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老师您好!请问公司的基本户里的钱转到老板或者是老板亲戚个人账户里,去做短期定期存款,一年之内再退回来,这样做可以吗?
文文老师
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提问时间:02/28 11:38
#建筑#
去做短期定期存款,一年之内再退回来,这样做可以
阅读 84
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一般纳税人建筑公司,去年一个跨地市项目今年有个补充合同,需要重新申请外经证吗
郭老师
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提问时间:02/28 11:07
#建筑#
对的,是的,需要开外经证
阅读 72
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老师 我想问下 就是所谓的汇算清缴之前到的发票都可以入去年的成本,这句话实际工作操作的时候是怎么操作的呢 比如去年的那笔分录记账的时候有什么要求吗啊?不然我依什么理由把这个当做去年的成本呢?感谢老师
宋生老师
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提问时间:02/28 10:59
#建筑#
你好,你应该在前一年先做暂估。 然后第二年拿到发票之后做冲减,再重新按照发票入账。
阅读 91
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老师一个公司给甲方开票5万,另一个公司给甲方开票3万,另一个公司注销了,做了债权转让,甲方把所有的款转到了第一个公司,怎么做帐
宋生老师
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提问时间:02/28 10:34
#建筑#
你好,你现在是要做第一个公司的账,是吗?
阅读 104
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老师有家单位的项目**我们单位,对方想用有资质的陕西宇邦我们签订合同,但是开票付款又用甘肃宇邦,陕西和甘肃的法人是同一个,陕西是甘肃的法人股东,对方提供的甘肃宇邦是陕西宇邦的子公司,这种情况可以吗
宋生老师
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提问时间:02/28 10:18
#建筑#
你好,不可以的了。不能这样。
阅读 90
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老师,高新企业用的科目明细是怎样的?费用化支出与资本化支出加计扣除比例各是多少?
宋生老师
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提问时间:02/28 09:38
#建筑#
你好,跟普通的企业是一样的,只是它会多一个研发支出的科目, 这两种比例没有规定必须要多少
阅读 91
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怎么设置公式最好企业所得税税负及增值税负合理
董孝彬老师
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提问时间:02/27 19:35
#建筑#
您好,增值税税负自己能算=毛利率*增值税税率,实际比这个低一点 所得税税负是不好算的,期间费用这个有多有少,看公司的管理水平了
阅读 89
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请问建筑公司属于亏损的状态,然后涉及到一个跨区域的项目预缴了税款,需要退税,怎样做可以不退?
宋生老师
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提问时间:02/27 17:15
#建筑#
你好,是因为什么原因要退税的呢
阅读 130
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小企业会计准则的建筑企业需要用新收入准则吗
文文老师
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提问时间:02/27 16:33
#建筑#
小企业会计准则的建筑企业,可不用新收入准则
阅读 86
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房地产开发企业建立一座变电站后,平价转让给当地供电局,房地产开发企业需要缴纳的税费,如何摊入供电局的付款款项中?
宋生老师
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提问时间:02/27 16:02
#建筑#
你好,你的意思是,你要找供电局收回来?
阅读 89
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老师,我司委托A公司帮我们建楼,现在收楼了,在这个过程中发生的有关这栋楼的律师咨询费,验收楼的顾问服务费,可以计入房产原值计提折旧吗?
宋生老师
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提问时间:02/27 15:11
#建筑#
你好,可以的,可以这样了。
阅读 103
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这条是三十日吗题目上解析又说60天,有什么区别
朴老师
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提问时间:02/27 14:33
#建筑#
这可能是不同规定版本或者信息更新导致的差异。从图中题目和解析来看: 题目上方文字显示“应当在测绘资质证书有效期届满三十日前,向审批机关提出延续申请” ,这是一个规定内容。 答案解析中提到“有效期满需要延续的,应当在有效期满60日前,向省级以上测绘地理信息行政主管部门提出申请” ,这是另一种说法。 在实际操作和考试答题时,要依据最新、权威的法规文件。
阅读 1703
收藏 7
老师请问工商年报单位缴费基数是社会保险费缴费申报表中缴费基数对吗
文文老师
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提问时间:02/27 14:31
#建筑#
是,工商年报单位缴费基数是社会保险费缴费申报表中缴费基数
阅读 91
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老师,银行流水太多了,有差异可能是手续费超成的,怎么查快些?
