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老师您好,小规模纳税人(云南),主营业务住宿餐饮,2020年疫情期间是否有土地使用税和从价计征房产税的免税政策
文文老师
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提问时间:09/24 15:15
#税务#
《云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局关于支持经济发展有关房产税和城镇土地使用税政策的公告》(2020年第2号),明确将“交通运输、住宿、餐饮、旅游业”列为受疫情影响较大的行业(简称“四项服务”)。若纳税人的这四项服务销售额之和占销售总额的比例达到50%及以上,则符合免征条件。
阅读 18
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外贸企业进项税出口退税不想退了,这部分进项怎么处理
文文老师
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提问时间:09/24 15:14
#税务#
你好,可进项转出处理
阅读 49
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老师,请问社保增员的话,人员类别选择个人,用工形式选择合同,怎么无法增员成功的,那应该要怎么选择
文文老师
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提问时间:09/24 15:13
#税务#
人员类别 是否有员工? 无法增员成功,有什么提示 ?
阅读 46
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一家餐饮公司与一所大学签订和承包食堂合同,然后本单位个体户与餐饮公司签约了合作协议,在大学食堂设立一个档口,为学校的师生提供餐饮服务,然后本单位个体户给餐饮公司提供发票,进行结算,想请问下这种情况本单位开具发票是能否免税?
郭老师
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提问时间:09/24 15:12
#税务#
若承包方按照《学校食品安全与营养健康管理规定》(2019年4月1日起施行)管理食堂,并为高校师生提供餐饮服务,取得的收入可免征增值税。具体包括: 食堂需由教育部令第14号管理; 收入仅限于为高校师生提供的餐饮服务; 承包方不得对外经营或提供其他应税服务
阅读 410
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现在能一址多照吗?办理流程是怎么办理的?
刘艳红老师
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提问时间:09/24 15:11
#税务#
您好,可以,我们就办了两个公司
阅读 18
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老师,公司买购物卡送人,这种即使对方开来票,也要做纳税调增对吧
文文老师
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提问时间:09/24 15:10
#税务#
是,也要做纳税调增
阅读 20
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老师,我购买了定额发票,那这个定额发票后续要怎么申报呢? 公司的业务是停车收费,如果当月停车收费金额是1000元,我申报增值税的时候就按收入1000/1.09=917.43,增值税82.57,这样去申报,是吗?
家权老师
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提问时间:09/24 15:09
#税务#
是的,就是那样换算为不含税收入申报
阅读 22
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老师,公司前几个月买了几批材料,有待认证进账税额,本月销售了一批材料,有销项税额,可是勾选抵扣的进项税额大于销项税额,做账时怎么处理写分录呢?
刘艳红老师
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提问时间:09/24 15:09
#税务#
您好,这种进大于销,不需要做账务处理,留底申报就可以
阅读 43
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在建工程村环境提升项目工程完工结转应该结转到什么科目?
文文老师
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提问时间:09/24 15:08
#税务#
可结转到长期待摊费用
阅读 46
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重庆建筑行业税负率目前是多少?
文文老师
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提问时间:09/24 15:06
#税务#
重庆建筑行业税负率,增值税2.3%,企业所得税2%
阅读 39
收藏 0
老师好,从企查查上查看某企业,有二条动态:1,新增双随机抽查;2,新增简易注销(高风险) 请问,高风险是什么意思?
文文老师
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提问时间:09/24 15:06
#税务#
是指该公司的工商税务风险较高
阅读 63
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我们准备新成立一个一般纳税人公司,怎么办理即征即退
小菲老师
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提问时间:09/24 15:05
#税务#
同学,你好 你企业主营什么?
阅读 37
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个人可以在手机上面开利息发票吗
家权老师
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提问时间:09/24 15:04
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 248
收藏 1
开具完增值税专用发票(销项)后需要立刻在税务系统勾选并抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/24 15:01
#税务#
您好,不需要,这个认证没有时间限制的
阅读 56
收藏 0
老师!2022年的进项发票未抵扣会造成什么影响么?
