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23年的资产负债表的货币资金期末数会对24年资产负债表的货币资金期末数产生影响吗
郭老师
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提问时间:05/18 09:11
#税务#
有 23年的年末等于2024年的年初
阅读 7036
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2014年购置汽车,开的普票,进项税可以抵扣么?
文文老师
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提问时间:06/17 16:43
#税务#
2014年购置汽车,开的普票,进项税不可以抵扣
阅读 7036
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老师,我们租赁不动产,然后之前是小规模纳税人,现在成为一般纳税人了,那么租赁时候是小规模,现在数电发票税率9%是按5%开具吧
郭老师
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提问时间:05/18 11:06
#税务#
你好,你们租赁进来的还是租赁出去?
阅读 7036
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老师好,咨询下,现在营业执照的注册资金,要与银行流水匹配对吗,如果没有完成会怎样
小菲老师
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提问时间:06/17 15:45
#税务#
同学,你好 新公司法,注册资本5年内交期就行
阅读 7036
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残保金按照什么基数计算?比如申报工资800人,总额工资320万,需要几个残疾人才能不用交税
宋生老师
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提问时间:06/17 12:08
#税务#
你好! 1.保障金年缴纳额 = (上年用人单位在职职工人数 × 1.5% - 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数) × 上年用人单位在职职工年平均工资。 你按括号里面,应该是12人
阅读 7035
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个税申报零元也算是一个月吗,就是说我在厂里上班了四个月,但是厂里给我报的个税有一个月是零元其他三个月是正常的,但是由于厂里停工停产,强迫我签订离职手续并且后面半个月工资也不肯发,后面我在个税APP上投诉厂里,但是厂里给我的答复是最后一个月没有申报个税,因为有一个月申报的是零元,是没有工资的,他厂里这样是否正确。谢谢
微微老师
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提问时间:03/04 20:23
#税务#
你好,没有工资,申报0元是可以的呢。
阅读 7034
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给我们开票的一家公司,公户冻结,我们转款,可以转到法人个人银行卡么?需要对方提供什么资料么?
小锁老师
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提问时间:05/18 15:53
#税务#
您好,这个是可以转到个人卡的这个,不用
阅读 7034
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转让限售股 怎么计算啊请问
小小霞老师
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提问时间:05/18 08:11
#税务#
你好,转让限售股时,计算主要涉及两个方面:成本和利润。 首先,计算限售股的成本。这通常包括: 发行成本:这是限售股在发行时产生的费用,如发行费用、承销费用等。企业需要按照相关账务处理规定,将这些成本分摊到各期。 持有成本:这主要是限售股在持有期间产生的成本,如资金成本、机会成本等。企业需要根据实际情况,合理估算这部分成本。 转让税费:在限售股转让过程中,企业需要承担一定的税费,如印花税、所得税等。企业需要了解当地的税收政策,并据此计算税费。 然后,将限售股的发行成本、持有成本和转让税费相加,得到限售股的成本合计。 接下来,计算限售股的转让利润。这需要将限售股的转让收入减去限售股的成本合计。限售股的转让收入是通过将转让价格乘以转让数量得到的。 最后,根据税法和政策规定,计算并缴纳相关的税费,如个人所得税、增值税、城建税及附加、教育费附加等。具体的税率和计税依据可能因地区和政策而异,因此企业需要了解当地的税收政策并据此进行计算。
阅读 7033
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进行税收筹划,详细计算方案一和方案二的税额,比较哪种税收方案更好,谢谢老师了
吴卫东老师
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提问时间:05/18 15:12
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 7033
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老师,开进的运费发票未付款误错为现金付款,借:营业费用 贷:现金 ;目前已银行账户付款,调整的分录怎么做?正确应该是,借营业费用 贷:其他应付款,付款时在其他应付款 银行存款
廖君老师
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提问时间:04/18 18:52
#税务#
您好,原分录冲回,再做正确分录,这是最简单的方法,没有之一 借:营业费用(负) 贷:现金(负) 借营业费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
阅读 7032
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3. 判断题 企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,赠送的商品在增值税上属于视同销售,应计算增值税。
小小霞老师
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提问时间:05/18 17:35
#税务#
你好,是的,企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,赠送的商品在增值税上属于视同销售,应计算增值税。
阅读 7032
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图片中是怎么回事呢
朱立老师
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提问时间:05/18 15:46
#税务#
你好 本月没有需要申报的报表 是小规模纳税人吧
阅读 7031
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请问老师这道题的第一问怎么写
廖君老师
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提问时间:05/18 13:35
#税务#
您好,本月应缴纳消费税(200+50+20)/1.13*20%+(20*2*0.5)/10000等于48.79万
阅读 7030
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外贸企业出口业务,在电子税务退税率查询中,查到这个货物是禁止出口或者出口不退税,这个货物FOB人民币是125603.9元,进项发票不含税金额为93805.31元,那么这种货物在增值税申报表中具体怎么填写呢?
