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燃料油消费税税率是多少
宋生老师
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提问时间:06/17 16:28
#税务#
燃料油的消费税税率为1.2元/升。
阅读 7074
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外贸企业出口业务,报关单上边出口日期是2024年1月,出口发票是2024年2月开的,当时在2月份申报增值税时已做免税收入,进项税已出口退税勾选,但是由于资料不全还没退税,现在外国客户要求我们退运,也已经在税局开了出口货物已补税/未退税证明,而且企业这边对这票货物以后也不出口了,那现在增值税申报表要做调整么?出口退税勾选要撤销么?
朴老师
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提问时间:06/17 20:37
#税务#
外贸企业出口业务,报关单上出口日期是2024年1月,出口发票是2024年2月开的,在2月份申报增值税时已做免税收入,进项税已出口退税勾选,现在外国客户要求退运,且企业对这票货物以后也不出口了,那么在这种情况下,增值税申报表需要进行调整,出口退税勾选也需要撤销。具体操作如下: 1.调整增值税申报表:在增值税申报表中,将原申报的免税收入进行冲减。同时,将已勾选的出口退税进项税进行转出。 2.撤销出口退税勾选:在出口退税申报系统中,撤销之前勾选的出口退税进项税。确保出口退税申报系统中的数据与增值税申报表中的数据一致。
阅读 7073
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增值税有进项税额,当期不抵扣,必须当期认证吗?税务报表里怎么填写呢?
小筱老师
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提问时间:05/18 12:30
#税务#
您好同学,这个不一定的,可以后期再抵扣
阅读 7073
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一般纳税人,这个表需要填写吗?是不是只填写资产负债表与利润表就可以了?
bamboo老师
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提问时间:05/18 18:04
#税务#
您好 可以不填写 直接保存的哈
阅读 7072
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老师,企业所得税二季度季初是3月份的人数还是4月份的人数啊
文文老师
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提问时间:05/18 14:47
#税务#
企业所得税二季度季初是3月份的人数
阅读 7072
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老师您好,建筑行业的税负率是多少?
郭老师
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提问时间:05/18 07:35
#税务#
你好增值税税负3%左右
阅读 7072
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老师,企业汇算清缴,管理费用-其他,需要调吗还是据实扣除
bamboo老师
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提问时间:05/18 11:07
#税务#
您好 企业汇算清缴,管理费用-其他 都有发票吗 发票都合规吗 都是企业生产经营发生的吗
阅读 7071
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以前付款的公司,对方已经注销,开不了发票,怎么做会计分录?
郭老师
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提问时间:05/18 11:55
#税务#
对方给你提供了货物的借库存商品, 贷预付账款 确认收入之后结转到主营业务成本没有发票,正常做,但是抵扣不了所得税。
阅读 7067
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公司跟员工签劳务合同和劳动合同二者有什么区别吗
郭老师
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提问时间:05/18 11:17
#税务#
签劳务合同是一年以内的临时工,不需要缴纳社保,但是需要开发票给你们企业才行, 劳动合同的是你单位正式职工缴纳社保的
阅读 7067
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个人所得税由支付人依法扣缴* 购买方应在次月15日前代扣代缴销售方个人所得税,未按规定扣缴的,该发票不得作为所得税前合法有效扣除凭证 个人代开的中介服务费,购买方应不应该给代开人申报个人所得税啊?
小锁老师
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提问时间:11/01 09:33
#税务#
您好,是这样的,因为购买方如果开票的话,税务机关,也可以代扣款项
阅读 7067
收藏 0
公司营业执照是主营销售糕点月饼,现在接了个订单,要代卖牛奶,可以开牛奶票吗?对税有什么影响吗?
姜再斌 老师
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提问时间:05/19 09:17
#税务#
你好,可先办理营业范围增项,再开具相关发票。按你的增值税纳税人身份及税务局核定的适用税率开票即可纳税。
阅读 7066
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老师,如果已经0元转让了呢?以前的实收资本可以红冲吗?
文文老师
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提问时间:06/17 11:13
#税务#
已经0元转让了 以前的实收资本不可以红冲
阅读 7065
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离职了社保继续交的话,需要报工资吗?
