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个人代开机械租赁费发票要缴纳企业所得税么?
宋生老师
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提问时间:07/28 16:02
#税务#
你好,个人是交个人所得税。
阅读 3
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2024年的发票12月认证抵扣,但是未计入张,现在怎么处理
家权老师
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提问时间:07/28 16:01
#税务#
借:库存商品等 增值税-进项 贷:应付账款
阅读 3
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老师,房产原值是3056443,现在就申报2个月的房产税,是多少
家权老师
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提问时间:07/28 16:00
#税务#
现在需要交的房产税=3056443*70%*1.2%*2/12
阅读 9
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老师好,请问出租方,承租方,我方。由于总电表是我方名称,暂时不能过户。现在我要开电费发票给承租方,税法上这种情形,可以签订一份三方协议?
家权老师
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提问时间:07/28 15:59
#税务#
那么需要开分割单做账
阅读 99
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老师,那种按简易计税的缴纳的增值税,也要缴纳三个附加税吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/28 15:59
#税务#
您好,是的,附加税都是一样的
阅读 6
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资源税计税依据是什么?
小菲老师
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提问时间:07/28 15:55
#税务#
同学,你好 资源税的计税依据主要是应税产品的销售额或销售量,具体取决于不同的计税方式。具体看你是什么物品
阅读 12
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保险费有免增值税的情况吗?
小邓子老师
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提问时间:07/28 15:53
#税务#
人身保险免税政策 一年期以上人身保险 范围:包括人寿保险(如定期寿险、终身寿险)、养老年金保险(需满足:首次给付年龄≥国家退休年龄、给付间隔≤1年)以及长期健康险(保险期间≥1年)。 免税条件:必须是纯保障型产品,不含高比例投资收益(如万能险、投连险的投资收益占比≤50%)。 示例:终身重疾险、退休年金险等符合条件的产品保费收入免征增值税。 短期健康险与意外险 纯保障型短期健康险(如一年期医疗险)可免税,但需在备案时明确“无理财条款”。 意外伤害险:仅限因“外来的、突发的、非疾病”意外事故触发的保险(如旅行意外险),若包含储蓄返还功能(投资占比>30%)则需缴税。 二、其他免税情形 出口货物相关保险 为出口货物提供的产品责任险和产品质量保证险,在2022年1月1日至2025年12月31日期间免征增值税。 再保险与国际航运保险 境内保险公司向境外提供的再保险服务(完全在境外消费)。 符合条件的国际航运保险业务。 特定行业保险 农牧保险:包括农业机耕、病虫害防治、植物保护等相关险种。 三、免税条件与限制 备案要求:保险公司需向银保监会备案产品,留存备查资料包括: 产品备案回执、保险条款、费率表; 合同中需标注“享受增值税免税”。 核算规则:免税与应税业务需分开核算,用于免税产品的进项税额(如佣金)需按比例转出。 投资型产品除外:若人身保险包含高比例投资收益(如返还型意外险、投连险),可能被认定为应税“贷款服务”(税率6%)
阅读 26
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老师、同学们,我们公司之前是用银行基本户付社保款,现在想更改为用银行一般户来付社保款,可以吗?
文文老师
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提问时间:07/28 15:52
#税务#
改为用银行一般户来付社保款,可以的
阅读 6
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红薯是免税产品吗?是公司自己种植的,但是税务局没去现场看过,没归集过
文文老师
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提问时间:07/28 15:46
#税务#
公司自己种植的,可享受免增值税
阅读 4
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老师您好,销售农用的吸粪车可以享受免税的相关政策吗?
家权老师
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提问时间:07/28 15:45
#税务#
你们备案了销售农机的才可以免税
阅读 189
收藏 1
购买方为个人开具给企业餐费6000元,可以作为企业的管理费用进行报销嘛,是会议餐费。个人是个体工商户,有营业执照
刘艳红老师
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提问时间:07/28 15:44
#税务#
您好,这个是怎么发生的?
阅读 5
收藏 0
老师你好,这个税率可以是9%,北极蚌片冷冻的
小锁老师
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提问时间:07/28 15:40
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 3
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销售额达到500万转一般纳税人,这500万是含税销售额还是不含税销售额,包不包括不征税发票数字
宋生老师
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提问时间:07/28 15:38
#税务#
你好,是不含税销售额了。包括了不征税的部分。
阅读 4
收藏 0
老师好,房产税计税依据需要计算土地的原值嘛?
