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一般纳税人增值税13%附加税7+3+2 企业所得税25% 这税重叠吗?没有减免政策时要交这么多税吗?
家权老师
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提问时间:09/19 17:20
#税务#
那些没有重叠的哈,没有减免政策时要交这么多税的
阅读 50
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老师,出口企业2024年的销售开票金额比税务系统比对的出口总额少了21000元,核对了开票时出口美元金额和开票汇率都是按出口日期当月首个工作日的汇率计算开票无误,先税管打电话通知要按税务的出口金额来申报2024年度的营业收入,这个差额税务处理要怎么调整?会计分录怎么做?
郭老师
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提问时间:09/19 17:20
#税务#
借应收账款 贷以前年度损益调整 借确认收入 调整应收账款 借以前年度损益调整贷应收账款
阅读 33
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老师 2025年企业所得税一般纳税人什么时候认定税率是25% 现在资产总额是5000万了
家权老师
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提问时间:09/19 17:18
#税务#
那么从3季度开始认定为一般
阅读 69
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老师,这个怎样找我的开户行
家权老师
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提问时间:09/19 17:17
#税务#
那里没法找就直接写你们开户银行的名称
阅读 40
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应收账款的贷方余额和应付账款的借方余额分别表示什么
文文老师
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提问时间:09/19 17:09
#税务#
应收账款的贷方余额表示预收 应付账款的借方余额表示预付
阅读 87
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老师,请教比如说建筑行业之前签合同时项目是100万,但是最后一笔款项因为审计的原因只能拨款90万,像这种是正常的吗,那10万收不回来应该怎么办呢,也做坏账处理吗?
家权老师
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提问时间:09/19 16:55
#税务#
那个可以开负数发票冲10万
阅读 32
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对方是已经注销的公司,应收应付该还有挂账该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:09/19 16:54
#税务#
您好,附上对方注销证明,做坏账处理,应收可以抵税,应付转到营业外收入里面
阅读 68
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老师,我这边这个单位新注册的,是个体工商户,但是开了对公账户,给2个员工交了社保,这种情况下,进到对公账户的钱,可以随意转出去吗?每个月需不需要做账?
家权老师
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提问时间:09/19 16:49
#税务#
没有其他业务,就是为了交社保?
阅读 31
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最新的企业所得税税率
刘艳红老师
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提问时间:09/19 16:48
#税务#
您好,小微企业利润300W内是5%,一般企业是25%,高新技术是15%
阅读 54
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地下车库分摊土地成本吗
刘艳红老师
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提问时间:09/19 16:40
#税务#
您好, 地下车库(位)是否需要分摊土地成本,主要取决于其是否计入了计容面积。 地下车库(位)情况 是否分摊土地成本 不计入计容面积 不需要分摊土地成本 计入计容面积 应当分摊土地成本
阅读 225
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老师,您好,小规模公司暂估了成本,然后后续有材料票,餐饮票,住宿票进来了,这些发票是都可以冲暂估吗
文文老师
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提问时间:09/19 16:40
#税务#
材料票才能冲暂估成本
阅读 58
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老师 客户用个人的账户转我们对公 那我这买票能开给他们公司吗
文文老师
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提问时间:09/19 16:39
#税务#
买票能开给他们公司。
阅读 52
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公司开普通发票,发票不符合要求不能报账,那开出的这张发票不作废有影响吗
文文老师
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提问时间:09/19 16:34
#税务#
开出的这张发票不作废,没影响的
阅读 40
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老师,我们是物业公司,对方公司租用汽贸园的其中一间,他们有自己的汽贸园统一的物业管理,但是他让我公司单独服务于他,增加服务的质量,和我们签一个物业管理服务合同,这个合理吗?