家权老师
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提问时间:06/17 15:36
#税务#
只是继续交1个月不需要申报工资,长期交就的申报工资
阅读 7063
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老师,请问高新技术企业研发加计扣除额为153.68万元,符合小微企业条件,那研发加计扣除减免税是:153.68*5%+53.68*10%=13.052万元,对吗?
小锁老师
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提问时间:05/18 14:54
#税务#
您好,对的,这个是没错的哈
阅读 7063
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请问企业所得税汇算清缴纳税调整具体怎么算?
聂小芹老师
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提问时间:06/17 21:13
#税务#
同学你好,红十字会捐款属于公益捐赠,在所得税计算的时候需要进行调整的。在年度利润总额12%以内部分准予扣除,超出部分准予在以后三年扣除
阅读 7062
收藏 30
公司注销时,资产负债表的在建工程怎么处理?怎么调账对公司最有利
余倩老师
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提问时间:05/18 21:36
#税务#
你好,给转让出去哈。
阅读 7062
收藏 15
老师,这个第二题和第三题解答一下呢,没看懂
小敏敏老师
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提问时间:06/17 22:49
#税务#
你好,同学,第二题是计算两种方案的每股收益无差别点。第三题是计算息税前利润2000时,两种方案的每股收益,请问哪一点需要具体解释一下?
阅读 7062
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再生资源回收有限公司,都需要交哪些税
莎莎莎老师
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提问时间:05/18 22:07
#税务#
你好同学,一般需要缴纳税主要有增值税、附加税、企业所得税、个人所得税、印花税。
阅读 7062
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小规模可以接受13%的票吗
小锁老师
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提问时间:06/17 22:03
#税务#
您好,这个是可以的呀,这个能
阅读 7062
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你好,企业个税申报出现这个页面,怎么回事?
郭老师
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提问时间:06/17 16:45
#税务#
是工资个税的吗?如果是的话,这个在自然人电子税务局科教端里面去申报。
阅读 7061
收藏 30
老师,请问在社保费管理客户端添加了新入职的员工,再点击提交申报时,它提示申报失败,失败的原因是该职工不允许按险种申报,这是哪里操作错误了?
小林老师
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提问时间:05/18 13:29
#税务#
你好,你申报什么险?是否对方还在单位缴纳社保?
阅读 7060
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老板让我给他企业去税务局代开10万发票需要交税吗?有什么风险吗
廖君老师
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提问时间:05/18 11:57
#税务#
您好,要交税的,增值税附加税免,交个人所得税, 有真实业务可以的,没有业务的话,这个风险就是虚开发票
阅读 7060
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我记得有个知识点是成本是债券面值的,这是哪个知识点?
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 19:47
#税务#
同学你好,是债券投资的知识点。
阅读 7059
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个人所得税汇算清缴最晚是什么时候?
沈洁老师
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提问时间:05/18 18:56
#税务#
你好,最晚为次年的6月30日前
阅读 7059
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老师您好!2023年企业所得税汇算清缴中有调增所得税,如何账务处理?
家权老师
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提问时间:05/18 10:56
#税务#
不需要做调整分录,只做补计提税的分录 汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 7058
收藏 9
增值税即征即退会退附加税吗,什么情况下会退附加税
小锁老师
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提问时间:05/18 11:17
#税务#
您好,退增值税的时候,附加税是跟着退的
阅读 7058
收藏 30
生产出口企业,委外加工(加工费发票)可以申请退税吗?
宋生老师
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提问时间:06/18 10:38
#税务#
你好,可以的。可以退税
阅读 7056
收藏 12
分公司也是需要做年检吗?分公司的营业执照也需要做年检吗
盛宇老师
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提问时间:06/17 23:16
#税务#
您好,分公司营业执照需要年检的。
阅读 7056
收藏 8
老师这个个人所得税是按什么税率计算的
余倩老师
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提问时间:05/20 16:34
#税务#
财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元。四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。按固定税率20%来缴纳个税。
阅读 7056
收藏 30
老师您好!请问老师5月份增值税期末留底税额:2075元,怎么做账?分录怎么写?
家权老师
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提问时间:06/17 17:24
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 7056
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