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老师您好!请问老师5月份增值税期末留底税额:2075元,怎么做账?分录怎么写?
家权老师
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提问时间:06/17 17:24
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 7058
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为了不交企税所以增加、补开成本票这种行为是可取的吗
文文老师
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提问时间:06/17 17:31
#税务#
补开成本票这种行为是可取的
阅读 7057
收藏 30
老师办理餐饮证流程?
郭老师
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提问时间:05/28 23:24
#税务#
1、首先,登陆 市食品药品监督管理局官方的网站,点击办事大厅。 2、办事指南中选择“食品类”,然后选择“食品经营许可证核发”。 3、然后会弹出相关的说明,先仔细阅读一下相关的要求和法律,评估一下自己是否都符合相应的要求。 4、评估后就进行网上申请了,还是登陆办事大厅,点击“行政的审批”。 5、进入后点击“注册”。 6、进入注册后,填写企业的营业执照号(企业信用代码)。 7、点击“验证”后,填写企业的信息,然后点击提交。如果不是企业的,选择其他的注册方式,根据相应的提示进行填写。 8、注册完成后,会有相应的企业信息,记住信息,然后返回输入用户名、密码、验证码进行登录,然后点击“我要申报”。 9、然后点击“食品经营许可证新办”。 10、选择从业者的主体经营业态是“餐饮服务经营者”。 11、然后点击“新增”,然后根据提示填写相关的信息。 12、填写完毕后选择申请材料,即选择与申请人相关的申请材料。 13、然后对申请书和材料进行打印,和其他资质材料一起去当地的食药局进行递交申请。 14、申报如果有问题,现场会退回并告知问题,需重新准备材料再来申请,如果当场能通过,10个工作日内会有工作人员进行现场核查,通过后大约10个工作日就可以通知去拿食品经营许可证了。
阅读 7057
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老师,在会计学堂买了书,在哪里看订单
东老师
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提问时间:06/17 15:59
#税务#
您好,这个您可以和咱们的客服确认一下呢。
阅读 7056
收藏 19
老师这个个人所得税是按什么税率计算的
余倩老师
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提问时间:05/20 16:34
#税务#
财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元。四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。按固定税率20%来缴纳个税。
阅读 7056
收藏 30
已经填开的发票,普票选成专票了,如何修改
家权老师
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提问时间:05/18 10:56
#税务#
那个没法修改的,只要作废了专票重新开普票
阅读 7056
收藏 10
不需要发票可以入账的费用支出
宋生老师
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提问时间:06/17 20:47
#税务#
你好! 这个主要包括,税金,各项政府收费比如社保,公积金,工资等
阅读 7055
收藏 30
想问一下,企业汇算清缴的时候,办公家具(办公桌等固定资产)是在资产折旧表中的“与生产经营活动有关的器具、工具、家具”填列吗
邹刚得老师
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提问时间:05/18 15:04
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 7055
收藏 30
老师,早上好!有个问题想咨询一下,就是我们公司购买银行现金管理类的理财产品(活期的,当天赎回次日到账那种,净值型的,单位净值1.0016),3月份申购的,当月账上做的是,借:短期投资200万,贷:银行存款200万,后来4月份公司需要用钱,赎回一部分(25万份),实际到账的钱是25.04万(=25万份*1.0016),现在问题就是4月份理财上账金额为25.04万,收到这笔25.04万该怎么写分录呢?分录后面的金额取数该如何计算啊?
bamboo老师
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提问时间:05/19 09:54
#税务#
您好 请问购买的是净值是多少?
阅读 7054
收藏 30
老师,我们有没有取得发票的,之前汇算清缴做了调增了,今年汇算清缴还没有发票,是不是不用管它了
文文老师
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提问时间:05/18 16:10
#税务#
是的,依描述,现在不用管它
阅读 7053
收藏 30
税务三方协议签订,这个选择什么,所有非批扣,还是所有批扣。这个是什么意思
丁小丁老师
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提问时间:05/18 11:37
#税务#
您好!老师正在看题目
阅读 7053
收藏 30
老师,我们公司是设计服务的,向境外提供跨境服务,是不是可以适用增值税零税率政策。实际收到款增值税申报表要怎么填?
郭老师
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提问时间:06/17 21:26
#税务#
对的 附表一免税销售服务里面填写 然后减免明细表最后一行里面填写
阅读 7050
收藏 24
小微企业所得税年报,职工薪酬没有调整,需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表吗
耿老师
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提问时间:05/18 20:36
#税务#
你好!需要填写,不产生调整金额就可以
阅读 7050
收藏 30
给我们开票的一家公司,公户冻结,我们转款,可以转到法人个人银行卡么?需要对方提供什么资料么?
小锁老师
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提问时间:05/18 15:53
#税务#
您好,这个是可以转到个人卡的这个,不用
阅读 7050
收藏 0
请问老师实收资本缴纳印花税吗?税率是多少呀
朴老师
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提问时间:06/17 16:52
#税务#
同学你好 要交的 万分之五
阅读 7049
收藏 0
请问乡镇企业的城市维护建设税按增值税的1%再减征50%是什么税收优惠政策?
