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老师,我们是一般纳税人,23-24年的未分配利润为负数,税务局让调整2024年的汇算清缴,补所得税和增值税五万,只调汇算清缴表的收入和费用可以吗?24年第四季度的所得税预缴表,印花税,增值税,财务报表用更正吗?
朴老师
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提问时间:09/22 17:50
#税务#
可只调 2024 年汇算清缴表收入和费用(税会差异导致的调整,会计账簿无误时无需改); 四季度所得税预缴表:汇缴前可更正,汇缴后不可; 印花税、增值税:若调整不涉及计税依据,无需更正;涉及则需改; 财务报表:若影响数据,建议更正四季度报表,实务中也可只提交修改后的年度报表(按当地税局要求)
阅读 34
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个人是否可以开运输费发票,需不需要资质,可以开的话要不要交个税
文文老师
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提问时间:09/22 17:41
#税务#
你好,运输费通常需要资质的
阅读 62
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几年前的发票明明开给对方了,现在确查不到,显示有几十万未开票,怎么办?
文文老师
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提问时间:09/22 17:37
#税务#
可提供发票复印件给对方
阅读 43
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安徽省生产型出口企业的出口销售收入是否需要缴纳地方水利建设基金
家权老师
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提问时间:09/22 17:36
#税务#
安徽省生产型出口企业的出口销售收入不需要缴纳地方水利建设基金。 政策依据 根据《安徽省财政厅、安徽省地方税务局关于调整地方水利建设基金征收管理有关政策的通知》(财综〔2004〕1102号)规定,外贸企业的出口收入(不包括国内销售业务的销售收入)免征地方水利建设基金。
阅读 322
收藏 1
老师这个发票企业可以用吗
家权老师
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提问时间:09/22 17:31
#税务#
是那个人帮公司制作的就可以
阅读 31
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老师,建筑服务行业,一般计税项目和简易征收项目要怎么合理规划税务筹划方案?
宋生老师
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提问时间:09/22 17:30
#税务#
你好,说实话,没有任何一个老师能在什么实际情况都不了解的时候,就能给你一个筹划方案。 这种标准做法是由专业的机构进去一个小组,调查企业的实际情况,然后看看老板有没有什么要求,能够承担哪些支出,哪些风险,经过调查后,再出一个筹划方案
阅读 39
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老师您好,我们公司24年11月份开业,请问一下残保金人数是按12个月平均还是只能按2个月算?
家权老师
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提问时间:09/22 17:29
#税务#
那个是按2个月平均,实际经营的月份数
阅读 24
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淘宝天猫申报增值税的收入是以哪里的数据为依据报税
文文老师
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提问时间:09/22 17:26
#税务#
可按客户已收货的订单金额
阅读 48
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老师,现在电子发票的备注栏 可以空着吗?什么情况备注要填 填哪些资料
文文老师
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提问时间:09/22 17:25
#税务#
现在电子发票的备注栏 可以空着的
阅读 80
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请问老师建筑行业甲方代发农民工工资,这个工资应该作为哪一方的成本扣除呢?
文文老师
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提问时间:09/22 17:21
#税务#
做为乙方的成本扣除
阅读 61
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您好,请问这个按照差额后的销售额征收是指什么数字呢?有没有法规什么的原文
朴老师
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提问时间:09/22 17:19
#税务#
差额后的销售额:指适用增值税差额征税的纳税人,扣除允许扣除项目金额后的销售额(如旅游服务扣除代付费用后的收入),以此作为水利基金计税依据。 法规依据:基础为《安徽省地方水利建设基金筹集和使用管理办法》(皖政〔2012〕54 号),差额征税规则参照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)附件 2。
阅读 38
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我司增值税一般纳税人,是一家肉菜配送公司,现在配送几只活鸡去单位做检测用,需要开票,请问开票税率是多少?能否按照鲜肉类免税政策开票
家权老师
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提问时间:09/22 17:17
#税务#
还是一样的开免税的税率
阅读 51
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工资达到起征点后不想交个税的话怎么操作
家权老师
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提问时间:09/22 17:13
#税务#
没法操作的,除非有专项附加扣除可以减少收入。因为,不如实申报个税就不能税前扣除,税局查到还要罚公司的款
阅读 62
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中国企业取得境外投资子公司分红款 是否缴纳企业所得税
文文老师
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提问时间:09/22 17:08
#税务#
若境外企业所得税税率高于中国,不用再缴企业所得税
阅读 159
收藏 1
老师,您好,我们这个公司是刚用,但是之前是做别的行业的,我在电子税务局看有余额,还用展以前公司把之前的账要过来吗?
