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老师好,请问我们公司入驻工业园区,园区协议补偿70%土地优惠,可以作为所得税的不征税收入填报吗
文文老师
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提问时间:09/22 11:43
#税务#
不可以作为所得税的不征税收入填报
阅读 63
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小规模销售购进的蔬菜,开具专票税率是多少
文文老师
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提问时间:09/22 11:37
#税务#
小规模销售购进的蔬菜,开具专票税率是1%或3%
阅读 50
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您好老师,有个问题请教一下职工医保账户已经开通,医保服务平台增员也已经完成,电子税务局系统里面还需要增员吗,是以前有交社保的人员,现在增加医保。
宋生老师
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提问时间:09/22 11:36
#税务#
你好,这个不需要增员了。因为已经买过其他险种了。
阅读 39
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我想问下,高新技术企业研发费用里面包含了耗材,这个耗材是不能全部计入研发费用-费用化支出吧。比如做当年汇算清缴时,会有减去特殊收入(研发费用里面的耗材形成的边角料收入),还要减去当年/以前年度销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应的材料部分。那是不是可以理解成研发费用当中的耗材最终都是要减出来的,不能进行加计扣除的,或者说可以允许有一部分形成了废品产生不了价值,那这个比例是多少呢?然后是账务处理,计入研发费用里面了,形成了产品,还要把这个费用计入到产品的成本当中吗?分录怎么做?怎么核算成本?还是说账面不用动,就是单独记录,做汇算的时候把这部分的材料减出来?
朴老师
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提问时间:09/22 11:35
#税务#
研发耗材可先全额计入研发费用,汇算时仅需扣除边角料收入、研发形成产品对应的耗材部分,无价值废品无需扣除,也无固定保留比例。 研发形成产品需做账:先记研发支出,完工入库时转库存商品(从研发费用转出对应耗材成本);销售时确认收入并转成本,不销售则仅存库;账面需主动处理,不能只单独记录,汇算时再按规定减对应耗材部分。
阅读 33
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老师,请问在6月暂估材料100元,在8月来发票是110元,冲了100元,剩下的10元怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:35
#税务#
您好,剩下的计入当期原材料就可以
阅读 52
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请问欠税滞纳金,会大于欠税本金吗
宋生老师
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提问时间:09/22 11:31
#税务#
你好,这个是不会的了。
阅读 47
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1.总资产收益率=总资产利润率=总资产净利率?2.总资产净利率=(净利润/总资产)×100% ;总资产收益率=净利润/平均资产总额*100% ,这里公式不一样; 3.销售净利率与净利润呈正比,与 销售收入成反比,怎么理解?4.净资产收益率 =净利润/平均净资产 ; 净资产利润率=净利润/股东权益 ,这两个公式也不一样?
朴老师
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提问时间:09/22 11:31
#税务#
三者核心一致(均反映资产获利能力),实务中常通用,仅 “利润” 口径偶有细微差异(主流均用净利润)。 公式差异是 “总资产” 取值不同:前者用期末时点值(简便),后者用平均资产额(精准,与净利润更匹配),非指标本质不同。 销售净利率 = 净利润 / 销售收入:收入固定时,净利润越多净利率越高(正比);净利润固定时,收入越多净利率越低(反比)。 二者是同一指标(反映股东资本获利效率),差异是 “净资产” 取值:前者用平均净资产(精准),后者用期末股东权益(简便),“净资产” 与 “股东权益” 本就是同一概念 。
阅读 78
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公司给个人代缴的个税 发工资的时候是扣减半前的还是扣实际缴费的钱。
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:30
#税务#
您好,这个是按扣掉的来发放
阅读 29
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想请问一下外地企业和本地企业有什么差别。
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:30
#税务#
你说的是总分公司吗?
阅读 97
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老师,请问下个人开了4家餐饮店,每个餐饮店注册的营业执照法人都是其他人名字,这种还需要交税吗?每天的收入都在一个人的银行卡里。请问这种有哪些不好的风险
宋生老师
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提问时间:09/22 11:28
#税务#
你好,是需要交税的了。 你要正常申报,这个营业执照的法人的收入,也需要申报个税。
阅读 27
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我们公司从100万增资2000万再降到100,再增资到5000,现在又要降到100.这样反复增降对公司影响大吗?
家权老师
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提问时间:09/22 11:28
#税务#
供应商和客户查你们的信息就觉得不靠谱,反复变动
阅读 27
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与工资一起发放的差旅津贴要交个税吗
文文老师
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提问时间:09/22 11:26
#税务#
与工资一起发放的差旅津贴要交个税。
阅读 49
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老师,自喷漆的发票应该怎么开?我们公司收到的是:*工艺品*自喷漆,请问这个对吗?