宋生老师
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提问时间:09/19 16:34
#税务#
你好,可以的呀。但是你们要进驻,肯定得要汽贸园同意。
阅读 40
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农民工包公头承包工程,完工后对方要求对公账户转账开票,农民工没有公司,这种农名工怎么合理取得工资
文文老师
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提问时间:09/19 16:33
#税务#
可个人税局代开发票
阅读 34
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老师,我们是高新技术企业,同时享受现金制造业增值税加计抵减的税收优惠,请问:享受高新技术企业所得税减免、研发加计扣除所得税减免和享受现金制造业增值税加计抵减额怎么取数
宋生老师
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提问时间:09/19 16:33
#税务#
高新技术企业所得税减免:高新技术企业减按 15% 的税率征收企业所得税。其计算 减免额 = 应纳税所得额 ×(25%-15%)= 应纳税所得额 ×10%。 研发加计扣除所得税减免:2024 年起,一般企业未形成无形资产的研发费用,据实扣除后加计扣除 100%;形成无形资产的,按成本 200% 摊销。未形成无形资产时,减免额 = 加计扣除额 × 所得税税率;形成无形资产时,减免额 =(无形资产成本 ÷ 摊销年限 × 加计比例)× 税率。 先进制造业增值税加计抵减额:根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5% 抵减应纳增值税税额。当期计提加计抵减额 = 当期可抵扣进项税额 ×5%,当期可抵减加计抵减额 = 上期末加计抵减额余额 + 当期计提加计抵减额 - 当期调减加计抵减额。
阅读 71
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营业成本和管理服务占率会会有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:09/19 16:31
#税务#
您好,没太明白,是他们两个占比高吗?
阅读 46
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老师,我想问一下就是我们有个个体户银行收款是给别人代收代付的,用的银联pos 机收款,然后我们从里面扣千分之六的手续费,这种情况是我们问银联要手续费发票?
宋生老师
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提问时间:09/19 16:31
#税务#
你好,是的。谁扣了这个手续费,你们就找谁要发票。
阅读 33
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小规模季度30万免税,30万包不包括税额
文文老师
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提问时间:09/19 16:27
#税务#
小规模季度30万免税,30万 不包括税额
阅读 58
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老师,你好,请问个体户中标了,但是中标公司要求是性质是公司,不是个体户,请问个体户除了注销,还有什么办法吗可以接下这个投标
家权老师
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提问时间:09/19 16:23
#税务#
必须要注销更名为公司才行的
阅读 34
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固定资产清理时,折旧还没分摊完,也没有入收入,税局查出来了,会怎么罚
家权老师
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提问时间:09/19 16:19
#税务#
关键是为啥会没有收入呢?报废的时候一文不值?
阅读 37
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我们公司供应给房地产开发商混凝土,开发商抵顶给我们的房子,房子我们公司没有过户,开发商直接把房子过户给个人,我们公司需要缴纳房产税和契税,增值税吗?
家权老师
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提问时间:09/19 16:17
#税务#
你们不需要交任何税的,个人需要交契税,增值税,印花税
阅读 71
收藏 0
老师,我想查我给供货商个人付了钱出处,怎么在用友里面查
家权老师
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提问时间:09/19 16:14
#税务#
直接查你挂的那个人的往来科目
阅读 41
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配送行业生鲜蛋肉类享受免税政策,那袋装的冷冻鸡翅鸡爪这种免税吗?
文文老师
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提问时间:09/19 16:11
#税务#
袋装的冷冻鸡翅鸡爪 免税
阅读 62
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老师,你好,个体户转公司,需要税务,清税证明,这个证明是要注销才可以吗,还是说可以另外出具
家权老师
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提问时间:09/19 16:09
#税务#
是的,需要清税完成后才能打印那个证明
阅读 75
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一家商贸公司,给客户送了货以后,要等1年后才开发票结款,没开发票,账上就没做收入,这种情况进货了账上就一直有堆积库存了,怎么处理呢?
家权老师
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提问时间:09/19 16:04
#税务#
还是要做账务处理 借:发出商品 贷:库存商品
阅读 46
收藏 0
购买的原材料是橡胶制品和塑料制品,然后把这两个组装起来,开票的话开什么项目
宋生老师
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提问时间:09/19 16:02
#税务#
你好,你开塑料制品就可以了。
阅读 188
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不是经营范围里的收入,可以偶尔开票吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/19 16:00
#税务#
您好,偶尔开下票可以的
阅读 56
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铁路电子发票只写个人名字未注明公司名字能报销吗?
家权老师
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提问时间:09/19 15:53
#税务#
那个不能的,必须要写明公司名称
阅读 148
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老师,请问公司买的景观石,是记入在建工程,还是管理费用-绿化,有1万多,还有一个是铺在地上的石头路这种19千多,这个是进在建工程,还是绿化
家权老师
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提问时间:09/19 15:53
#税务#
还在假设,都计入在建工程
阅读 63
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