家权老师
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提问时间:09/22 16:57
#税务#
继续按照以前的账做就行
阅读 30
收藏 0
怎么知道当月有已经抵扣了的进项发票红冲了 ,谢谢老师 哪里可以查询到
文文老师
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提问时间:09/22 16:56
#税务#
已经抵扣的进项发票,对方要红冲,需要我方进行确认的
阅读 21
收藏 0
老师,对公账户上的钱是法人借给公司的,然后法人现在需要转一笔钱出来可以吗
文文老师
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提问时间:09/22 16:52
#税务#
对公账户上的钱是法人借给公司的,然后法人现在需要转一笔钱出来,可以
阅读 73
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老师,暂估的跟开票的不一致要怎么处理呢?
宋生老师
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提问时间:09/22 16:47
#税务#
你好,红字冲减暂估,然后按实际的,重新入账。
阅读 47
收藏 0
老师好,本年累计净利润-139900,但第三季度净利润2500,请问下个月报第三季度报时,需要交企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:09/22 16:47
#税务#
本年利润总额是负数,不用交企业所得税
阅读 44
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老师,您好!请问购进固定资产要缴印花税吗?
文文老师
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提问时间:09/22 16:43
#税务#
购进固定资产 要缴印花税
阅读 200
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个人去税务局代开劳务发票 需要交什么稅
家权老师
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提问时间:09/22 16:43
#税务#
需要增值税1%,及附加6%,个税20%以上
阅读 52
收藏 0
您好,股东借款,没有利息的,税务认可吗
宋生老师
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提问时间:09/22 16:42
#税务#
你好,这种其实没有统一的标准,看你碰到的管理员好不好说话。 大部分都是可以免息
阅读 54
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可以取现金5万发工资吗
刘艳红老师
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提问时间:09/22 16:41
#税务#
您好,最好是公账发或老板私人发
阅读 43
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出口贸易,报关单横版竖版有要求吗
文文老师
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提问时间:09/22 16:37
#税务#
报关单横版竖版,没有强制要求
阅读 63
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老师,我公司现在帐还有一些不平,可以做股转吗
刘艳红老师
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提问时间:09/22 16:35
#税务#
您好,账不平是什么意思,是哪些不平?
阅读 35
收藏 0
请问这个负债能点进去明细后边清偿填上吗
郭老师
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提问时间:09/22 16:35
#税务#
你好可以的 可以填写
阅读 27
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老师,外贸生产企业报税需要留存的资料有哪些,以防后期税务局查
文文老师
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提问时间:09/22 16:34
#税务#
合同,报关单,运输单,专用发票,退税申报表
阅读 24
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第二小题里面为什么答案里面的7月和8月出租商铺的个税是一样的啊?8月又没有什么税费要扣除,税费7月已经扣过了啊
朴老师
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提问时间:09/22 16:34
#税务#
因为7月和8月扣除的修缮费均为800元(修缮费单次上限800元,剩余部分结转8月继续扣),且税费、减除费用扣除逻辑一致,所以个税计算式相同,税额也一样。
阅读 24
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老师,请问6月暂估了24000元,到8月来票是26000元,冲红了24000元,但是剩下2000元的原材料 ,如何办呢?
宋生老师
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提问时间:09/22 16:32
#税务#
你好,你材料都已经领用了吗
阅读 34
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想问下就是退税局反馈一个发票用很多张报关单很乱,这个需要怎么说明
文文老师
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提问时间:09/22 16:28
#税务#
若是大额订单分批次交货,但发票只开总额,会造成这种情况,分别列明发票金额以及对应的报关单,同时说明 后期会改善,尽可能 一票一单
阅读 22
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