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老师,收到个税手续费返还不是要申报增值税吗?那公司收到1482.44元,是要用这个*6%申报吗?
文文老师
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提问时间:06/07 11:03
#税务#
各地执行有差异。先换算为不含税
阅读 15798
收藏 55
羽绒加工,9个点进项,生产13个点农产品,企业所得税属于农产品免税吗?
小锁老师
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提问时间:05/21 13:55
#税务#
您好,这个是属于免税的哈
阅读 15792
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请问报税时,提示“你获得的抵扣凭证必须在交叉稽核通过后方可抵扣”是什么意思
小菲老师
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提问时间:06/07 15:15
#税务#
同学,你好 这个意思是税务局要对比后才可以,比如你9月份认证的发票,10月申报9月的时候不能抵扣,要11月申报10月的时候抵扣
阅读 15787
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生产出口企业退税 老师 退的是进项发票上的进项税额吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 13:53
#税务#
你好!是的,退的进项
阅读 15785
收藏 64
小规模首次开票步骤,界面显示非数电票试点纳税人,未核定数电票票种,不允许开票,怎么解决
宋生老师
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提问时间:05/26 10:46
#税务#
你好!这个要找管理员让他给你开
阅读 15784
收藏 66
老师 请问每个季度收到银行活期利息 做财务费用利息的借方负数是不是正规正确的做法?
家权老师
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提问时间:06/07 09:38
#税务#
是的,就是 做财务费用利息的借方负数
阅读 15782
收藏 66
老师,想问下,开增值税专票红字发票,开完后以前抵掉的进项税是不是回不来了
宋生老师
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提问时间:06/07 13:59
#税务#
你好!是的。这个没有联系
阅读 15769
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老师,租车发票,汽车租赁的 怎么入科目呢?
文文老师
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提问时间:06/07 15:42
#税务#
计入管理费用-租赁费
阅读 15768
收藏 66
纳税筹划 张某准备经营一家小型超市,预计年含税销售额300万,进货成本260万(如需要可以取得13%专票),其他成本20万,张某不从企业领取工资, 方案一:成立个人独资企业; 方案二:成立一人有限公司。 ◆ 要求: 根据上述资料完成下列税务优化试题。 ◆说明: 1.不考虑个人独资企业核定征收情况和生计费;每年利润全额分配给股东; 2.不考虑利润总额和应纳税所得额差异调整,公司可以享受小型微利企业所得税优惠政策;附加税费包含城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加,直接按增值税的12%计算;小规模纳税人适用3%增值税征收率;
姜再斌 老师
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提问时间:06/07 09:39
#税务#
你好,努力解答中,稍后回复
阅读 15766
收藏 6
老师,怎么查询企业的不良记录
宋生老师
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提问时间:06/07 10:25
#税务#
你好!这个你可以去企查查查
阅读 15759
收藏 32
老师,小规模纳税人企业所得税季度申报的收入是全年累计收入,还是季度收入
小菲老师
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提问时间:06/07 14:45
#税务#
同学,你好 季度收入
阅读 15752
收藏 66
老师上午好,个人代开发票给我司,发票备注代扣代缴,但是我方没注意到一直未申报到个税,2023年的7-10月的,现在除了补申报补税然后让对方做个人所得汇算清缴多退少补还回来还有其他什么办法吗?
郭老师
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提问时间:06/07 10:45
#税务#
你好,还有一种方法就是对方红冲 然后。今年给你们开发票,开出来的话,你们在今年代扣代缴。但是,你去年抵扣了,就不好做了。
阅读 15732
收藏 46
可以用有关联关系的公司发工资吗
家权老师
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提问时间:06/07 15:52
#税务#
不可以的,自己公司发工资才行
阅读 15731
收藏 30
老师 我们是做防水的 我们承揽了包工包料的活 是先把货物开给对方 在算做工的。 还是一起核算呢?
