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建筑业, 项目地预附加税5万,如何写分录? 机构地应缴附加税3万,如何写分录?
朴老师
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提问时间:12/07 14:07
#建筑#
异地预缴的时候借应交税费附加税5万贷银行存款5 月底计提的时候按八万计提 借税金及附加8贷应交税费附加税8 这个做了之后应交税费附加税贷方是3万了 然后再做交三万的分录 借应交税费附加税3贷银行存款3
阅读 59
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项目地预缴附加税如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:12/07 13:41
#建筑#
借:应交税费-预缴税 贷:银行存款
阅读 63
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找董教彬老师 ,预缴的附加税没有平帐,只做缴纳附加税的分录
朴老师
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提问时间:12/07 12:29
#建筑#
等你结转出来要交的增值税之后再计提这样就可以了。然后次月申报的时候再做缴纳剩余的分录,
阅读 92
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销项税额:246384.1 进项税额:76841.56 销-进=246384.1-76841.56=169542.54 项目地预缴增值税:127186.64 计提增值税是1659542.54元?还是用169542.54再减掉127186.64=42355.9元? 项目地预缴附加税需要计提吗?
朴老师
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提问时间:12/07 11:06
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 92
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老师,我们公司租了三亩空地用来堆放拉森桩建材还有一些机械,这个租赁费每个月1.5万,这个租赁费我怎么入账
家权老师
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提问时间:12/07 10:29
#建筑#
那个计入管理费用
阅读 49
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销项税额:246384.1 进项税额:76841.56 销-进=246384.1-76841.56=169542.54 项目地预缴增值税:127186.64 计提增值税是1659542.54元?还是用169542.54再减掉127186.64=42355.9元? 项目地预缴附加税需要计提吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/07 10:07
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 114
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计提增值税按应缴增值税=1571117.41+简易计税92216.97,计提未交增值税 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 下月交税抵减预交的增值税分录 借:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:银行存款 1592679.62 贷:应交税费-预交增值税 70654.76 这一步的附加税如何做分录?
董孝彬老师
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提问时间:12/06 20:58
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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开的简易计税的发票,没有写二级明细,这个有影响吗?
家权老师
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提问时间:12/06 16:36
#建筑#
上传你的发票看看
阅读 84
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2024年12月份未抵完的增值税,在1月份抵减了,这笔金额需要做分录吗?
家权老师
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提问时间:12/06 16:35
#建筑#
没明白,你是预交的增值税吗?
阅读 82
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老师!建筑公司收到一张材料发票,电缆线与水泥能不能一起开,税率是不是一样的
家权老师
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提问时间:12/06 16:23
#建筑#
是的,那个水泥需要单独开销售发票
阅读 54
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销项税额-进项税额=1571117.41 简易计税的税额:92216.97 预缴增值税:70654.76 应缴增值税=1571117.41+简易计税92216.97-预缴70654.76=1592679.62 到底是按哪个数计提增值税?
家权老师
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提问时间:12/06 16:09
#建筑#
计提增值税按应缴增值税=1571117.41+简易计税92216.97,计提未交增值税 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 下月交税抵减预交的增值税分录 借:应交税费-未交增值税 1571117.41 加 92216.97 贷:银行存款 1592679.62 贷:应交税费-预交增值税 70654.76
阅读 75
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开了张3个点的销项发票,简易计税(一般纳税人) 金额:1617588.35 税额:48527.65 价税合计:1666116 这笔如何写分录?
家权老师
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提问时间:12/06 16:00
#建筑#
借:应收账款/银行存款1666116 贷:主营业务收入 1617588.35 应交税费-应交增值税 -简易计税48527.65
阅读 81
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简易计税如何分录?
小菲老师
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提问时间:12/06 15:53
#建筑#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税
阅读 79
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老师你好,我们当地有些乡镇受灾,我们公司是施工单位,买上材料和机械去帮忙振灾,乡镇给我们以乡镇名义写了一封感谢信,我们采材料的支出可不可以收增值税专用发票呢?
家权老师
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提问时间:12/06 15:52
#建筑#
还是要取得发票做账
阅读 55
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简易计税如何写分录?
家权老师
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提问时间:12/06 15:51
#建筑#
计入这个科目:应交税费-增值税-简易计税
阅读 77
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应缴增值税:销项税额:1806423.45减进项税额235306.04=1571117.41 项目地预缴增值税:70765.76 简易计税税额:92216.97 如何写计提的分录?
波德老师
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提问时间:12/06 15:43
#建筑#
你好,1. 一般计税方法 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 1,571,117.41 贷:应交税费—未交增值税 1,571,117.41
阅读 99
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销项税额:1806423.45减进项税额:235306.04=1571117.41 简易计税额:92216.97 如何写计提的分录?
