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老师有没有成本核算的模板表呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/15 22:04
#税务#
您好,有是有的,但是这个一般是根据公司的生产特点设计的,不是适用于其他企业的
阅读 52
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老师晚上好,请问一下我们公司200万实体工程,跟开发商的分包甲公司签了合同盖了章,发票也开了。后面总包开发商说甲公司付不了款,又重新让我们用总包开发商的乙公司签合同开票。 这样就造成了应收账款多了200万,这个账怎么平
董孝彬老师
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提问时间:09/15 21:51
#税务#
您好,公司这种情况需要先作废原甲公司的发票,然后冲销原收入200万,分录是借应收账款甲公司红字200万贷主营业务收入红字200万,接着与乙公司重新签合同并开具新发票,确认新收入200万,分录是借应收账款乙公司200万贷主营业务收入200万,这样账面就平了,同时要保留好合同变更的书面证明材料,确保2000000+0-2000000+2000000=2000000元的应收账款正确体现在乙公司名下。
阅读 27
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我们是代理,客户在美团或者飞猪下单,我们再去根据客户下单去下单相应的酒店,然后挣的是中间的差价,那进项税不用抵扣勾选吗?这种情况全额缴税吗我们开票大多都是普票
董孝彬老师
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提问时间:09/15 21:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 81
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老师,只要是旅游业就可以差额征税吗,还是说看具体业务?
小林老师
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提问时间:09/15 21:22
#税务#
你好,是具体看业务,
阅读 76
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个体户经营所得年报的专项扣除是指的啥
刘艳红老师
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提问时间:09/15 21:20
#税务#
您好,这些,这上面的可以扣除
阅读 64
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这个第25题为什么要是以银行存款作为分摊呢,这个考点是什么
apple老师
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提问时间:09/15 21:17
#税务#
同学你好, 这个题考察的是, 重大资产重组的税务处理, 我给写
阅读 831
收藏 3
为客户提供的技术开发服务以及相关的技术咨询已开票为什么不计入当期销项税额
苏晓燕老师
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提问时间:09/15 21:15
#税务#
您好根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第(二十六)项的规定,纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,可以免征增值税。
阅读 943
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这个第23题是什么考点呢,讲义上没有找到
朴老师
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提问时间:09/15 21:15
#税务#
考点是企业所得税中关联企业借款利息的扣除限制,核心是“关联债资比例”(非金融企业2:1),即超过该比例的借款利息不得税前扣除。
阅读 842
收藏 4
请问老师 我们公司股权转让,受让方到年底可以拿分红 这样受让方需要交个税是吗
郭老师
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提问时间:09/15 21:00
#税务#
有限公司个人股东需要交个税20%
阅读 40
收藏 0
请问老师,预制菜税率应该是6%还是13%?请说明理由
刘艳红老师
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提问时间:09/15 20:43
#税务#
餐饮企业现场加工+外卖 6% 财税〔2016〕140号文规定的“餐饮服务” 食品企业生产销售(深加工) 13% 销售货物默认税率 农产品初加工(自产) 免税 农业生产者免税政策 农产品初加工(非自产) 9% 农产品低税率政策 混合销售(以货物为主) 13% 混合销售从主业规则
阅读 82
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老师我们是代理,客户从美团下单酒店,我们再去酒店下单挣取中间差额的账务处理怎么做
郭老师
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提问时间:09/15 20:26
#税务#
你好,你是收到全部的 然后再支付出去吗?
阅读 47
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老师,国税上的增值税报表有一个年度的吗
郭老师
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提问时间:09/15 20:25
#税务#
这个没有一个年度的 小规模大部分按季度,一般纳税人是按月
阅读 37
收藏 0
明星成立工作室一般按什么缴税
郭老师
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提问时间:09/15 20:07
#税务#
个体户 增值税小规模1% 附加税6% 生产经营所得税 利润200万可以减半
阅读 56
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老师,我的营业执照里面有一项信息技术推广服务和广告业,能否开视频制作的发票?
