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老师!建筑公司收到一张材料发票,电缆线与水泥能不能一起开,税率是不是一样的
家权老师
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提问时间:12/06 16:23
#建筑#
是的,那个水泥需要单独开销售发票
阅读 53
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销项税额-进项税额=1571117.41 简易计税的税额:92216.97 预缴增值税:70654.76 应缴增值税=1571117.41+简易计税92216.97-预缴70654.76=1592679.62 到底是按哪个数计提增值税?
家权老师
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提问时间:12/06 16:09
#建筑#
计提增值税按应缴增值税=1571117.41+简易计税92216.97,计提未交增值税 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 下月交税抵减预交的增值税分录 借:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:银行存款 1592679.62 贷:应交税费-预交增值税 70654.76
阅读 74
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开了张3个点的销项发票,简易计税(一般纳税人) 金额:1617588.35 税额:48527.65 价税合计:1666116 这笔如何写分录?
家权老师
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提问时间:12/06 16:00
#建筑#
借:应收账款/银行存款1666116 贷:主营业务收入 1617588.35 应交税费-应交增值税 -简易计税48527.65
阅读 80
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简易计税如何分录?
小菲老师
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提问时间:12/06 15:53
#建筑#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税
阅读 78
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老师你好,我们当地有些乡镇受灾,我们公司是施工单位,买上材料和机械去帮忙振灾,乡镇给我们以乡镇名义写了一封感谢信,我们采材料的支出可不可以收增值税专用发票呢?
家权老师
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提问时间:12/06 15:52
#建筑#
还是要取得发票做账
阅读 54
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简易计税如何写分录?
家权老师
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提问时间:12/06 15:51
#建筑#
计入这个科目:应交税费-增值税-简易计税
阅读 76
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应缴增值税:销项税额:1806423.45减进项税额235306.04=1571117.41 项目地预缴增值税:70765.76 简易计税税额:92216.97 如何写计提的分录?
波德老师
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提问时间:12/06 15:43
#建筑#
你好,1. 一般计税方法 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 1,571,117.41 贷:应交税费—未交增值税 1,571,117.41
阅读 98
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销项税额:1806423.45减进项税额:235306.04=1571117.41 简易计税额:92216.97 如何写计提的分录?
家权老师
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提问时间:12/06 15:40
#建筑#
销项税-进项+简易计税金额转入未交增值税
阅读 81
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老师您好,施工行业,装卸运费,还有项目上小零星采购,500元以内,没有发票的,是不是可以让他们写个收据入账,这个金额需要申报劳务报酬吗?
家权老师
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提问时间:12/06 09:20
#建筑#
支付个人的只需要收据,写明身份证号就行,不申报个税
阅读 65
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每月的工程成本怎么结转?是按当月发生的发票去结转归集成本?还是按工程完工进度结转归集成本?
郭老师
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提问时间:12/05 16:34
#建筑#
你好,你的收入是根据什么来的?一般是按照完工进度,收入根据完工进度,那你的成本也是根据完工进度
阅读 69
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老师,买东西买了505,用别的发票510去报销,这种多出几张钱做账有啥讲究吗?还是没关系?直接按505做账?
家权老师
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提问时间:12/05 15:47
#建筑#
那么还是按510报销,多报销的钱退回公司
阅读 68
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你好,老师,如果项目施工的时候出现人员伤亡,甲方直接将款转给人员家属。。现在诉讼到我公司,我公司将款打给法院。。那这笔赔偿款能记账施工成本吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 13:58
#建筑#
您好,若事故是由于贵公司施工管理责任(如安全措施不到位、操作违规等)导致的人员伤亡,该赔偿属于与企业日常经营活动无直接关系的损失,应计入“营业外支出”科目。例如,因未设置安全防护导致工人受伤,赔偿款需通过“营业外支出——施工事故赔偿”核算,而非施工成本
阅读 51
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老师,如果其他应收款是个人,是法人代表,年底这个钱没有收回来会有什么风险?
小菲老师
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提问时间:12/05 13:24
#建筑#
同学,你好 会认为是分红的
阅读 58
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公司租个人房子,金额2万多,个人在税务局代开了发票,但我们钱打给了他爸爸,咋办
家权老师
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提问时间:12/05 11:48
#建筑#
那么叫他写个委托付款书,付款给他老爸
阅读 58
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老师,我是建筑公司,一般纳税人,上个月都是开3%的劳务出去,那别的进项票可以抵扣销项税吗?
家权老师
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提问时间:12/05 11:12
#建筑#
那么对应项目的进项不能抵扣
阅读 52
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农民工2024年9月19日入职,离职日期2025年5月30日,后来做工资表时,写的入职日期是2024年9月19日,入职日期我应该写哪个日期?
家权老师
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提问时间:12/05 10:50
#建筑#
离职日期就是025年5月30日,入职日期2024年9月19日
阅读 85
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老师建筑企业印花税税率是多少?
朴老师
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提问时间:12/05 09:58
#建筑#
同学你好 这个是万分之三
阅读 50
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老师,私营独资企业不是不交企业所得税吗?为什么纳税人信息里面有企业所得税,按次,那是每个月交吗?