宋生老师
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提问时间:07/28 15:37
#税务#
你好,是的,是需要的。
阅读 17
收藏 0
老师你好:农产品配送公司可以按照免税的开发票吗?
家权老师
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提问时间:07/28 15:34
#税务#
销售的是蔬菜就可以开免税
阅读 5
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老师,跨区域接的劳务,需要预交增值税吗
家权老师
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提问时间:07/28 15:33
#税务#
开的是建筑劳务就得预交
阅读 5
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老师,现在电子税务局的申报税的界面全部变了吗?
文文老师
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提问时间:07/28 15:29
#税务#
是的,新版电子税务局申报更智能化了。样式不一样了
阅读 6
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老师,个人独资企业的生产经营所得税是按5级超额累进税率计算的,假如我们是年应纳税所得税额是50万,如果直接按500000*30%-40500=109500元的税费,这个不是按全额累计税率计算了吗?
家权老师
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提问时间:07/28 15:28
#税务#
就是你说的那样计算方式的
阅读 6
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公司非客运公司给下属关联企业提供连司机带汽车的运输服务,发票项目是运输服务还是动产租赁服务呢?
文文老师
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提问时间:07/28 15:22
#税务#
发票项目是运输服务
阅读 70
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老师小规模开票季度超过30是专票和普票全额交税是吗?
小菲老师
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提问时间:07/28 15:21
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 10
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外贸企业出口一批货物,有专票和普票,做退税手续时,专票部分直接做退税手续。普票部分怎么操作?
家权老师
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提问时间:07/28 15:20
#税务#
普票直接含税成本就行
阅读 54
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客户是消费者,大部分情况是不开票,做无票收入。本月开票1万,有退款的五千,那该怎么申报增值税啊?
小菲老师
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提问时间:07/28 15:18
#税务#
同学,你好 你本月收入是多少?开票要加上不开票的收入
阅读 9
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老师,碰到了棘手问题
郭老师
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提问时间:07/28 15:11
#税务#
实际发生了之后,你把上一个月多的那些原路不动金额是负数红冲,然后再重新做180210 7.54
阅读 28
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公司投资了一家创业公司 ,投资出去的钱,怎么做账?
小菲老师
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提问时间:07/28 15:08
#税务#
同学,你好 借:长期股权投资 贷:银行存款
阅读 9
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FOB形式下,有报关单了,采购发票和销售发票是不是都需要在本月取得
小菲老师
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提问时间:07/28 14:57
#税务#
同学,你好 不是的,没有必须的
阅读 5
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你好老师,个人去税务局开价税合计10万元普票,需要交什么税?增值税或者个税,个税税率是多少呢?
小菲老师
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提问时间:07/28 14:56
#税务#
同学,你好 增值税一般是免的,个税一般是20%
阅读 27
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你好!老师,我们公司2021年-22年是在外面会计做的账,没有交企业所得税,我从23年4月接手到现在,我也只今年交了8百多的企业所得税,每个月开票金额20万,利润23年-23663元,24年50966元,如果要补企业所得税要补多少合适,专管员叫我补企业所得税,我应该要怎么操作?
小锁老师
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提问时间:07/28 14:55
#税务#
您好,这个的话,你开票20万,为啥利润最后是负数呢,其实正常来说,税负率要达到1%才是正常的
阅读 9
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潜水俱乐部税务登记里成本核算方法选哪个好
刘艳红老师
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提问时间:07/28 14:50
#税务#
您好,选先进先去这个吧
阅读 11
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印花税的税目有什么呀,是否有实收资本这个税目?
宋生老师
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提问时间:07/28 14:50
#税务#
你好,没有这个,这个是用资金账簿。
阅读 5
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你好老师,我建筑公司原股东3人,持股比例30%30%40% 现新增一人四人持股比例34%、22%、22%、22% 请问股权变更需要交那些税?
宋生老师
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提问时间:07/28 14:49
#税务#
你好,这个需要印花税,如果有利润需要个税。
阅读 26
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