文文老师
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提问时间:09/24 14:59
#税务#
你好,可能 会有滞留票预警
阅读 37
收藏 0
老师,24年1月份开具的电子发票(增值税专用发票)现在不能红冲吗?是对方开给我公司,我公司是小规模,没有抵扣
刘艳红老师
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提问时间:09/24 14:58
#税务#
您好,可以的,对方没有抵扣,你直接红冲就可以
阅读 30
收藏 0
厂家的销售返利要提供发票,问要开什么内容的发票?
文文老师
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提问时间:09/24 14:58
#税务#
厂家让公司开具发票?
阅读 49
收藏 0
老师,270元整大写怎么写?
刘艳红老师
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提问时间:09/24 14:51
#税务#
您好,贰佰柒拾元整,这样写的
阅读 32
收藏 0
老师,我们工程项目好多产品以前项目撤回来的配件,这领用去了新的工地,这个金额怎么算好呢
家权老师
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提问时间:09/24 14:49
#税务#
那个没法算的,直接领用就行,因为已经核实了成本的
阅读 17
收藏 0
所得税中,销售费用在收入的多少比例范围内 允许扣除
家权老师
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提问时间:09/24 14:47
#税务#
那个没有比例的哈,据实扣除
阅读 33
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一般纳税人没有进项,就开出来设备销售的发票会有什么风险
文文老师
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提问时间:09/24 14:44
#税务#
对应成本不能税前扣除
阅读 53
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小规模纳税人两年无票销售收入超过1000多万 必须要转一般纳税人吗
家权老师
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提问时间:09/24 14:43
#税务#
是的,连续12个月累计超过500万就会
阅读 41
收藏 0
老师,监理公司,有的合同有进度支付比例,有的是一次性付款,这两种情况的确认收入的时间是什么时候呢
文文老师
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提问时间:09/24 14:40
#税务#
可以按监理服务进度确认收入
阅读 55
收藏 0
老师公司卖了一辆二手车,但是发票找不到了,我该去哪里查,
文文老师
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提问时间:09/24 14:28
#税务#
是购入发票找不到,还是销售发票?
阅读 42
收藏 0
老师您好,地表工程项目检测费包括建材检测,主体检测,钢结构检测等,对方发票开具检测费一项,总金额比如15万元的专票,请问可以吗
小菲老师
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提问时间:09/24 14:24
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 33
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老师 实收资本的印花税怎么算
文文老师
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提问时间:09/24 14:20
#税务#
实收资本的印花税 实收资本金额*万分之2.5
阅读 35
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老师:个人名下的幼儿园出租需要缴纳房产税和土地使用税吗
郭老师
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提问时间:09/24 14:04
#税务#
你好对的 个人缴纳的
阅读 193
收藏 1
老师请问残疾人保障金可以按照个税申报金额确定一年的工资总额吗?用工人数也是?公司不给员工缴纳社保,有些员工也没有签订劳动合同
小菲老师
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提问时间:09/24 14:00
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 15
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食品配送行业,蔬菜肉蛋流通环节免税,对于农产品发票是不是不能抵扣? 第二个问题就是 如果享受了免税,那蔬菜这些是不是不能开专票了?
小菲老师
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提问时间:09/24 13:57
#税务#
同学,你好 1.是的 2.是的
阅读 46
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老师,有一个事想问问您。我们公司有些应收长期要不回来。目前部分项目已经转交法院起诉要账。但A开的发票,最终打款给B公司。A和B之间签了债权转让协议。今后B回陆续收到欠款。像这种情况怎么做账?再税务上是否合规?
郭老师
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提问时间:09/24 13:55
#税务#
B公司借银行存款,贷其他应付款,A公司, 然后A公司借其他应收款,B公司贷应收账款客户 B公司后期把钱还给A公司
阅读 15
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