郭老师
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提问时间:06/17 19:00
#税务#
13%销售货物里未开具发票,也就是第5列填写93805.31,第6列自动出来的,用前面第5列乘以13%。
阅读 7030
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老师,我房产税税源少计税80000,怎么算我少交多少税
venus老师
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提问时间:06/17 11:02
#税务#
房产税应纳税额=房产原值×(1-10%或30%)×税率(1.2%)
阅读 7029
收藏 8
工资一年赚个11万,每个月为啥还要交税,每个月不到1万,不是全年收入不到12万不用交个税么?
邹刚得老师
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提问时间:03/13 13:13
#税务#
你好,每个月定额扣除5000元的必要费用,如果没有其他扣除项目,每个月不到1万(工资一年赚个11万)也是需要缴纳个人所得税的啊
阅读 7028
收藏 18
老师请问现在男女退休的年龄是多少
刘艳红老师
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提问时间:06/17 16:20
#税务#
您好, 女员工是50,男员工60
阅读 7028
收藏 0
老师您好,公司是做自动化设备的,出货后,到达客户现场,会有加料的情况,加的物料,是直接进主营业务成本中吗?借方:主营业务成本 贷方:生产成本
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 19:51
#税务#
同学你好,加的物料,可以直接记入主营业务成本,借方:主营业务成本 贷方:生产成本或者原材料等科目。
阅读 7028
收藏 5
老师,我这边新接了一家企业的账务,我看系统里面有个30万的暂估成本,马上月底要汇算清缴了,老板给了10万的成本发票我,具体我应该怎样做账?怎样报去年的汇算清缴,请老师指导,谢谢
小菲老师
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提问时间:05/18 11:04
#税务#
同学,你好 给了10万的成本发票,是用来冲之前的暂估吗?
阅读 7026
收藏 30
B国*30%-2000是什么意思 来自B国所得的抵免限额=60 000×(1-20%)×30%-2 000=12 400(元),已在B国缴纳个人所得税18 000元,超过了抵免限额12 400元,
小锁老师
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提问时间:05/18 10:09
#税务#
您好,请问一下具体题目是在哪里啊呢
阅读 7025
收藏 30
老师,我们公司是设计服务的,向境外提供跨境服务,是不是可以适用增值税零税率政策。
宋生老师
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提问时间:06/17 20:58
#税务#
你好!境内单位向境外单位提供的完全在境外消费的设计服务,适用增值税零税率。
阅读 7025
收藏 30
您好老师,建筑企业,一般纳税人简易计税的,增值税的计算是全部价款➕价外费用,这个价外费用是指什么?
廖君老师
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提问时间:05/18 08:34
#税务#
您好,包括手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金(延期付款利息)、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费、代收款项、代垫款项及其他各种性质的价外费用
阅读 7024
收藏 30
老师你好,出差的高铁票2千多,能抵扣进项税额吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 16:59
#税务#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 7021
收藏 0
暂估入账后,票到了再冲回去重新做吗
文文老师
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提问时间:06/17 17:34
#税务#
暂估入账后,票到了再冲回去重新做,可以的
阅读 7019
收藏 29
这个资产总额与从业人数,打开就有数据,需要改吗?
小锁老师
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提问时间:05/18 20:54
#税务#
您好,这个是不需要改的
阅读 7019
收藏 29
一家公司的法人,还能再去担任另外一家公司的工商联络员吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 21:45
#税务#
您好,这个是可以的,不影响
阅读 7017
收藏 29
记账凭证可以没有回单吗
高辉老师
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提问时间:06/17 11:28
#税务#
你好,是不可以的,在之后还需要对手续费等开具发票
阅读 7017
收藏 0
小规模纳税人工程款开十万,可以从账户全部提出来吗
小菲老师
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提问时间:05/18 14:32
#税务#
同学,你好 恩恩,可以的
阅读 7016
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增值税和消费税什么时候计入成本什么时候单独列
廖君老师
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提问时间:05/18 07:31
#税务#
您好,1.增值税不能抵扣时一起计入成本 2.消费税一般考以下这个知识点 企业发出委托外单位加工的物资,只是改变了物资的存放地点,仍属于企业存货的范畴。 委托方对由受托方代收代缴的消费税的处理 消费税去向 1.直接销售: 收回后以不高于受托方的计税价格出售 “委托加工物资” 收回后以高于受托方的计税价格出售 “应交税费——应交消费税” 2.继续加工使用 收回后用于非消费税项目 “委托加工物资” 收回后用于连续生产应税消费品 “应交税费——应交消费税”
阅读 7015
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工商年报需不需要绝对准确的数据
黄陆壹老师
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提问时间:05/18 13:01
#税务#
同学,尽量准确。但是谁都不敢保证绝对,但是也不能差异太大。
阅读 7015
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