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小规模纳税人开电子票还需要每月抄税清卡么
刘艳红老师
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提问时间:06/18 16:31
#税务#
您好, 你说的是全电发票吗
阅读 6625
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体育服务的一般纳税人,原则了简易征收,但是公司有个贩卖机和小商店销售货物,请问贩卖机和商店销售货物保税还是简易征收3%,还是按照销售货物13%来申报?
小锁老师
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提问时间:06/18 22:22
#税务#
您好,这个的话是按照3%的,这个是
阅读 6625
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滞纳金账务处理在营业外支出,所得税汇算时税收滞纳金分别填在成本表和纳税项目调整明细表哪一栏
宋生老师
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提问时间:05/17 17:04
#税务#
你好!在纳税调整明细表这个里面 (八)税收滞纳金、加收利息 。
阅读 6625
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老师,分公司企业所得税汇算清缴第一页中填写主要股东及分红情况是填写总公司的股东信息吗
郭老师
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提问时间:05/17 14:49
#税务#
你好,对的是的,是这么做的。
阅读 6625
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总分公司合并报税的,总公司一般人,分公司小规模,财务报表年报,分公司怎么填数据,是零申报还是分公司数据填报,还是和总公司填报相同数据?请教各位老师
冉老师
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提问时间:05/17 17:08
#税务#
你好,同学 一般是报表,所得税,总分公司加和在总公司申报的,分公司不用申报
阅读 6624
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开票是劳务费,进项是自产自销的苗木,可以抵扣劳务费的销项吗?
文文老师
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提问时间:06/18 11:35
#税务#
可以抵扣劳务费的销项
阅读 6624
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我们公司上个月已经认证了发票,客户这边红冲了,上个月对应的印花税也缴纳了,这个月做进项转出,客户重新开了发票,那印花税还需要重新缴纳吗
朴老师
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提问时间:06/04 15:30
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 6623
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老师我是购买方,开始销售方要求我们退回发票作废。因为我已经抵扣开具了红字信息,对方又不作废了把发票给我邮寄回来了,我查询红字信息过时效了,我拿到这个发票还是可以正常使用的吧?
东老师
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提问时间:06/18 09:36
#税务#
你好,这个可以正常使用的。
阅读 6623
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老师,农业小规模企业免征企业所得税吗?
微微老师
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提问时间:06/18 16:54
#税务#
一、企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税。 (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税:1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植;2.海水养殖、内陆养殖。企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 二、黑龙江垦区国有农场实行以家庭承包经营为基础、统分结合的双层经营体制。国有农场作为法人单位,将所拥有的土地发包给农场职工经营,农场职工以家庭为单位成为家庭承包户,属于农场内部非法人组织。农场对家庭承包户实施农业生产经营和企业行政的统一管理,统一为农场职工上交养老、医疗、失业、工伤、生育五项社会保险和农业保险费;家庭承包户按内部合同规定承包,就其农、林、牧、渔业生产取得的收入,以土地承包费名义向农场上缴。上述承包形式属于农场内部承包经营的形式,黑龙江垦区国有农场从家庭农场承包户以“土地承包费”形式取得的从事农、林、牧、渔业生产的收入,属于农场“从事农、林、牧、渔业项目”的所得,可以适用《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及《中华人民共和国企业所得税法实施细则》第八十六条规定的企业所得税优惠政策。 三、目前,一些企业采取“公司+农户”经营模式从事牲畜、家禽的饲养,即公司与农户签订委托养殖合同,向农户提供畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等(所有权〈产权〉仍属于公司),农户将畜禽养大成为成品后交付公司回收。鉴于采取“公司+农户”经营模式的企业,虽不直接从事畜禽的养殖,但系委托农户饲养,并承担诸如市场、管理、采购、销售等经营职责及绝大部分经营管理风险,公司和农户是劳务外包关系。为此,对此类以“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业,可以按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的有关规定,享受减免企业所得税优惠政策。 四、企业从事实施条例第八十六条规定的享受税收优惠的农、林、牧、渔业项目,除另有规定外,参照《国民经济行业分类》(GB/T4754-2002)的规定标准执行(注释:2017年6月30日 国家统计局发布《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017))。企业从事农、林、牧、渔业项目,凡属于《产业结构调整指导目录(2011年版)》(国家发展和改革委员会令第9号)中限制和淘汰类的项目,不得享受实施条例第八十六条规定的优惠政策。
阅读 6622
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2023年三个子女共同赡养老人,其中父亲已去世,母亲已满60周岁,则三子女按平均分摊的方式每月可以各扣除多少元?