郭老师
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提问时间:05/18 15:38
#税务#
你好,小规模小型微利企业减半,这个50%是减半, 然后1%是税率。
阅读 7049
收藏 30
汽车租赁公司没有固定资产,和个人签署的租赁协议,可以对外开租赁票嘛
宋生老师
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提问时间:06/17 17:24
#税务#
你好,除非有租进来。或者自己有车
阅读 7047
收藏 0
外贸企业出口业务,在电子税务退税率查询中,查到这个货物是禁止出口或者出口不退税,这个货物FOB人民币是125603.9元,进项发票不含税金额为93805.31元,那么这种货物在增值税申报表中具体怎么填写呢?
郭老师
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提问时间:06/17 19:00
#税务#
13%销售货物里未开具发票,也就是第5列填写93805.31,第6列自动出来的,用前面第5列乘以13%。
阅读 7047
收藏 30
老师好!请问一下抖音上卖的课程,我开票是开给抖音还是买课的人?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 16:25
#税务#
您好,这个是开给买课的人
阅读 7047
收藏 0
老师,我们**别人建筑工程公司做工程,被**发需要我们提供60%的材料发票,如果合同金额100万,我们是不是要提供60万的材料发票意思吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 20:04
#税务#
您好,对的,这是需要提供的
阅读 7044
收藏 30
请问以下三题,汇算清缴纳税调整怎么算?
苍鹭老师
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提问时间:06/17 21:09
#税务#
企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。
阅读 7044
收藏 30
公司变更法人后,前期税务出现问题是找前法人还是后法人
家权老师
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提问时间:06/17 17:06
#税务#
不涉及重大刑事案件还是找后边的法人,涉及刑事案件找原来的法人负责
阅读 7044
收藏 0
你好老师 我们公司是小规模,开材料费是按照几个点开出去?劳务费是按照几个点开?
小锁老师
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提问时间:06/17 15:51
#税务#
您好,这个的话,都是3个点的,只不过现在优惠期间1个点
阅读 7044
收藏 30
工厂房产税是根据不动产权证申报吗,几个证报几份吗?上面没有写房屋金额,应该怎么填
谢谢老师
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提问时间:05/18 15:23
#税务#
同学您好,是这样的,金额按照面积,将账面总金额做一个划分
阅读 7043
收藏 0
1.固定资产下,无形资产都包括那些大类? 2.无形资产使用年限设置多少年
莎莎莎老师
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提问时间:05/18 15:44
#税务#
您好,固定资产主要分为1、房屋建筑物 2飞机轮船、火车、机器、机械和其他生产设备 3余经营活动相关的器具工具家具等 4 飞机火车轮船以外的运输工具 5电子产品 。无形资产一般折旧年限三到十年
阅读 7043
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小微企业跨年费用收入调整?由于费用是之前年度发生的,并且是专项资金,计入其他应付款,这笔资金要求的是先建设垫付,后面验收通过再财政补贴,小微企业是指导单位,验收通过后,验收部门打款到小微企业,小微企业再支付给建设单位,小微企业2022年收到了建设单位的材料费人工费单据,但是验收通过后上级验收部门23年3月才打款给小微企业,小微企业22年没有计提其他应收款8万(小微企业收款)和应付款8万(付给建设单位)。现在收付之后,做22年的所得税年报是不是收入和费用都要调增计入22年度?会计分录又怎么调整呢
王雁鸣老师
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提问时间:03/13 21:36
#税务#
同学你好,这种情况下,做22年的所得税年报,收入需要调增,费用也要调增,收入分录,借:银行存款,贷:以前年度损益调整,费用不做分录。
阅读 7043
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老师,公司减资在哪里办理了
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 19:56
#税务#
同学你好,公司减资在工商局办理。
阅读 7042
收藏 10
个税申报零元也算是一个月吗,就是说我在厂里上班了四个月,但是厂里给我报的个税有一个月是零元其他三个月是正常的,但是由于厂里停工停产,强迫我签订离职手续并且后面半个月工资也不肯发,后面我在个税APP上投诉厂里,但是厂里给我的答复是最后一个月没有申报个税,因为有一个月申报的是零元,是没有工资的,他厂里这样是否正确。谢谢
微微老师
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提问时间:03/04 20:23
#税务#
你好,没有工资,申报0元是可以的呢。
阅读 7042
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汇款给供应高帐号与开发票过来的帐号不一样,有没有税务风险
小锁老师
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提问时间:06/17 15:25
#税务#
您好,这个的话是存在风险的
阅读 7041
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老师您好!有没有建筑工程项目台账模板
bamboo老师
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提问时间:05/19 11:17
#税务#
您好 请问您需要台账里面包含哪些内容?
阅读 7041
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