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这个出差以补助形式的发放，就是不要票据也可以报销，但是要申报个税吧
文文老师 | 提问时间：09/23 16:51

#税务#

是，不要票据也可以报销，但是要申报个税

阅读 40

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需要去商业局备案吗
文文老师 | 提问时间：09/23 16:48

#税务#

你好，是指什么要商业局备案？

阅读 281

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公司以固定资产抵债，原值2万，提折旧0.8万，抵债1万。分录怎么做?要报什么税
文文老师 | 提问时间：09/23 16:45

#税务#

借：固定资产清理借：累计折旧贷：固定资产

阅读 39

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老师小规模3季报不交增值税，9月份月底做账可以直接写，借应交税费应交增值税，贷营业外收入吗？
文文老师 | 提问时间：09/23 16:44

#税务#

可以，小规模3季报不交增值税，9月份月底做账可以直接写，借应交税费应交增值税，贷营业外收入

阅读 24

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老师，公司股东的直系近亲属个人借款给公司，利息受债资比例2:1的约束吗？
文文老师 | 提问时间：09/23 16:41

#税务#

受。公司股东的直系近亲属个人借款给公司，利息受债资比例2:1的约束。

阅读 40

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老师月底成本有几十种商品怎么做结转库存表呢？
文文老师 | 提问时间：09/23 16:37

#税务#

按实际销售数量*平均成本单价

阅读 52

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请问采购一批待销售的商品，存放在仓库，有仓储费，是进库存商品科目吗
家权老师 | 提问时间：09/23 16:35

#税务#

那个仓储费计入销售费用

阅读 37

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购进的砂石料经过洗选筛理之后再销售，请问老师是以工业会计的模式核算还是商业会计模式核算呢
刘艳红老师 | 提问时间：09/23 16:34

#税务#

您好，这个相当于是工业会计的模式

阅读 46

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老师，有以下股权转让的模版吗一、必报资料：1.A06442《个人所得税自行纳税申报表（A表）》一份；2.纳税人身份证明原件；3.转让双方身份证明复印件一份；4.股权转让合同（协议）原件和复印件一份；5.与股权变动事项相关的董事会或股东会决议、会议纪要等资料原件和复印件一份；6.被投资企业股权转让生效日的上年度和上月财务报表复印件各一份；7.股权原值的证明材料原件和复印件一份；其中股权转让方转让以投入方式取得的股权，还需提供投入资本时的验资报告或企业（单位）章程、投入资本时的货币资金支付凭证或者非货币性资产投入的评估报告原件；8.股权转让明细表/个人股东股权转让信息表；
朴老师 | 提问时间：09/23 16:34

#税务#

《个人所得税自行纳税申报表（A 表）》该表可在国家税务总局 12366 纳税服务平台获取，部分内容如下：项目行次金额一、收入合计（第 1 行 = 第 2 行 + 第 3 行 + 第 4 行 + 第 5 行） 1 （一）工资、薪金 2 （二）劳务报酬 3 （三）稿酬 4 （四）特许权使用费 5 二、费用合计 (第 6 行 =(第 3 行 + 第 4 行 + 第 5 行)×20%) 6 …… …… …… 股权转让合同（协议）范本转让方（以下简称 “甲方”）：姓名 / 名称：__________________身份证号 / 统一社会信用代码：__________________地址：__________________联系方式：__________________ 受让方（以下简称 “乙方”）：姓名 / 名称：__________________身份证号 / 统一社会信用代码：__________________地址：__________________联系方式：__________________ 鉴于甲方持有 (目标公司名称)（以下简称 “目标公司”）(X)% 的股权，经双方友好协商，就甲方将其持有的目标公司股权转让给乙方事宜，达成如下协议：股权转让价格及付款方式：甲方同意将其持有的目标公司 (X)% 的股权转让给乙方，乙方同意按照本合同约定的条件受让该股权。双方同意，本次股权转让的价格为人民币 (具体金额) 元（大写：(大写金额)）。股权变更登记：双方应在本合同签订后 (X) 个工作日内，共同向目标公司登记机关申请办理股权变更登记手续。双方的权利和义务：甲方有权按照本合同约定收取股权转让款，保证对拟转让给乙方的股权拥有完全处分权等；乙方有权要求甲方按照本合同约定履行义务，协助办理股权变更登记手续等。目标公司的债权债务处理：本合同签订日前，目标公司的债权债务由 (转让前的承担方) 享有和承担。本合同签订日后，目标公司产生的债权债务由 (转让后的承担方) 享有和承担。违约责任：若甲方未按照本合同约定履行义务，导致乙方无法按时取得目标公司股权或遭受其他损失的，甲方应承担违约责任。若乙方未按照本合同约定按时支付股权转让款，每逾期一日，应按照未支付金额的 (X)% 向甲方支付违约金。保密条款：双方应对在本合同签订及履行过程中知悉的对方商业秘密、技术秘密及其他机密信息予以保密，未经对方书面同意，不得向任何第三方披露或使用。争议解决：本合同履行过程中如发生争议，双方应首先友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。个人股东变动情况报告表股权变更企业：企业名称：，税务登记证号码：受让方：姓名 / 企业名称：，身份证号码 / 税务登记证号码：，境内有效联系地址 / 注册地址：，联系电话：转让方：姓名：，身份证号码：，境内有效联系地址：，联系电话：，转让前持股比例：，转让后持股比例：股权转让情况：转让合同总金额（元）：现金__________、实物__________、有价证券__________、其他__________，合计__________；每股净资产（元）：；股权比例所对应的净资产份额（元）：；股值原值（元）：；股权转让协议签订时间：；本次已实收入额（元）：；本次申报应纳税额（元）：；计税依据偏低是否具有正当理由：，正当理由的情形：扣缴义务人（纳税人）签章：纳税人或扣缴义务人（代理人）签章：__________，______年___月___日受理部门：受理意见：经办人：，负责人：，______年___月___日