文文老师
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提问时间:06/07 11:32
#税务#
你好,可以一起核算
阅读 15729
收藏 12
建筑劳务公司开具劳务发票税率几个点
家权老师
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提问时间:06/07 14:22
#税务#
建筑劳务公司开具劳务发票税率9个点,清包工程3%
阅读 15724
收藏 66
老板将车卖给公司,发票是二手车市场开给我们公司吗
东老师
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提问时间:05/27 05:46
#税务#
您好是的,二手车市场会开出一个发票。
阅读 15716
收藏 66
老师,出口退税是进项大于销项的部分能退税,进项小于销项只能免抵税额,我一直不明白是退税划算呢还是免抵划算,或者说是一样的
暖暖老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
你好,免税的话也是进项税转出道理上应该是一样的
阅读 15693
收藏 54
老师,我们公司是小规模纳税人,业主让开6个点的专票,能开吗
郭老师
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提问时间:06/07 18:03
#税务#
不能开这个是一般纳税人的税率
阅读 15687
收藏 0
客户在我公司购买了不同品种的椰子,我给客户开具普通发票项目,能不能直接开具水果大类,还是一定要开具明细
小锁老师
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提问时间:05/25 21:35
#税务#
您好,这个的话是直接开具水果大类的
阅读 15683
收藏 24
3月申报个税时出现这个情况:数据校验不通过, 累计减除费用为6万元,但未选择直接按照6万元扣除的纳税人,请再次与扣缴义务人进行核对。这个要怎么处理,谢谢
朴老师
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提问时间:03/09 11:07
#税务#
同学你好 你按照五千核对就可以
阅读 15632
收藏 0
从3%简易计税变成13%一般计税后还能开具前期3%部分已申报缴税未开票的发票吗
王超老师
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提问时间:09/03 07:25
#税务#
不可以的,之前你们已经申报了,就不能重复开发票了
阅读 15617
收藏 66
老师,每年5月31日电子税务局里的,A类年度纳税申报表中的营业收入是填上一年全年累计数,还是上一年第四季度的数据,
甜椒老师
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提问时间:05/21 09:32
#税务#
同学您好!是利润表的12月份本年累计数
阅读 15612
收藏 0
老师,你好,企业年报财务报表是不是跟第四季度财务报表数据一样的
bamboo老师
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提问时间:05/26 12:30
#税务#
您好 企业年报财务报表是跟第四季度财务报表数据一样的
阅读 15600
收藏 41
老师,您好,我们新开办的个体户,办了税务登记,没有业务,老板要注销,需要上传清税证明,在哪里找呢?
东老师
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提问时间:05/22 09:36
#税务#
你好,这个是需要去税务开的。
阅读 15597
收藏 66
一般纳税人的建筑公司可以找个人代开发票吗?
家权老师
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提问时间:05/21 09:41
#税务#
不可以的,不能找人虚开发票
阅读 15591
收藏 0
老师你好,请问我们单位找私人给我们公司预算6万,没有发票,请问我们如何过账风险小呢?老板想用公户过账
家权老师
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提问时间:05/22 10:27
#税务#
你好,那个必须要发票,不然还是得申报个税,还不能税前扣除
阅读 15575
收藏 65
非高新企业,产生的成本,如果是研发费用,是不是会增加应纳税所得额?
郭老师
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提问时间:05/27 10:18
#税务#
好,费用化的月末结转到管理费用,会降低你的应纳税所得额。
阅读 15558
收藏 2
老师,固定资产跨年忘记折旧了怎么做分录
邹老师
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提问时间:05/22 13:45
#税务#
你好,固定资产跨年忘记折旧,补计提折旧分录是 借:制造费用或 以前年度损益调整 贷:累计折旧
阅读 15552
收藏 18
您好,计算个人所得税的劳务所得要包含增值税吗
东老师
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提问时间:05/26 07:24
#税务#
您好计算劳务费的时候要剪掉增值税,也就是不含税金额计算
阅读 15513
收藏 65
老师您好,现在可以申请个税汇算清缴了,请问那个单独申报跟综合申报有什么区别
艳子老师
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提问时间:03/02 12:12
#税务#
在对个人所得税进行汇算清缴时,并不是所有的收入都可以并入综合所得,新的个税计算盎司把工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得4项进行简并所得,确定综合所得范围。以前是单独计算所得,单独计税,税率有所差异,而综合所得都适用同样的税率。 一、两者区别在于: 1、单独计税:居民个人取得年终奖,不并入当年综合所得;综合计税:居民个人取得年终奖,也可以选择并入当年综合所得计算纳税;2、计算方式不同; 3、选择单独计税的方式更加划算。单独计税和综合计税的区别主要体现在交税金额上不一样。居民个人获得全年一次性奖金,将划入当年综合所得计算缴纳个人所得税。因此,综合计税金额要比单独计税要多,但是需要详细分析。计税指国家向企业或集体、个人征收的货币或实物:税收、税额、税款、税率、税法、税制、税务等。计税基础可以理解为税法角度的账面价值;而应纳税所得额可以理解为税法角度的利润总额,需要考虑计税基础和账面价值的差额部分。 有时候单独申报要交税,而全年综合申报不用。 个人所得税是必须每月申报。而全年一次性奖金包括年终加薪、实行年薪制和绩效工资办法的单位根据考核情况兑现的年薪和绩效工资。 根据2019年新个税准则,自2019年1月1日至2021年12月31日,居民个人取得全年一次性奖金有两种申报模式可供选择。 第一种申报方式是居民个人取得全年一次性奖金除以12个月得到的数额,按照综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税,不并入当年综合所得。第二种申报方式是并入当年综合所得计算纳税。即在发放年终奖时先根据年终奖的全部金额一次性预缴个人所得税,在次年3月-6月本人去税务局办理退税手续。这种计算方式可以使得月低收入员工少交甚至不交个人所得税。
阅读 15478
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