家权老师
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提问时间:12/06 15:40
#建筑#
销项税-进项+简易计税金额转入未交增值税
阅读 82
收藏 0
老师您好,施工行业,装卸运费,还有项目上小零星采购,500元以内,没有发票的,是不是可以让他们写个收据入账,这个金额需要申报劳务报酬吗?
家权老师
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提问时间:12/06 09:20
#建筑#
支付个人的只需要收据,写明身份证号就行,不申报个税
阅读 66
收藏 0
每月的工程成本怎么结转?是按当月发生的发票去结转归集成本?还是按工程完工进度结转归集成本?
郭老师
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提问时间:12/05 16:34
#建筑#
你好,你的收入是根据什么来的?一般是按照完工进度,收入根据完工进度,那你的成本也是根据完工进度
阅读 70
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老师,买东西买了505,用别的发票510去报销,这种多出几张钱做账有啥讲究吗?还是没关系?直接按505做账?
家权老师
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提问时间:12/05 15:47
#建筑#
那么还是按510报销,多报销的钱退回公司
阅读 70
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你好,老师,如果项目施工的时候出现人员伤亡,甲方直接将款转给人员家属。。现在诉讼到我公司,我公司将款打给法院。。那这笔赔偿款能记账施工成本吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 13:58
#建筑#
您好,若事故是由于贵公司施工管理责任(如安全措施不到位、操作违规等)导致的人员伤亡,该赔偿属于与企业日常经营活动无直接关系的损失,应计入“营业外支出”科目。例如,因未设置安全防护导致工人受伤,赔偿款需通过“营业外支出——施工事故赔偿”核算,而非施工成本
阅读 52
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老师,如果其他应收款是个人,是法人代表,年底这个钱没有收回来会有什么风险?
小菲老师
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提问时间:12/05 13:24
#建筑#
同学,你好 会认为是分红的
阅读 59
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公司租个人房子,金额2万多,个人在税务局代开了发票,但我们钱打给了他爸爸,咋办
家权老师
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提问时间:12/05 11:48
#建筑#
那么叫他写个委托付款书,付款给他老爸
阅读 60
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老师,我是建筑公司,一般纳税人,上个月都是开3%的劳务出去,那别的进项票可以抵扣销项税吗?
家权老师
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提问时间:12/05 11:12
#建筑#
那么对应项目的进项不能抵扣
阅读 53
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农民工2024年9月19日入职,离职日期2025年5月30日,后来做工资表时,写的入职日期是2024年9月19日,入职日期我应该写哪个日期?
家权老师
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提问时间:12/05 10:50
#建筑#
离职日期就是025年5月30日,入职日期2024年9月19日
阅读 88
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老师建筑企业印花税税率是多少?
朴老师
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提问时间:12/05 09:58
#建筑#
同学你好 这个是万分之三
阅读 51
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老师,私营独资企业不是不交企业所得税吗?为什么纳税人信息里面有企业所得税,按次,那是每个月交吗?
家权老师
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提问时间:12/05 09:56
#建筑#
应该是弄错了,不交那个
阅读 53
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桃子老师 ,有个棘手的问题请教您。昨天开会,我们总经理说现在建筑企业不好接活了,我们一直是作为被**方经营的,说有个项目就是因为我们财务收取的税费高,不占优势,没中标。说其他的大的建筑公司增值税是提供多少进项就反多少税,大部分是销项=进项,这样增值税就能不收了,但是我收3%。所得税别的企业只收0.5%-1%,而我收2%,这样就比别的公司多少4个多点,问我在没有税务风险的情况下能不能少收,企业先生存重要,老师,我改怎么办呢
朴老师
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提问时间:12/05 09:09
#建筑#
意思是增值税就是不交了?让**方给你们全提供专票吗
阅读 57
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我们是建筑公司,符合小型微利企业,营业利润800多万,股东又不分红,这个怎么处理?
朴老师
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提问时间:12/05 07:46
#建筑#
应纳税所得额超出三百万也不能享受小微所得税优惠了,和分红不分红没关系
阅读 63
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我们是建筑公司,注册资本4100万,实缴后,公司资产超过5千万了,不能享受小微企业了,这个注册资本可以不交吗?
朴老师
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提问时间:12/05 07:42
#建筑#
注册资本不能不交(认缴制有法定实缴义务,2027 年 6 月 30 日前需按规定缴足); 想规避小微企业资产超标,可走合法减资程序(股东会决议→编报表清单→通知 / 公告债权人→工商变更)
阅读 58
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