刘艳红老师
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提问时间:09/15 19:47
#税务#
您好,可以的,这个可以开的
阅读 63
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员工工资5000到30,000元,如何算社保基数,如何计算社保?请详细为我列出,谢谢老师,因为我是个新手。
董孝彬老师
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提问时间:09/15 19:42
#税务#
您好,这个要知道我们是不是按最低标准交的社保哦,各地的标准不一样,您看广东和江苏也不一样。广东东莞缴费基数4546元,单位部分(工伤0.4%,基本医疗2.3%,基本养老14%,失业0.8%,生育0.7%),个人部分(基本医疗0.5%,基本养老8%,失业0.2%) 江苏苏州缴费基数4494元,单位部分(工伤1.65%各公司不一样,基本医疗7%,基本养老16%,失业0.5%,生育0.8%),个人部分(基本医疗2%,基本养老8%,失业0.5%)
阅读 27
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老师,视频制作开发票的时候,税收编码和名称叫什么?
刘艳红老师
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提问时间:09/15 19:39
#税务#
您好,这种计入现代服务里面的其他服务里面
阅读 66
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股东分红交个税,打开自然人扣缴端后,怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:09/15 19:37
#税务#
您好,在工资申报页面,有个股息红利,填这里
阅读 43
收藏 0
股东分红交个税在哪个系统交
刘艳红老师
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提问时间:09/15 19:30
#税务#
您好,在自然人电子税务局,就是你们申报个税的APP里面
阅读 72
收藏 0
个体户刚申请的开票,怎么确定成功了呢,就是可以开票的状态。
小菲老师
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提问时间:09/15 19:16
#税务#
同学,你好 怎么确定成功了呢。 去开票页面试一下
阅读 43
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您好~想咨询下:这里境内的2/3,境内是指境内实际费用【境内自行研发费用+委托境内机构】 还是指加计口径【境内自行研发费用+委托境内机构*80%】………… 企业委托镜外机构研发:实际发生额×80%且≤境内2/3
朴老师
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提问时间:09/15 19:09
#税务#
这里的 “境内” 指境内实际发生的研发费用总额(非加计口径),即 “境内自行研发费用 + 委托境内机构研发的实际费用”。 境外研发费用可加计扣除的限额,需同时满足:①≤境外实际发生额 ×80%;②≤境内实际费用总额 ×2/3,取两者较小值。
阅读 65
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老师,税申报了 忘记缴税 产生滞纳金了咋办
小菲老师
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提问时间:09/15 19:04
#税务#
同学,你好 没有办法,赶快缴纳
阅读 42
收藏 0
2025年9月30号以后开数电发票必须写备注栏吗,怎么写?
小菲老师
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提问时间:09/15 18:56
#税务#
同学,你好 不是必须
阅读 54
收藏 0
老师,新入职员工已填报2项个税专项附加扣除,为啥公司申报个税的时候没有专项附加扣除呢
小菲老师
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提问时间:09/15 18:49
#税务#
同学,你好 公司有更新下载吗??
阅读 74
收藏 0
老师,股东投资款要交个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:09/15 18:46
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 20
收藏 0
老师,我们是做美团旅游,酒店行业,用什么财务软件比较好呢?
小菲老师
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提问时间:09/15 18:45
#税务#
同学你好 可以选择金蝶、用友这类的
阅读 37
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一般纳税人建材公司可以来水泥制品6个点的普票吗?
小菲老师
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提问时间:09/15 18:39
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 42
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日常外出办事的车费计入什么费用科目
文文老师
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提问时间:09/15 18:19
#税务#
可计入 管理费用-交通费
阅读 51
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停车位费用计入什么费用老师
文文老师
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提问时间:09/15 18:14
#税务#
停车位费用计入 管理费用-车辆使用费
阅读 42
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老师。。个税的申报和合理避税哪里能学。。后期的直播课表里我看没有相关内容啊?或者是哪个录播课能学习
董孝彬老师
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提问时间:09/15 18:12
#税务#
您好,这个专门的课程没有的哦,目前避税可以用工资+奖金申报,找到最少个税的组合
阅读 31
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老师,建筑业行业的建设公司,一般纳税人,具备租赁建筑机械设备的营业范围,我想问一下,如果开票开具租赁发票,在建筑服务大项下面开,是开的9点还是13点点税率?
郭老师
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提问时间:09/15 18:12
#税务#
你好,建筑服务下面的是9%的税率
阅读 37
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