阅读 20

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研发企业哪些能享受加计，客户定制软件，对应的做出软件，这种属于研发吗
宋生老师 | 提问时间：09/23 16:09

#税务#

你好，这个软件有申请专利吗？专利权属于谁

阅读 44

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老师好，请问个人的办公楼租给公司，找税务局代开发票的话，税点是多少呢？
家权老师 | 提问时间：09/23 16:07

#税务#

出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税5%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一）应交增值税=租金收入/1.05* 0.05，附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%

阅读 23

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货币投资对外投资公司，本公司收到的收益会涉及增值税和所得税不
文文老师 | 提问时间：09/23 16:06

#税务#

本公司收到的收益，不会涉及增值税和所得税

阅读 45

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劳务派遣，对方转账10万，8万是派遣人员工资，公司收入是按2万还是10万申报
小菲老师 | 提问时间：09/23 16:04

#税务#

同学，你好你收入是10万，人员工资是你的成本

阅读 59

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小规模纳税人异地预缴可以填扣除额吗
家权老师 | 提问时间：09/23 16:03

#税务#

你们分包出去了就可以填扣除

阅读 45

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500以内可以凭收录报销是吧，汇算清缴不用调增吧
家权老师 | 提问时间：09/23 15:58

#税务#

不是，有条件的，是个人开的收据才行

阅读 50

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老师好想咨询一下零食店副食品店可以卖电器吗？还是只有它营业执照范围包含的话就可以？
文文老师 | 提问时间：09/23 15:57

#税务#

营业执照范围包含的话就可以

阅读 42

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交的电信话费是属于印花税哪个税目呢？
宋生老师 | 提问时间：09/23 15:56

#税务#

你好，这个服务是不需要交印花税的。

阅读 40

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董老师：分析时用这个方法：上期实际和本期实际都是=净利润/销售收入净额=5.61% 、4.53% ;变动率=（4.53%-5.61% ）/5.61% =-19.25% 这个变动率是用百分比计算的，对吗？只有计算单个数值，如计算营业收入增长率才用实际金额：营业收入增长率 =（7 742-5 720）/5 720 = 35.35% 这两个一个是百分比算变动率，一个是直接用金额计算增长率，不知有没有弄错？
朴老师 | 提问时间：09/23 15:53

#税务#

你的理解是对的，没有弄错，两者的计算逻辑是一致的

阅读 41

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因社保基数调整 8月份个税申报时社保少做了申报9月份个税时需要把少做的金额加上吗？
家权老师 | 提问时间：09/23 15:49

#税务#

可以那样做的，没问题的哈

阅读 76

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老师一般纳税人开什么服务费是3个点的税
宋生老师 | 提问时间：09/23 15:41

#税务#

你好，这个工程施工的清包工服务是3个点

阅读 17

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应收账款二级科目只有99个，而且都是一次交易，如果二级科目不够怎么办？
文文老师 | 提问时间：09/23 15:40

#税务#

你好，可启用辅助核算

阅读 34

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老师您好，有几个问题想请教一下，一，如果公司现在开票的额度是40万，我想提高到140万，是不是一定要上传一个140的合同上去，二，申请提高额度上传合同后是多久通过审核，我只是在电子税务局系统看到这个，还没有真正申请过，三，申请额度税务局是不是要到公司来检查啥的，四，如果申请了没有开会不会又慢慢降下来了，谢谢老师
郭老师 | 提问时间：09/23 15:39

#税务#

第一个是的，差不多第二个，三到五个工作日第三个，申请额度高的会有些直接不通过比如你上面的金额第四个，开不出来哪些税务局会给调整降低

阅读 45

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老师您好，我们公司从2024-9月到2025年2月份一共开具价税合计495万元发票，从什么时候还能再开具发票呢，不想升为一般纳税人
家权老师 | 提问时间：09/23 15:38

#税务#

2024.10-2025.912个月累计不超过500万就可以不升级

阅读 20

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老师，我们是小规模纳税人，厂家给我们开发票专票正常价，普票要另收3个点不知道这是为啥？
文文老师 | 提问时间：09/23 15:33

#税务#

让厂家开专票即可，小规模仍价税合计入账

阅读 23

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分公司独立核算，小微，交企业所得税税率多少，有减免吗
家权老师 | 提问时间：09/23 15:33

#税务#

分公司独立核算，，交企业所得税税率25%，不享受小微5%

阅读 39

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老师，我怎么公示一下我的实际地址
刘艳红老师 | 提问时间：09/23 15:33

#税务#

您好，在工商年报里面里面操作

阅读 31

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这个农药这样开发票对吗？这个大类也是农药？
家权老师 | 提问时间：09/23 15:29

#税务#

是的，就是那样开就行

阅读 35

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请教我们是物业服务公司，受客户委托对小区进行维修，产生了造价咨询服务费，预算服务费，监理服务费，设计服务费，客户予以对账付款，如何向客户开票呢？
小菲老师 | 提问时间：09/23 15:23

#税务#

同学，你好现代服务*物业服务费

阅读 17

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请问之前只有纳税申报没有做账，现在交接对方要科目余额表怎么弄？
文文老师 | 提问时间：09/23 15:20

#税务#

没法直接弄，要补做账

阅读 54

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外贸企业上门是实地核查，首次出口业务发生日期是指那个日期，报关资料日期，还是实际出口的那一天？
宋生老师 | 提问时间：09/23 15:19

#税务#

你好，是报关资料的日期

阅读 55

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