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老师,3季度所得税申报时,能否弥补以前年度亏损?
小菲老师
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提问时间:09/23 10:47
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 22
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麻烦图片这个老师说下谢谢
家权老师
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提问时间:09/23 10:43
#税务#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1✚1%) 增值税=收款金额÷(1✚1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 1% 借:主营业务成本 贷:库存商品 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-未交增值税 1% 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 15
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B选项不加上特定的奖励对象才是免税吗,省级以下的免征
文文老师
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提问时间:09/23 10:41
#税务#
你好,是指免征个税吗
阅读 53
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辛苦图片这个老师说下谢谢
董孝彬老师
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提问时间:09/23 10:41
#税务#
您好,苹果老师不在线,我来回答一下好么,1. 开广告服务发票(如广告发布、设计等)就要交文化事业建设费,费率是收入的3%(应缴费用=广告收入×3%),你公司如果开了这类发票有收入,就需要交,没开广告类发票就不交。 2. 没给员工报工资个税,灵活就业人员(如兼职、自由职业者)的个税专项附加扣除不能让企业代操作,他们可以自己年度汇算时申报抵扣;社保一般他们自己以灵活就业身份交(不用企业代缴),企业代缴社保不是常规操作,若要代缴需签协议并提供员工身份证等信息。
阅读 14
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/23 10:40
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 22
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中国公司如何给印尼项目开发票?
文文老师
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提问时间:09/23 10:40
#税务#
开不出来,因为只能开中文
阅读 43
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一个机械有限公司能开润滑油发票吗
刘艳红老师
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提问时间:09/23 10:39
#税务#
您好,如果有这个经营范围是可以的
阅读 27
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老师,你好,我24年有笔费用多入账,现在发现了,需要怎么入账? 我司是一直亏损,是小规模企业是小企业会计准则
家权老师
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提问时间:09/23 10:36
#税务#
借:其他应收款 贷:利润分配-未分配利润 重新做上年的汇算
阅读 44
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老师麻烦给我看一下 : 第一问题是这个月的营业额怎么算,是按开出去的发票算还是实际收入多少核算? ( 虽然是个体工商户,营业额没有达到10万 不用交税,)但是也要填税务局的申报系统是不是,那我这个营业额填多少. 该怎么做申报? 谢谢老师 .
apple老师
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提问时间:09/23 10:35
#税务#
同学你好,营业额是按照 开出去的发票的【 不含税金额】 来确定的,
阅读 18
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这种服务费数量单价怎么写呢?
Fenny老师
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提问时间:09/23 10:33
#税务#
你好,写服务的次数。只有1次就写1就可以了。
阅读 66
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老师,你好,我公司税务已注销,现在需要开发票,还能开吗
小菲老师
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提问时间:09/23 10:29
#税务#
同学,你好 不可以了
阅读 31
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老师,返聘退休残疾人签的劳动合同,为什么不能抵残保金,但工资又要计入工资总额核算残保金
家权老师
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提问时间:09/23 10:26
#税务#
退休返聘算不算残保金的工资总额退休返聘人员的工资不算残保金的工资总额。 具体分析如下: 一、根据《关于工资总额组成的规定》第十一条,有关离休、退休、退职人员待遇的各项支出不列入工资总额的范围。退休返聘人员属于退休人员,其工资属于退休、退职人员待遇的支出,因此不计入工资总额。 法规 二、残保金工资总额是应发工资,主要用于保障残疾人权益,由未按规定安排残疾人就业的机关、团体、企业、事业单位和民办非企业单位缴纳。退休返聘人员不属于在职职工,其工资不计入应发工资总额,因此也不影响残保金的计算。 综上所述,退休返聘人员的工资不算残保金的工资总额
阅读 30
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你好老师,一般纳税人开普票出去,普票这部分产生增值税可以用进项抵扣吗
小菲老师
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提问时间:09/23 10:25
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
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长期股权投资的科目用于那些事项
文文老师
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提问时间:09/23 10:25
#税务#
对别的公司进行投资,成为对方公司的股东
阅读 35
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收到社保局的供岗补贴怎么做
家权老师