家权老师
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提问时间:09/22 11:25
#税务#
那个不对,自喷漆是涂料,不是工艺品
阅读 72
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老师:以旧换新的机械要怎么入账?怎么写分录啊
家权老师
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提问时间:09/22 11:21
#税务#
旧设备换入做啥用?你们是销售新设备的?
阅读 41
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老师质保金怎么写分录呢分录呢?
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:20
#税务#
您好,这个质保金是你们收到的还是支付的?
阅读 30
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老师你好,请问我们公司给个人转的租金,租赁合同和转账凭证能不能作为税前扣除凭证?
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:15
#税务#
您好,不能的,要有发票才可以的
阅读 37
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小规模物业公司,租赁场地给外面使用,要交什么税
小菲老师
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提问时间:09/22 11:12
#税务#
同学,你好 增值税、附加税、印花税
阅读 58
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老师,请问下,残疾人保障金上年在职职工人数,是根据交社保的人员统计的,还是所有在职职工人数?
小菲老师
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提问时间:09/22 11:11
#税务#
同学,你好 所有在职职工人数
阅读 59
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我们异地投资建厂,每个月给中间人一笔费用,用来处理一些事物,在其他公司任职,公转私,怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:10
#税务#
您好,这个计入管理费用-劳务费就可以
阅读 23
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出售公司的固定资产,车,怎么开增值税发票出去,税目编码是多少?
家权老师
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提问时间:09/22 11:07
#税务#
乘用车: 含9座(含)以下客车 乘用车、基本型乘用车、多功能乘用车、运动型多用途乘用车、交叉型乘用车 1090305010000000000 载货汽车 :指货运机动车,包括平板式、油布篷式、封闭箱式等各种送货汽车、搬家具车 货车、货运汽车、载货汽车 1090305030000000000 电动汽车: 电动汽车(BEV)是指以车载电源为动力,用电机驱动车轮行驶,符合道路交通、安全法规各项要求的车辆。 电动汽车 1090309000000000000
阅读 18
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楼宇转让前签订的合同,在转让后发生的审计费用,这个费用的主体是跟合同主体还是跟楼宇主体呢
宋生老师
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提问时间:09/22 11:06
#税务#
你好,这个正常是跟合同走的。
阅读 194
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请问,财产保险 和 担保 合同,这两个 用缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:09/22 11:06
#税务#
你好,保险合同需要,担保合同不需要
阅读 51
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建设工程一般纳税人,平时开建筑服务是9%,老板今天发了一张发票是开的货物,这个是不是应该开13%的发票
文文老师
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提问时间:09/22 11:03
#税务#
是的,货物类是开13%发票。
阅读 25
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个人与个人签订设计服务协议,签订协议时候,作为个人支付方,如何写才可以避免个税和社保风险税务问题。意思是如何写明支付合同支付的金额已包含了所有费用开支及对方涉及的个税和社保费用等等。
家权老师
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提问时间:09/22 11:03
#税务#
必须需要申报个税的,只是约定个税是从设计费的价款里边扣除
阅读 38
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小规模纳税人,给水利局开票,项目是白蚁防治项目,税率是开0税率吗
家权老师
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提问时间:09/22 11:02
#税务#
那个是开1%的普票税率
阅读 47
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如下图,公司需要代缴纳个税吗
家权老师
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提问时间:09/22 11:01
#税务#
那个需要代缴个税的,已经备注
阅读 79
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老师之前老板设备让按15年折旧,现在老板又让按10年折旧,怎么办呢
刘艳红老师
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提问时间:09/22 11:01
#税务#
您好,把剩下的余值,重新按新的年限来折旧
阅读 36
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服务的内容:帮甲方制作广告内容并且找第三方平台发布内容,这种服务需要缴纳文化事业建设费马
小菲老师
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提问时间:09/22 11:00
#税务#
同学,你好 制作广告费,开具广告费,要缴纳文化事业建设费
阅读 23
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老师,您好!月开票额度一次性开完,会有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/22 10:59
#税务#
您好,没事,这个不影响的
阅读 45
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之前股东个人转账进公司,但没有备注借款,现在公司要把钱还给个人,写借款转回可以吗?
文文老师
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提问时间:09/22 10:57
#税务#
现在公司要把钱还给个人,写借款转回,可以
阅读 48
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