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请问老师,分支机构在外地的,是汇总在总公司交税吧?需要在税务局备案吗
家权老师
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提问时间:09/18 14:39
#税务#
在当地办理了营业执照就要做税务登记
阅读 56
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老师,企业把名下的车销售给个人,开普票要开几个点呢,
小菲老师
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提问时间:09/18 14:38
#税务#
同学,你好 这个车,之前抵扣过吗??
阅读 35
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我公司是外贸企业、收外汇定金,但是因为客户毁约,定金不退,要视同内销缴纳增值税吗
文文老师
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提问时间:09/18 14:37
#税务#
若没有发货,不用视同销售
阅读 64
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上月开票开错金额,这个月要作废它重开,怎么样操作
文文老师
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提问时间:09/18 14:36
#税务#
若是普票,直接开红字发票
阅读 37
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我公司租用A公司的叉车,A公司给开具的“融资性售后回租承租方出售资产*叉车租赁费”的发票,合理吗?
郭老师
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提问时间:09/18 14:35
#税务#
售后回租得对 可以这么做, 如果不是的话不行
阅读 154
收藏 1
上月一张发票,多开3万多,现在要部分冲红,税务系统怎么样操作
家权老师
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提问时间:09/18 14:34
#税务#
部分红冲:开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入 在部分红冲时有一个前提:必须受票方先做用途确认(包括勾选入账,勾选抵扣等)。如果受票方没有做用途确认,那销售方想要红冲,只能全额红冲!
阅读 25
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汽修厂先买的配件入库了,后一两个月才开的发票怎么做账
家权老师
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提问时间:09/18 14:31
#税务#
你是小规模还是一般纳税人?
阅读 48
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老师这个问题补充问一下,房租这会儿甲公司已经付给房东丙公司了,所以丙公司才把发票开给了甲公司,甲公司是作为股东付的这笔款,这个发票现在两边都用不了,但是这笔款项怎么处理
小菲老师
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提问时间:09/18 14:22
#税务#
同学,你好 甲公司付房租 借:管理费用-房租 贷:银行存款
阅读 34
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建筑行业一般纳税人,老板问能不能开1%的票,我回答说不能,又问能不能开3%的票,我说可以,3%是简易征收,有进项不可以抵扣,开多少票就交多少税,老师,我这样回答对吗
家权老师
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提问时间:09/18 14:19
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 44
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老师,我想请教你一个问题,关于工作中实操减少注册资本(认缴)的事宜。就是我公司原认缴注册资本为200万,现因业务量减少,公司决议减少注册资本,由200万减至100万。那么,这个账务处理需要怎么做账?
宋生老师
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提问时间:09/18 14:04
#税务#
你好,这个注册资金有实缴吗?
阅读 112
收藏 1
你好!定期定额的个体户,有员工买社保,需要增加个税税种申报工资吗
刘艳红老师
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提问时间:09/18 13:57
#税务#
您好,不需要,个体不需要申报个税
阅读 141
收藏 1
税务师课程为啥不是最新的,不更新吗
宋生老师
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提问时间:09/18 13:51
#税务#
你好,会更新的,只是暂时还没有而已。
阅读 40
收藏 0
随货物一起结算的运费,是13%税率吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 13:50
#税务#
您好,货物和运费可以一起按13%的税率开。 在销售货物的同时提供运输服务,就构成了混合销售行为,而混合销售只能按照单一税率计税,即运输服务也需要按照销售货物缴纳增值税。如果运费是计入了货价格里面,可以一起按13%开。 但是,如果单独收取运费,则需要按照9%的税率计算
阅读 79
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税一应试指南,消费税例45,第(3)题答案有误?100辆纯电车单价12不是15,为什么选D
朴老师
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提问时间:09/18 13:40
#税务#
纯电动汽车不属于消费税征税范围,油电混合乘用车用于对外投资按最高售价(15 万元 / 辆)计税,中轻型商用客车也需计税,两者相加消费税为 66 万元,所以选 D。
阅读 117
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老师您好!在这个经营范围之内可以加上运输服务吗?打算开运输服务类发票,,可以加上吗?如果加上是不是就得开票13个税点
暖暖老师
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提问时间:09/18 13:35
#税务#
你好,可以的,但是需要道路许可证这个
阅读 46