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提问时间:09/23 10:25
#税务#
稳岗补贴: 借银行存款 贷营业外收入-政府补助
阅读 42
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老师您好,我们是小企业会计准则,发现几年前一笔33.2的进项税已抵扣但是账上进了成产成本也结转了,应该怎么处理呢
家权老师
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提问时间:09/23 10:24
#税务#
借:应交税费-增值税-进项 贷:利润分配-未分配利润
阅读 22
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工业用地契税税率多少
文文老师
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提问时间:09/23 10:22
#税务#
工业用地契税税率是浮动的,3%-5%,需要 与当地税局确认
阅读 53
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我们做淘宝天猫的,我们给买家开票,买家的钱汇款到支付宝公司,支付宝又给我们,这就导致我们申报收入的时候开票金额和收款方不一致怎么做账好呢
小菲老师
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提问时间:09/23 10:20
#税务#
同学,你好 这个不要紧的,正常做 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 54
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建筑劳务公司这个季度没有开过票,现在要开29万的发票需要异地预缴吗
文文老师
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提问时间:09/23 10:19
#税务#
现在要开29万的发票,不需要异地预缴
阅读 36
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老师,七月做了无票收入申报,我今天才发现有一笔八月给开票了,但是八月的增值税已经申报了,现在要怎么操作呀
家权老师
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提问时间:09/23 10:16
#税务#
那么9月更正申报,未开票那里填负数
阅读 67
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老师 请教一下 我们公司采购一批月饼送客户 供应商是文化传播公司 发票开具的是烘烤食品月饼 这个发票合规吗 可以入账吗 对方公司经营范围有食品销售(仅销售预包装食品)
家权老师
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提问时间:09/23 10:15
#税务#
1、采购月饼 借:库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2、赠送客户 借:管理费用/销售费用—业务招待费 贷:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 一般确认的销售费用/管理费用为采购商品的含税价款。 赠送按偶然所得申报个税
阅读 30
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老师我们是小规模纳税人去年10月开了400多万的发票,今年10月还能开400多万发票吗?会不会升为一般纳税人啊
小菲老师
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提问时间:09/23 10:14
#税务#
同学,你好 今年10月还能开400多万发票吗? 是可以的
阅读 42
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承兑贴息无票怎么做分录合适
刘艳红老师
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提问时间:09/23 10:13
#税务#
您好,你是指利息没有发票,是吧
阅读 36
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老师,公司倒闭了,员工失业了,公司需要赔偿员工吗
小菲老师
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提问时间:09/23 10:11
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 25
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老师,请问24年汇算清缴后是有退税的。能退吗?金额不大。以前听人家说,退税的话SW会查账的
宋生老师
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提问时间:09/23 10:08
#税务#
你好,你是说企业所得税汇算吗
阅读 23
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请问,个体户工商户从另外一家会计公司转我们会计公司做账需要什么手续或材料
家权老师
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提问时间:09/23 09:53
#税务#
需要办理交接手续的
阅读 35
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给职工买保险的,有个15块的大病医保,那个是税后扣除的,是为什么
家权老师
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提问时间:09/23 09:50
#税务#
企业税前列支比例:根据原国家相关规定,职工的补充医疗保险(包括大病医疗保险)可以在企业所得税前列支。但具体列支比例有限制,一般为企业税前列支5%。这意味着,企业在缴纳企业所得税前,可以将补充医疗保险费用的5%作为税前扣除项
阅读 37
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股权转让,公司转让给个人,这个公司需要申报什么税费
小菲老师
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提问时间:09/23 09:49
#税务#
同学,你好 你是个人股东转个人股东吗?
阅读 52
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前面的个税收入申报修改了,怎么后面合计的时候还是之前的数字啊?
宋生老师
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提问时间:09/23 09:40
#税务#
你好,你后面月份也需要修改才行了。
阅读 64
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需要继续教育,在哪里学习,发一下链接
小菲老师
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提问时间:09/23 09:40
#税务#
同学,你好 你是哪个地区的
阅读 92
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