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公司22年招用退役士兵现在能申请退税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/17 17:25
#税务#
您好, 你们前面没有申请退税吗
阅读 6674
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请问公司出售自己使用的搅拌车适应的增值税税率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/18 15:20
#税务#
你好你是一般纳税人还是小规模,有没有抵扣过进项税?
阅读 6674
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老师你好,我们公司在这次汇算清缴前请当地税务审计事务所出了一个报告,备注调增调建金额和应补交税额并盖章,请问这个报告有什么法律作用?能让我们公司免于税务处罚?有什么代表意义?盼老师具体回复,谢谢!
廖君老师
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提问时间:05/18 07:53
#税务#
您好,没有免于税务处罚的法律作用,他们只是一个中介机构,第三比较客观的一个报告,税务一般也是相信的,代表意义就是税务一般认为税审过的企业税务风险很小了
阅读 6674
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挖机台班费怎么入账?
文文老师
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提问时间:06/18 15:07
#税务#
挖机台班费的入账方式取决于费用的具体用途和场合,通常在施工项目中,会将其记入工程施工的相关科目中。
阅读 6673
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老师您好,为什么我填重点税源月度预测时,没有教育费及教育费附加呢?
王超老师
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提问时间:03/07 11:14
#税务#
你好 已经明确说了增值税,当然不包括附加税了。
阅读 6672
收藏 0
老师,我收到一张发票开的有负数金额,能这样开吗?
家权老师
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提问时间:06/18 11:50
#税务#
可以开负数的呀,没问题的
阅读 6672
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老师,企业前几年是小规模在2021年买了一辆车,现在是一般纳税人,折旧怎么计提?是从购买日的次月到现在的?还是从现在记账后的次月算折旧?残值是否需要计算出来?
家权老师
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提问时间:06/18 15:29
#税务#
计提是从购买日的次月到现在的,不需要考虑残值
阅读 6671
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老师,开了数电票,下载XML和OFD格式是有什么区别?
高辉老师
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提问时间:06/18 14:15
#税务#
你好,XML文件是目前税务局要求保留的电子格式 OFD可以查看打印,XML文件是加密的看不到发票信息
阅读 6670
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请问当月内没有销售,报税加了几千元未开票收入,当月也有购入材料,电费产生需要结转成本吗
宋生老师
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提问时间:06/18 14:19
#税务#
你好,是的,是要结转的
阅读 6670
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已经抵扣的增值税发票还可以开红字信息确认单吗
文文老师
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提问时间:06/18 15:10
#税务#
已经抵扣的增值税发票还可以开红字信息确认单
阅读 6668
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记帐代理公司专业知识考试就是税务考试题目一样吗?
小锁老师
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提问时间:06/18 16:35
#税务#
您好,这个是一样的,一样
阅读 6668
收藏 22
老师好,为什么不用图二的税率,用图三的税率?
微微老师
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提问时间:11/16 23:31
#税务#
您好,非居民不办理汇算清缴,所以直接用图三的税率。
阅读 6667
收藏 0
请问老师进出口开又抬头开票,和单抬头发票有什么区别吗?
朴老师
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提问时间:06/18 14:13
#税务#
同学你好 是双抬头吧 双抬头可以自己申请出口退税 单抬头如果不是你们公司就不能你们申请出口退税
阅读 6667
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老师,申报工商年报时,这个公司一直是零申报,没有申报过工资和各种税费。人数这里可以不填吗?
bamboo老师
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提问时间:06/04 11:08
#税务#
您好 我这边不填不可以保存的 您那边如果不填可以保存 那就不要填写
阅读 6667
收藏 28
@朴老师 在吗 在吗 老师
朴老师
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提问时间:06/18 17:32
#税务#
同学你好 在的 什么问题
阅读 6666
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老师好,我们是劳务公司发票额度不够,一张发票可以分开开吗?对方单位会不会有什么影响?
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 07:56
#税务#
同学好,可以分开多张开的,总金额跟开票金额一致就可以,实际工作中很多这种情况也是经常遇到。
阅读 6666
收藏 0
老师,想问下账面平账问题,我们是A公司,代政府赔偿了村民赔偿款,但是这笔钱以后是政府以工程款打过来(不以赔偿款退),A公司的账目上就一直挂着代付赔偿款,怎么清账?
