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@开课徐老师老师问下放公司代交社保的钱转进来怎么填制凭证？
郭老师 | 提问时间：04/26 14:08

#财务软件#

你好，现金收款凭证的。

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老师您好，我有个会计的问题想和您请教。就是公司发了1027823的工资，已经算到上月的经营费用里面，然后有部分工资打款失败退回，只做差额，做实际发出金额的分录怎么做呢？
meizi老师 | 提问时间：04/26 13:36

#财务软件#

你好；这个工资是 3月的费用；那你现在只是发工资；你发的部分退回来；在补做一笔支付分录即可；借应付职工薪酬-工资贷银行存款

阅读 20155

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金蝶专用版，因发票未到，用采购入库单生成凭证，暂估入库，现在发票已到怎么操作自动生成红字发票？
朴老师 | 提问时间：04/26 13:11

#财务软件#

同学你好一般是手动做分录

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老师请仔细说明如何编制现金流量表
易老师 | 提问时间：04/26 11:32

#财务软件#

同学您好，一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额” 现金的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额;现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额。一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。华律网二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额” 1.吸收投资所收到的现金=(实收资本或股本期末数-实收资本或股本期初数)+(应付债券期末数-应付债券期初数) 2.借款收到的现金=(短期借款期末数-短期借款期初数)+(长期借款期末数-长期借款期初数) 3.收到的其他与筹资活动有关的现金，如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。 4.偿还债务所支付的现金=(短期借款期初数-短期借款期末数)+(长期借款期初数-长期借款期末数)(剔除利息)+(应付债券期初数-应付债券期末数)(剔除利息)。 5.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金=应付股利借方发生额+利息支出+长期借款利息+在建工程利息+应付债券利息-预提费用中“计提利息”贷方余额-票据贴现利息支出。 6.支付的其他与筹资活动有关的现金。如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额” 1.收回投资所收到的现金=(短期投资期初数-短期投资期末数)+(长期股权投资期初数-长期股权投资期末数)+(长期债权投资期初数-长期债权投资期末数)该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。 2.取得投资收益所收到的现金=利润表投资收益-(应收利息期末数-应收利息期初数)-(应收股利期末数-应收股利期初数)3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额=“固定资产清理”的贷方余额+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数)4.收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。 5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金=(在建工程期末数-在建工程期初数)(剔除利息)+(固定资产期末数-固定资产期初数)+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数)上述公式中，如期末数小于期初数，则在处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额项目中核算。 6.投资所支付的现金=(短期投资期末数-短期投资期初数)+(长期股权投资期末数-长期股权投资期初数)(剔除投资收益或损失)+(长期债权投资期末数-长期债权投资期初数)(剔除投资收益或损失)该公式中，如期末数小于期初数，则在收回投资所收到的现金项目中核算。 7.支付的其他与投资活动有关的现金如投资未按期到位罚款。四、确定补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 1、净利润该项目根据利润表净利润数填列。 2、计提的资产减值准备计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数注：直接核销的坏账损失，不计入。 3、固定资产折旧固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧或：=累计折旧期末数-累计折旧期初数注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 4、无形资产摊销=无形资产(期初数-期末数)或=无形资产贷方发生额累计数。注：未考虑因无形资产对外投资减少。 5、长期待摊费用摊销=长期待摊费用(期初数-期末数) 或=长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少(减：增加)=待摊费用期初数-待摊费用期末数 7、预提费用增加(减：减少)=预提费用期末数-预提费用期初数 8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)根据固定资产清理及营业外支出(或收入)明细账分析填列。 9、固定资产报废损失根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 10、财务费用=利息支出-应收票据的贴现利息 11、投资损失(减：收益)=投资收益(借方余额正号填列，贷方余额负号填列) 12、递延税款贷项(减：借项)=递延税款(期末数-期初数) 13、存货的减少(减：增加)=存货(期初数-期末数) 注：未考虑存货对外投资的减少。 14、经营性应收项目的减少(减：增加)=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 15、经营性应付项目的增加(减：减少)=应付账款(期末数-期初数)+预收账款(期末数-期初数)+应付票据(期末数-期初数)+应付工资(期末数-期初数)+应付福利费(期末数-期初数)+应交税金(期末数-期初数)+其他应交款(期末数-期初数) 16、其他一般无数据。五、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =利润表中主营业务收入×(1+17%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额

阅读 1153

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怎样对所有商品整体折扣？
朴老师 | 提问时间：04/26 10:02

#财务软件#

同学你好你点折扣只能一行一行的来

阅读 862

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货物盘盈盘亏软件账怎么处理
易老师 | 提问时间：04/25 23:17

#财务软件#

盘盈借：原材料库存商品，贷：待处理财产损溢借：待处理财产损溢贷：其他应付款无法查明借：待处理财产损溢，贷：管理费用

阅读 1167

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泰格医药2018年的存货周转率为什么4000多
罗雯老师 | 提问时间：04/25 23:11

#财务软件#

您好，存货周转率=销售成本÷平均存货。

阅读 1075

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今天开具的清单发票忘记折扣了，是直接作废还是红冲
易老师 | 提问时间：04/25 21:43

#财务软件#

学员朋友您好，是普通发票还是电子发票？

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以前年度损益调整现在是什么科目？
艳子老师 | 提问时间：04/25 20:40

#财务软件#

您好，这个是损益类的科目

阅读 1110

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记账凭证封皮上的内容能打印吗
文文老师 | 提问时间：04/25 17:16

#财务软件#

记账凭证封皮上的内容能打印

阅读 1067

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这几道计算题怎么做？
Xia老师 | 提问时间：04/25 16:42

#财务软件#

同学你好，每年折旧=240000-12000）/6=38000 NCF0=-240000, NCF1-5=26000+38000=64000,NCF6=64000+12000=86000 NPV=-240000+64000*(p/a ,14%,5)+86000*(p/f,14%,6)=