家权老师
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提问时间:12/05 09:56
#建筑#
应该是弄错了,不交那个
阅读 52
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桃子老师 ,有个棘手的问题请教您。昨天开会,我们总经理说现在建筑企业不好接活了,我们一直是作为被**方经营的,说有个项目就是因为我们财务收取的税费高,不占优势,没中标。说其他的大的建筑公司增值税是提供多少进项就反多少税,大部分是销项=进项,这样增值税就能不收了,但是我收3%。所得税别的企业只收0.5%-1%,而我收2%,这样就比别的公司多少4个多点,问我在没有税务风险的情况下能不能少收,企业先生存重要,老师,我改怎么办呢
朴老师
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提问时间:12/05 09:09
#建筑#
意思是增值税就是不交了?让**方给你们全提供专票吗
阅读 56
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我们是建筑公司,符合小型微利企业,营业利润800多万,股东又不分红,这个怎么处理?
朴老师
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提问时间:12/05 07:46
#建筑#
应纳税所得额超出三百万也不能享受小微所得税优惠了,和分红不分红没关系
阅读 62
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我们是建筑公司,注册资本4100万,实缴后,公司资产超过5千万了,不能享受小微企业了,这个注册资本可以不交吗?
朴老师
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提问时间:12/05 07:42
#建筑#
注册资本不能不交(认缴制有法定实缴义务,2027 年 6 月 30 日前需按规定缴足); 想规避小微企业资产超标,可走合法减资程序(股东会决议→编报表清单→通知 / 公告债权人→工商变更)
阅读 57
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如公司是搞安装建筑工程的。师傅出去维修或安装,没有对应的项目。那他的工资应该怎么归类?
郭老师
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提问时间:12/05 07:18
#建筑#
你好,这个没有对应的收入吗?如果是的话管理费用
阅读 53
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异地施工预缴2%增值税及附加税,企业所得税后期是否可以抵扣,建筑施工9%可以全额抵扣吗,还是说预缴的2%不能抵扣
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:46
#建筑#
您好,异地施工预缴2%增值税%可以在本地全额抵扣的
阅读 75
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我公司买了一套矿粉磨机生产线开票大类应该怎么选?销项税能不能按一般计税抵扣?
家权老师
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提问时间:12/04 14:54
#建筑#
你购入时发票上开的啥?照样开就行
阅读 79
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老师,我们23年收到一张发票,今天税局通知我对方公司成为非正常户了,让我转出这张发票的税款,这个发票合计是6万,税率是13%,我公司是一般纳税人,所得税税率是25%,我该补多少税呢?麻烦您帮我写详细一点
郭老师
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提问时间:12/04 13:27
#建筑#
增值税60,000÷1.13×13% 附加税60,000÷1.13×13% × 12% 企业所得税60,000÷1.13-附加税)× 25%
阅读 61
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您好老师!请教一下,22-24年税务稽查我公司说有500多万的材料成本不合要求,要我公司更改当年度的申报表,我也更改了报表,补缴了企业所得税,我想问调减的这一份部材料成本,成了我公司的利润,实际账务是亏的,我需要调整我的账务与调整后的利润保持一致?
郭老师
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提问时间:12/04 11:40
#建筑#
你好,如果是普通发票,那你做了成本费用的帐上不用处理之前的,你要财务报表也不用修改,只需要纳税调增
阅读 60
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请问下, 我们有个建设项目, 桩基班组给我们开的劳务票, 但是我们还要从农民工工资专户支付工资, 这样的话个税怎么处理
家权老师
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提问时间:12/04 11:32
#建筑#
借:工程施工 贷:银行存款
阅读 69
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老师,报表的报送我上网查怎么填,怎么都是教的季报,为什么我这个系统上是写着月报
朴老师
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提问时间:12/04 11:22
#建筑#
这是因为企业的财务报表报送频率是由税务机关核定的,不同企业可能不同:有的企业核定为季报(多数中小企业),有的核定为月报(比如规模较大、财务核算较规范的企业)。 你系统显示 “月报”,说明你公司被核定的是月度报送,需每月按要求申报财务报表。
阅读 62
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总分公司建筑业一般纳税人,总公司作为被**方,总公司开发票给业主,**方开发票给给分公司,分公司再开发票给总公司?同是针对总包跟业主的这项业务,分公司的开票行为算不如算虚开?增值税会不会是重复缴了?这个三方循环的方式是不是会导致**方缴纳印花税0.0003×3=0.0009
朴老师
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提问时间:12/04 10:53
#建筑#
分公司无真实业务却开票给总公司,属虚开; 三方循环开票会导致增值税重复计税(虽有进项抵扣,但流程违规且可能增加实际税负); 印花税不按 3 倍缴(仅对真实合同计税,虚假合同计税属违规); 合规方式:总公司与业主签总包合同,**方 / 分公司按真实施工层级签分包合同,逐级开具建筑服务发票(9%),进项税逐级抵扣。
阅读 67
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老师,我刚接手一家公司,看到有24年的进项未抵扣,这种一直不抵扣有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 10:43
#建筑#
您好,没事,现在这个没有时间限制
阅读 59
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