廖君老师
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提问时间:06/18 17:04
#税务#
您好,政府以工程款过来是不是我们还得开发票,那挂着代付赔偿款就对应记主营或其他业务成本
阅读 6666
收藏 6
开出的专票冲红,如果对方联次无法收回,怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 14:37
#税务#
您好, 现在不需要收回,你直接红冲就可以了
阅读 6666
收藏 28
第二题的c选项为什么不计入成本
余倩老师
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提问时间:05/18 00:59
#税务#
根据规定,自用产品用于自有办公楼的建设生产领用是不交消费税的。
阅读 6665
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资料:A 酒厂是一家以生产药酒为主的企业,其生产药酒的原材料为某白酒,均从 B 酒厂购入。2023年,乙酒厂预计向甲酒厂提供白酒 750 万千克,售价为 4000 万元。白酒消费税比例税率为 20%, 定额税率为0.5元/500 克。预计该年甲酒厂销售药酒取得收入9000 万元,销售数量为 500万千克。以上价格均不含增值税。药酒的消费税税率为10%, 要求:请对其进行消费税税收筹划。请写出具体求解过程
朴老师
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提问时间:06/19 08:59
#税务#
1.白酒消费税的计算:白酒的消费税 = 销售额 × 消费税比例税率 + 销售数量 × 定额税率其中,销售额 = 4000万元,消费税比例税率 = 20%,定额税率 = 0.5元/500克 = 1元/千克所以,白酒的消费税 = 4000万元 × 20% + 750万千克 × 1元/千克 2.药酒消费税的计算:药酒的消费税 = 销售额 × 消费税税率其中,销售额 = 9000万元,消费税税率 = 10%所以,药酒的消费税 = 9000万元 × 10% 3.税收筹划:由于药酒的消费税税率低于白酒的消费税税率,且药酒的生产需要用到白酒作为原材料,因此,一种可能的税收筹划是尽量提高药酒的生产和销售量,同时减少直接销售白酒的数量。但在这个问题中,我们并没有直接控制白酒和药酒销售量的权力,所以我们只能从税务计算的角度进行优化。 4.具体求解过程:首先,计算白酒的消费税:白酒的消费税 = 4000万元 × 20% + 750万千克 × 1元/千克 = 800万元 + 750万元 = 1550万元然后,计算药酒的消费税:药酒的消费税 = 9000万元 × 10% = 900万元 所以,总消费税 = 白酒的消费税 + 药酒的消费税 = 1550万元 + 900万元 = 2450万元 结论: 在给定条件下,总消费税为2450万元。由于我们没有直接控制白酒和药酒销售量的权力,所以无法进一步减少消费税。但企业可以考虑通过提高药酒的生产效率、降低生产成本等方式,提高药酒的利润率,从而在一定程度上减轻消费税的负担。
阅读 6665
收藏 21
老师,土增清算中的家具家电等软装费用能扣除吗?广东省佛山市的房开企业
小锁老师
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提问时间:06/18 21:17
#税务#
您好,这种是可以扣除的,能
阅读 6665
收藏 28
老师:一般公司聘用员工是不是3个月的试用期还是试用期还可以更长,签正式合同才需要缴纳社保嘛,
王壹新老师
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提问时间:06/18 23:46
#税务#
同学您好,这要根据签订合同的期限来定哈。劳动合同期限三个月以上不满一年的,试用期不得超过一个月;劳动合同期限一年以上不满三年的,试用期不得超过二个月;三年以上固定期限和无固定期限的劳动合同,试用期不得超过六个月。同一用人单位与同一劳动者只能约定一次试用期。以完成一定工作任务为期限的劳动合同或者劳动合同期限不满三个月的,不得约定试用期。
阅读 6663
收藏 28
老师以前会计开过票税率是1%,现在只有3%?选不了1?怎么办我们是小规模
廖君老师
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提问时间:05/18 09:42
#税务#
您好,图2优惠政策选是,就可以享受3%减按1%
阅读 6663
收藏 0
老师,公司车辆出险收到保险公司理赔款用来支付给修车厂,我公司做账时是作为代收代付款吗?收到和支付时需要附什么凭证
家权老师
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提问时间:06/18 15:06
#税务#
赔给你们的计入营业外收入,支付的金额计入营业外支出需要修理发票做账
阅读 6663
收藏 19
税务注销了,工商没注销,还能查以前开的专票,对方抵扣了吗
冉老师
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提问时间:05/17 23:54
#税务#
你好,同学,注销的话,不能查了
阅读 6663
收藏 28
怎样写会计分录
bamboo老师
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提问时间:12/10 21:52
#税务#
您好 借:在建工程 100 借:应交税费-应交增值税(进项税额)13 贷:银行存款 113 借:在建工程 80+5+13=98 贷:应付职工薪酬 80 贷:应付利息 5 贷:银行存款 10+2+1=13 借:固定资产 100+98=198 贷:在建工程 198
阅读 6663
收藏 24
老师公司2022年买的车现在想过户到法人名下需要怎么做,还要交税吗
郭老师
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提问时间:06/18 19:19
#税务#
去二手市场办理过户 交 一般纳税人的吗 增值税13% 附加税12%小型微利企业减半, 印花税万分之三小型微利企业减半, 企业所得税小型微利企业5%
阅读 6662
收藏 0
老师,你好,我们企业租入房屋,取得5%的增值税专用发票,现在转租给别人,我们是开具5%还是9%的房租发票吗?
郭老师
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提问时间:06/18 19:30
#税务#
一般纳税人 租赁进来,营改增之前5 之后的9%
阅读 6662
收藏 28
我们公司这个月刚开通的税务,这个月需要申报个税吗
东老师
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提问时间:06/18 14:20
#税务#
你好,这个月开通税务,下个月纳税申报。
阅读 6661
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老师您好,请问申报个人经营所得时,收入总额包含营业外收入吗?
邹老师
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提问时间:06/18 20:08
#税务#
你好,申报个人经营所得时,收入总额是包含营业外收入的(这个比较特殊,而不是都这样)
阅读 6661
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