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怎么查询以前登记的用友通t3标准版的库存调拨单
青老师 | 提问时间：04/25 16:18

#财务软件#

你好；在总账-明细账中选择科目查询即可；要去当地年度去查看的

阅读 1035

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老师您好！请问T3财务软件做账，现在所得税汇算清缴年报风险提示：房屋、建筑物折旧额本年计提折旧超额了。请问要如何查正？
朴老师 | 提问时间：04/25 15:46

#财务软件#

同学你好 1.依次点击【总账】-【设置】-【选项】-【其他】，勾选上【总账、明细账、日记账显示并打印结转下年字样】；2.查询明细账界面，需要选择【按科目范围查询】；3.如查询的是末级科目，在所查询的月份期间有发生额，会直接显示结转下年字样。在所查询的月份期间无发生额，但显示了期初余额，则需要把查询的截止月份选择到12月份才可以看到结转下年字样；4.如查询的是非末级科目，则需要把查询的截止月份选择到12月份才可以看到结转下年字样。

阅读 868

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请问老师，用友单机版的财务软件，怎么样修改凭证的制单人呀，就是我在哪里增加制单人，
朴老师 | 提问时间：04/25 15:26

#财务软件#

同学你好是什么版本的

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中途启用了金蝶系统的应收应付模块，怎么操作应收应付的余额问题
朴老师 | 提问时间：04/25 15:21

#财务软件#

同学你好金蝶什么版本

阅读 1172

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筹建期管理费用开办费适用于什么
文文老师 | 提问时间：04/25 15:16

#财务软件#

筹建期管理费用开办费适用于所有的费用开支

阅读 1069

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@小宝老师老师我这损益表一填上本年累计数，负债表的未分配利润就不平，是不是公式不对？
青老师 | 提问时间：04/25 14:23

#财务软件#

你好；你报表不平；你如果是损益科目没有及时结转或者是调整了跨年损益科目；都可能造成不平衡的；

阅读 1026

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你好，我要开一张1%的税发票，含税价是9847.8要怎么开数量、单价的呢？
文文老师 | 提问时间：04/25 14:07

#财务软件#

直接填写数量，含税金额，单价倒算

阅读 1007

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金蝶这个软件，我想结转6月，6月的凭证都做好了，这里怎么只有5月？
青老师 | 提问时间：04/25 13:33

#财务软件#

你好；你这个 5月正常结账没有；你是不是之前月度没有结账；你做的6月的平是选择的6月日期还是在5月日期里面去做的

阅读 1082

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金蝶这个软件怎么结转另一个月？这里不能选择
小天老师 | 提问时间：04/25 13:22

#财务软件#

您好啊，软件结账是逐月的，不能跳月份哦

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以前开的进项发票怎么倒出来
邹老师 | 提问时间：04/25 13:10

#财务软件#

你好，这里倒出来，是什么意思？

阅读 982

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企业缴纳社保，因社保局政策调整，部分社保金额未扣，怎么写会计分录
易老师 | 提问时间：04/25 12:56

#财务软件#

同学您好，未扣暂时不用记，等以后扣款一起调整也行的

阅读 993

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疫情捐赠在企业所得税汇算清缴时再哪填
文文老师 | 提问时间：04/25 11:07

#财务软件#

捐赠支出及纳税调整明细表

阅读 811

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有什么记账软件不要钱而且好用
郭老师 | 提问时间：04/25 10:28

#财务软件#

你好，可以看一下柠檬云。这个是免费的。

阅读 1009

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小工厂开了大半年了没有做过帐期初数据不知道应该录入哪些数据望老师指点迷津哦
郭老师 | 提问时间：04/25 09:13

#财务软件#

你好，这个是内战的吗？

阅读 839

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老师，单位给员工缴纳五险和计提工资怎么做账
一鸣老师 | 提问时间：04/25 08:30

#财务软件#

1．按考勤或产量统计表计提工资借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资贷：应付职工薪酬-工资计提公司承担部分社保公积金借：管理费用-社保，公积金贷：应付职工薪酬-社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4上交杜保借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）其他应付款—社保，公积金（个人部分）贷：库存现金/银行存款

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金蝶KIS专业版点成批审核时，为什么提示没有符合审核条件的凭证，是什么原因
王雁鸣老师 | 提问时间：04/24 21:27

#财务软件#

同学你好，是已经全部审核过了。

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计算本月应交产品税金1000
易老师 | 提问时间：04/24 20:30

#财务软件#

学员您好，您的问题具体是什么？有截图吗？

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（1）朝阳集团拟以每股12 元的价格发行普通股 100 万股，筹资费用率为 6%，预计第一年分派现金股利每股1元，以后每年股利增长率为4%，则朝阳集团普通股资本成本率是多少。（2）朝阳集团以 15 元/股的价格发行 20 万股优先股，年股息为1元 /股，发行优先股的筹资费用率为 2%，则优先股的资本成本率是多少。（3）朝阳集团发行一批5 年期的债券，债券总面值为 1000 万元，票面利率为8%，每年付息一次，发行价格为 960 元，筹资费用率 2%，所得税税率为 25%，该债券的资本成本率是多少。（4）朝阳集团从银行借款 300 万元，年利率 7%，所得税税率 25%，该笔借款的资本成本率是多少。（5）朝阳集团共需要资金 3000 万元,剩余资金由留存收益筹集而来，问该公司的综合资本成本是多少。
晓纯老师 | 提问时间：04/24 20:04

#财务软件#

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简化采购订单文件的存储空间
青老师 | 提问时间：04/24 17:43

#财务软件#

你好；你这个实际问题是什么；要做简化设计吗

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