徐超老师
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提问时间:06/18 16:12
#税务#
同学你好! 一共是扣除2000元,三人平摊就是2000÷3
阅读 6622
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新建厂房需要缴纳土地增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:06/19 10:16
#税务#
新建厂房不需要缴纳土地增值税,但是需要缴纳城镇土地使用税,出售不动产才缴纳土地增值税
阅读 6622
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委托第三方付款的会计分录
邹老师
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提问时间:06/18 14:04
#税务#
你好,委托第三方付款的会计分录是 借:其他应收款—第三方,贷:银行存款 借:应付账款—某某供应商,贷:其他应收款—第三方
阅读 6621
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我是货运代理公司,新业务境外公司,支付给对方国际代理、码头杂费、关税,我们需要为对方代扣代缴增值税和所得税吗?
小林老师
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提问时间:06/18 18:32
#税务#
你好,是需要代扣代缴增值税
阅读 6620
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失业当月开始可以申请社保了吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 20:24
#税务#
您好,要社保局审核通过的下月才可以
阅读 6619
收藏 28
老师好,请问公司聘请的兼职人员的工资是按照工资所得还是劳务报酬所得来申报个人所得税?
郭老师
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提问时间:06/18 17:16
#税务#
你好,按照劳务报酬来申报的。
阅读 6619
收藏 28
您好老师,公司用员工私人卡大额走账百十万,对于公司有什么好处?什么目的?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 15:31
#税务#
您好, 这样公司少交税,没有税务风险
阅读 6617
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2个月的工作需要分开发放还是可以一次性发放?
廖君老师
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提问时间:06/18 16:53
#税务#
您好,可能一次性发放,个税也可能一次性申报,把新员工的入职日期改为真实入职日期就可以,不会影响他们的个税
阅读 6617
收藏 28
经营范围一般项目:蔬菜种植:水果种植;食用菌种植;花卉种植;水生植物种植;园艺产品种植;农业生产资料的购买、使用;新鲜水果批发;食用农产品批发;新鲜蔬菜批发;新鲜水果零售:新鲜蔬菜零售:农副产品销售;食用农产品零售:初级农产品收购:农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务:农业机械服务;农业专业及辅助性活动;农作物病虫害防治服务;农业生产托管服务:农业园艺服务;农作物裁培服务;智能农业管理:食用农产品初加工;业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训):食品进出口(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)许可项目:农作物种子经营~这个公司有哪些税收优惠
朴老师
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提问时间:06/18 13:42
#税务#
同学你好 是小微企业吗
阅读 6616
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个人出租民用住房需要缴纳哪些税费,税率多少?
家权老师
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提问时间:06/19 09:23
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10%
阅读 6615
收藏 28
老师,e为什么不对?求解答
波德老师
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提问时间:06/18 18:27
#税务#
你好,只有居民企业股息红利才是免税的
阅读 6615
收藏 28
你好,老师请问我公司现在有进项税留抵五千,可以正好开五千的销项税吗,那样就不用交税了,销项和进项相等有风险吗
吕小冬老师
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提问时间:06/18 19:17
#税务#
你好,销项和进项相等可以的。
阅读 6614
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汇算清缴滞纳金及汇算清缴是这样做账吗
小菲老师
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提问时间:06/18 16:29
#税务#
同学,你好 红色的是应交税费
阅读 6614
收藏 16
全电专票的备注栏的内容与纸质一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/03 13:53
#税务#
您好, 是的,这个是一样的
阅读 6614
收藏 9
公司年报,原市场监管联络员联系不到了,怎么办?
宋生老师
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提问时间:06/18 15:31
#税务#
你好,这个你可以去工商局去更正也行。
阅读 6612
收藏 28
一般纳税人开仓储费发票税率是多少?
家权老师
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提问时间:05/17 17:29
#税务#
一般纳税人开仓储费发票税率是6%
阅读 6612
收藏 8
请问老师,工商年报里的社保缴费基数从哪里取数?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 21:04
#税务#
您好, 你们社保是从哪里申报的,就从哪里取数,我们这边是从社保APP上面申报的,就是从这上面取数
阅读 6612
收藏 0
老师,我将不能抵扣的进项税额进行认证抵扣了,现在做了进项税额转出,然后这部分转出的又在下个月用进项抵扣了,这种情况允许吗?
家权老师
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提问时间:06/19 09:36
#税务#
允许的,有留底税可以抵扣转出的进项
阅读 6612
收藏 16
老师:个体户的车卖给个人,这种个人怎么开票给公司。
小菲老师
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提问时间:06/18 16:18
#税务#
同学,你好 个体户的车卖给个人,是个体户开票
阅读 6611
收藏 28
请问报关单报错了,如果不更改报关单,这票不申请退税可以吗?
小菲老师
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提问时间:06/18 16:16
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 6611
收藏 28
老师,上一年暂估的成本,今年汇算清缴前没收到发票,汇算清缴时应该怎么调整?会计账用调整吗?
家权老师
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提问时间:05/17 17:04
#税务#
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 6609
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