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和大学合作研发,给大学相关政府划拨部分资金,大学给开研究与技术服务*技术开发费的免税增值税普通发票没问题吧
宋生老师
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提问时间:09/18 13:34
#税务#
你好,可以的,操作没问题了。
阅读 103
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下午税务让去听互联网平台企业基本涉税信息报送的培训,说有不知道怎么填的问问,填表说明我看了没什么不会填的,但是我也不知道填的对不对,可以问问老师什么
小菲老师
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提问时间:09/18 13:32
#税务#
同学,你好 因为这个是新的表,以税务局老师教的为准。
阅读 17
收藏 0
老师,您好,向政府部门支付的土地价款含增值税吗
宋生老师
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提问时间:09/18 13:26
#税务#
你好,这种因为没有发票,所以也没什么含税不含税的说法。 不过,确实是可以抵扣进项。
阅读 28
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请问老师自从开始记账进项税额还销项税额没有反方向结转,造成余额过大有影响吗
刘艳红老师
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提问时间:09/18 13:15
#税务#
您好,这个最好结转掉,要不然挂账上太大不好
阅读 22
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老师,为了促销,业务员拿公司A产品103件出去绑定其它产品销售,这样我们可以把103件的A产品直接做销售费用吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 12:53
#税务#
...
阅读 22
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你好老师,我想问一下公司买的个人的二手设备没有发票,怎么做
小菲老师
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提问时间:09/18 12:35
#税务#
同学,你好 借:固定资产 贷:银行存款 没有发票,折旧不能税前扣除
阅读 32
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变更股权需要缴纳哪些税
小菲老师
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提问时间:09/18 12:34
#税务#
同学,你好 一般涉及个税和印花税
阅读 44
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老师 500万元以下设备器具一次性税前扣除(包含车辆吗)
小菲老师
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提问时间:09/18 12:30
#税务#
同学,你好 包含车辆的
阅读 69
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老师,请问母公司出售子公司的股权,但是母公司没有实际对子公司出资,无法确认长投,对母公司申报印花税有影响吗
小菲老师
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提问时间:09/18 12:19
#税务#
同学,你好 没有影响
阅读 37
收藏 0
老师,老师,我办税务清算的时候足够检测显示这样,要怎么处理
郭老师
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提问时间:09/18 12:00
#税务#
不着急注销的话你就直接等着,或者是问一下你税务局 第一个去大厅办理,第二个是需要你税务局审核
阅读 34
收藏 0
每张进项成品油发票都需要进行成品油用途勾选吗,不勾有没有影响
小菲老师
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提问时间:09/18 12:00
#税务#
同学,你好 需要勾选的
阅读 39
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为什么解析上没用小规模3的税率减按1,直接是用3算的
朴老师
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提问时间:09/18 11:55
#税务#
题目解析直接用 3% 计算,可能是题目设定(如业务时间、特殊场景)不考虑小规模 3% 减按 1% 的政策,所以缝纫业务按 3% 征收率计算增值税,再结合门面房出租增值税,算出增值税后乘以城市维护建设税税率(市区 7%),进而得到结果。
阅读 111
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这道题怎么跟讲义讲的有出入
朴老师
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提问时间:09/18 11:43
#税务#
差异原因:讲义讲的是 “合同变更新增可明确区分商品及价款(反映单独售价)→ 作为新合同”,本题考的是 “合同变更未新增可明确区分商品及价款,但已转让与未转让商品可区分→ 原合同终止、新合同订立”,二者是合同变更的不同类型,并非矛盾。 题目答案:选 B,因其符合 “未新增可明确区分商品及价款,且已转让与未转让商品可区分” 的 “原合同终止、新合同订立” 处理规则。
阅读 104
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老师好!问一下二手车开票的,我们企业是二手车经销商,然后收购别的企业的试驾车,对方开了13%的普通发票给我们,我们可以开二手车反向发票吗
宋生老师
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提问时间:09/18 11:41
#税务#
你好,这个不需要了。你们是购进。
阅读 46
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帮别的单位收款,再帮别的单位付款,会有风险吗?要如何能规避这些风险
小菲老师
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提问时间:09/18 11:40
#税务#
同学,你好 有风险的。 不能帮别的单位收款,再帮别的单位付款的,不合规
阅读 27
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