企业所得税汇算清缴我们是增值税即征即退的 然后入的科目是其他收益 但是在一般收入表我们还要把这个数据填进去吗
家权老师
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提问时间:06/17 09:54
#税务#
是的,那个计入营业外收入
阅读 7120
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请郭老师答疑,甲公司有一个职工食堂,发生的业务一直没有发票,于是以职工薪酬的方式每月给每位职工午餐补助500元用于吃饭,等发工资时再把这500元工资给扣除了,这样可以吗
郭老师
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提问时间:06/17 16:07
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 7120
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免税个人企业,普票上月开了个13%的发票,税额52元,是开错了,只能6月红冲,当月发票合计含税总金额合计5060元,现在月报增值税怎么申报
venus老师
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提问时间:06/17 14:51
#税务#
5月份开错了,也是按开票申报
阅读 7119
收藏 0
老师:一家合伙企业一直未开票。现存有纸质发票几份 需要去税务局退还吗?连同税盘?
小菲老师
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提问时间:06/17 14:15
#税务#
同学,你好 你是要注销嘛?
阅读 7119
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个人车租给公司,去税务局代开发票,八百以内免个税,那增值税和附加税免吗
郭老师
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提问时间:05/18 12:50
#税务#
500以内免增值税,800以内免个税
阅读 7119
收藏 0
老师,请问一下支付境外法律顾问费是否需要我们代扣代缴所得税和增值税啊,这是一个境外企业,如何做帐?谢谢
盛宇老师
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提问时间:06/17 12:48
#税务#
您好,需要代扣代缴增值税和企业所得税。
阅读 7119
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老师,股东投资,是其他人的卡打进公户的影响吗?
宋生老师
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提问时间:06/17 13:53
#税务#
你好!有影响。这样不能确定是股东的投资。
阅读 7118
收藏 10
老师,小规模减按1%怎么填
郭老师
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提问时间:06/17 14:51
#税务#
这是需要交税吗?如果是的话,本期发生额、实际抵扣金额都是填写不含增值税的金额乘以2%。
阅读 7118
收藏 30
车辆购置税申报打开说没有查询到开票60天内的车辆信息,我们车辆购买1个月不到,发票号码输进去显示改发票已完成申报?到我没有申报过?请问是电子税务局系统自动申报的吗?但也查不到完税证明
郭老师
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提问时间:06/17 14:41
#税务#
那你问一下卖车那边是不是他那边已经给你代扣代缴了?
阅读 7118
收藏 30
外贸企业出口业务,进项发票为普票,货物出口了,这种情况是做免税处理还是内销处理呢?
小锁老师
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提问时间:06/17 21:30
#税务#
您好,这个的话是做免税处理的,这个
阅读 7118
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老师我司是外贸企业现做了出口退税(税金已退回),那我这个月要交附加税吗?
宋生老师
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提问时间:06/17 11:09
#税务#
你好这个不需要交。
阅读 7118
收藏 30
老师,个体工商户小规模,有销售票,没有进项,有税务风险吗?
文文老师
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提问时间:06/17 17:46
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7117
收藏 19
老师,个体工商户小规模查账征收,开票开了几百万,但是一直没有进项票,这样会引起有税务异常吗
文文老师
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提问时间:06/17 17:57
#税务#
大概率是容易引起税务异常的
阅读 7117
收藏 30
老师好,我们公司是一般纳税人,收到个体工商户开的3%的增值税专用发票,能抵扣3%的进项税吗?
邹老师
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提问时间:06/17 12:52
#税务#
你好,一般纳税人收到个体工商户开的3%的增值税专用发票,是能抵扣3%的进项税额的
阅读 7116
收藏 30
付款给供应商扣取了供应商的转账手续费5元,少付5元的发票金额属于虚开发票吗?
余倩老师
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提问时间:06/17 11:21
#税务#
你好,不算哈,直接冲财务费用。
阅读 7116
收藏 29
将外购的一台设备10000元赞助给村委会,收到专票,进项税1300,如何账务处理,
廖君老师
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提问时间:05/18 13:48
#税务#
您好,借:库存商品 10000 进项税 1300 代:银行 11300 借:营业外支出11300 贷:其他业务收入10000 销项税1300 借:其他业务成本 10000 贷:库存商品 10000
阅读 7116
收藏 30
老师 征地协调费转给个人不能提供发票,怎么入账做成本
郭老师
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提问时间:05/18 18:55
#税务#
你好 开发房屋的还是用在哪里,金额大吗
阅读 7115
收藏 26
老师 我们是做家具定制 还有销售的 其实都是销售行业 有些客户 需要我们给他定制很多家具 我们会找外面的安装公司安装 还有就是这个属于工程 我们采购的东西直接到项目 这个科目怎么做合适 我之前做主营业务成本 分出来了销货成本 还有工程成本 我特殊的买的零散的哪些东西到项目我就直接做工程成本 我们还有一个是销货 贸易的 我做主营业务成本 销售收入 但是我这个也是工程内需要到的家具 我做怎么成本合适 科目不知道怎么挂
廖君老师
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提问时间:05/18 11:08
#税务#
您好,客户的定制产品完工时间长,有跨期的需要用到工程施工-合同成本 来归集成本费用, 不跨期直接入主营业务成本可以的。 完工后也是结转到主营业务成本,我们的业务没有建筑工程复杂, 借:主营业务成本 贷:工程施工-合同成本 这样也可以 参照建筑工程的分录 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本
阅读 7115
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判断题 折扣销售方式下,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的余额作为销售额计算增值税; A对 B错
郭老师
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提问时间:05/18 17:36
#税务#
你好这个对的 就是这么做的
阅读 7114
收藏 30
老师, 如果员工 连续2-3个月 每个月只上个2天左右得班 社保费公司又在交 缺了这个岗位 严重影响生产进度 老板让他自己出 员工又不同意 我要怎么办
王晓晓老师
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提问时间:06/17 11:50
#税务#
你好,这个人你们不是可以算旷工做辞退吗?
阅读 7113
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