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老师,你好。我们现在要退还投资人的投资款,当时接收投资时,部分计入了实收资本,部分计入了资本公积--资本溢价,现在按收到的投资金额全部退回。同时减少该计入实收资本部分注册资本,现在要如何进行税务与会计处理?
家权老师
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提问时间:09/18 11:07
#税务#
那个只能转股,转股款由新的股东支付。资本公积按分红处理
阅读 86
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年报没有申报可以补申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:07
#税务#
您好,可以的,可以补申报的
阅读 36
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娱乐服务我们没有许可,开现代服务可以不?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:06
#税务#
您好,开票是可以,只是尽快办证好些
阅读 43
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老师,补交以前年度的增值怎么做分录
宋生老师
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提问时间:09/18 11:05
#税务#
你好,是因为什么原因要补。是少做了收入吗
阅读 34
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老师当年的发票之前会计价税合计一起计库存商品凭证找不到了,可以在库存商品里抠出来吗?
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
汇算的时候做纳税调增就行
阅读 28
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老师,您好!如果第一季度是盈利100万预缴交5%企业所得税,第二季度盈利250万是按250*5%预缴还是200*5%、50*25%预缴呀?谢谢!
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
第二季度盈利250万还是按250*5%预交
阅读 35
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俺公司以借商贸公司款的形式让商贸公司往俺公司账户转款,也没签借款合同,及时还回去,对公司会有不利影响吗?如果不及时还回去,对公司有哪些不利影响?
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
及时还回可以的,不及时的话,借出款的公司需要交增值税
阅读 34
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税务局查税。让补交2023年增值税,怎么做分录
宋生老师
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提问时间:09/18 10:59
#税务#
你好,这个他是因为发票有问题,还是少做了收入要补税
阅读 67
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购进发票为原木,销售发票是单板属于生产企业吗分录怎么做
家权老师
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提问时间:09/18 10:58
#税务#
是的,那个是属于生产企业的。按制造业会计做账
阅读 22
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老师,如果有一批货是A公司进口进来的,然后卖给B公司,并且A公司开13%专票的商品发票给B公司,最后B公司再出口卖给国外客户,这单业务B公司还能享受出口退免税吗?就是B公司出口还是免税,进口申请退税吗?是普通的商品,退税率13%的
郭老师
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提问时间:09/18 10:53
#税务#
b是商贸出口可以享受退税的。
阅读 24
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老师,汇算清缴有退税的账务处理是?谢谢
宋生老师
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提问时间:09/18 10:53
#税务#
退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 45
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请问临时工工资需要计提吗,民宿工资的会计分录应该怎么做
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:51
#税务#
您好,要的,也要计提的,计入管理费用-劳务费就可以
阅读 35
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公司没有成立工会,需不需缴工会经费
文文老师
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提问时间:09/18 10:49
#税务#
公司没有成立工会, 需缴工会经费筹备金。其实就是工会经费
阅读 47
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如果公司没有残疾人,残保金怎么核算,
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:48
#税务#
您好, 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 25
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你好老师我想办一个定期定额的个体工商户,每个月为客户开具80000块钱的普通发票,后期可能涉及到的税种有那些。主要是开了之后一分不缴
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:45
#税务#
您好, 一般就是增值税,经营所得,附加税
阅读 30
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预付100块给电信,打出来的发票99元,这个怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:44
#税务#
借:管理费用 营业外支出 贷:银行存款
阅读 39
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国际货物运输代理服务,公司新变更的工商地址,这个地址不允许有道路运输这个范围,公司是一般纳税人,那车队开给我们带税点的票,我们就没有办法开给客户,老板可以换个地址,开一个小规模单独做代理道路运输吗?这种算偷税漏税吗?
家权老师
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提问时间:09/18 10:42
#税务#
经营地址必须要真实的,不然查到按非法经营处理
阅读 23
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成品油批发贸易业务行业标准增值税税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:35
#税务#
成品油批发贸易业务行业标准增值税税率是13%。 根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》,决定自2019年4月1日起降低部分行业增值税率。成品油增值税专用发票的税率也从17%调整为13%
阅读 424
收藏 2
外购的餐饮服务能做为员工的福利列支吗?
家权老师
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提问时间:09/18 10:34
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 91
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老师好,请问,税务登记是必须在公司注册30天内做吗?然后,税务登记后,当月就要开始申报各项税费,还是从下月开始申报呀?
小菲老师
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提问时间:09/18 10:32
#税务#
同学,你好 是的,从下月开始申报
阅读 50
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老师房产所有人是公司,他把部分房产作价注资一家新公司,因为房产是科技类用房,地方有政策在5年内不能办理房产转让,这种情况新公司可以代替房产所有人缴纳这部分用来注资的房产的房产税吗?
家权老师
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提问时间:09/18 10:29
#税务#
可以的,只是交的房产税不能税前扣除
阅读 20
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建筑公司开票金额大于收款金额,是对方单位扣款原因导致的,建筑公司应要求对方单位出具什么资料我单位入账?
文文老师
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提问时间:09/18 10:26
#税务#
可出具扣款事由的协议 或收据
阅读 18
收藏 0
老师请问企业应纳税所得额比如一季度超过300万,按25%交税,那二季度又低于300万了,就按5%吗
文文老师
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提问时间:09/18 10:23
#税务#
是,二季度又低于300万了,就按5%
阅读 45
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老师,请问出口企业开具税务发票,是必须和出口退税联上出口日期同月吗?如果出口日期为月底或者为及时查询退税联,次月了再开发票会有问题吗?还有商业发票和税务发票不在同一月开具的话,以哪个为准申报收入呢?
郭老师
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提问时间:09/18 10:22
#税务#
可以不在一个月,但是你出口的当月必须在次月申报发票。后期开了之后,红冲之前的无票收入再做发票的。商业发票和税务发票要在一个月,不用重复,选一个就行。
阅读 164
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个体核定,需要统计缺少多少成本么
文文老师
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提问时间:09/18 10:20
#税务#
个体核定,不需要统计
阅读 36
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老师,工程公司计提工资贷工程施工-工资,结转人工怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:19
#税务#
您好,借主营业务成本,贷工程施工
阅读 29
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外贸出口单证一定要在中天易税云里备案吗
宋生老师
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提问时间:09/18 10:19
#税务#
中天易税云是税务机关提供的一种数字化备案软件,企业可以选择使用,但也可以自行开发或采购其他符合要求的软件进行单证备案,或者采用纸质化的备案方式。
阅读 39
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搬运装卸费普票开具是不是可以开9个点的 它属于道路陆运吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:18
#税务#
您好,这个是物流辅助,开的是6%的
阅读 37
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出差异地,借用别家公司的车,过路费油费自己承担,报销时需要附借车协议什么的吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:17
#税务#
您好,可以的,写个租车协议,税务局查账更有说服力
阅读 24
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老师,申报个税的自然人电子税务局,换了电脑以前的专项附加数据和申报数据能跟着过来吗
文文老师
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提问时间:09/18 10:17
#税务#
你好,通常不会,计算时仍会按累计数据
阅读 48
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