郭老师
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提问时间:02/27 11:55
#建筑#
你好,你做帐的时候是按照发生的时间每一笔做的吗?如果是的话,对账单和你的日记账每笔核对 先核对余额,余额不对的去找每天的发生额。
阅读 77
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然后你再做一个红冲借应收账款,贷应付职工薪酬工资的,,,是假的所以红冲,税务查到了有没有风险?因为甲方让我们盖了承诺书,从那上面看就以为是我们公司的人员工资了,找郭老师
郭老师
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提问时间:02/27 11:19
#建筑#
这种你别让税务局看 自己内部留存 你没有做成本,没有做费用,也没有少交税款,这个就没有关系。
阅读 121
收藏 1
老师,请问:总公司→转款给分公司→再由分公司→转到总公司农民工工资专户支付工资,总分公司的账务处理各怎么做呢?
郭老师
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提问时间:02/27 11:05
#建筑#
你好,总公司转给分公司,这个是借款业务还是什么?
阅读 110
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老师:请问我们股东是香港公司,法人是内地人,由于实缴资本小于注册资本,现在想按比例减资,请问需要怎么操作,需要提供哪些资料
宋生老师
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提问时间:02/27 10:52
#建筑#
你好,这个先做股东会决议。然后要那你有没有盈利?有盈利的话涉及到税金,然后处理完税金之后再去工商局做变更。
阅读 101
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老师,公司是一般纳税人按25%缴纳企业所得税的,不是小微企业,附加税享受减按50%的优惠政策吗?
家权老师
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提问时间:02/27 10:40
#建筑#
可以享受月销售收入低于10万,享受附加费免交,城建税减半
阅读 92
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国外的项目,开的免税工程服务发票,甲方以代发工资的形式付工程款,请问人工工资要报个税吗?一般项目是对应开了外经证,然后有外经证才能搜索对应网络版申报个税的,国外项目是没有开外经证的,那怎么申报个税啊 (实际甲方不用代发工资给我们,付我们工程款就行,人元也是甲方的,工资表也是甲方提供的,要我们盖章,当成我们的工资,其实是为了套现给甲方,款到时再以现金形式还我们)
郭老师
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提问时间:02/27 10:35
#建筑#
...
阅读 134
收藏 1
老师,一般纳税人按25%缴纳企业所得税的,增值税附加税享受减按50%的优惠政策吗?
家权老师
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提问时间:02/27 10:32
#建筑#
没有那个优惠政策的,只有按月销售低于10万,免附加税费,城建税减半
阅读 90
收藏 0
收到发票丢了,从哪里可以重新下载打印?
家权老师
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提问时间:02/27 10:08
#建筑#
...
阅读 92
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项目因为没有付款,被上诉,产生的罚款支出,应该怎么做账务处理?可以做税前扣除吗?需要提供给财务哪些资料?
宋生老师
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提问时间:02/27 09:50
#建筑#
你好,这个一般有法院判决是可以抵扣的。
阅读 84
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老师,请问跨区涉税事项已经做好申报报备,安装服务需要在外地报个税吗,企业所得税也需要在外地申报吗
文文老师
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提问时间:02/27 09:40
#建筑#
通常不用外地报个税,要外地预缴企业所得税
阅读 79
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我们进项票碎石但是后面没有青石,可以开出碎石-青石吗?
宋生老师
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提问时间:02/27 09:03
#建筑#
你好,可以的,实操没问题。
阅读 338
收藏 1
老师工商年报单位缴费基数是上社保员工1-12月工资之和对吗
文文老师
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提问时间:02/26 17:47
#建筑#
工商年报单位缴费基数是上社保员工1-12月缴费基数 之和
阅读 93
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请教!实际做过建筑行业财务的老师!! 请问:1.专业承包异地项目,把劳务分包了出去,异地预缴增值税款的时候,要把劳务分包额扣除,是吗?预缴企业所得税的时候需要扣除劳务分包额吗那在本地交纳增值税和企业所得税的时候,需要扣除劳务分包额吗? 2.本地交纳增值税时,填增值税纳税申报表时,增值税及附加税费申报表附列资料(三)需要填吗?如果我公司开票100万,收到劳务分包公司的发票10万,这10万需要填在附表(三)吗?应该扣除劳务分包公司的10万吗?
果粒老师
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提问时间:02/26 17:32
#建筑#
对于您提出的关于建筑行业财务的问题,以下是我的回答: 1. 异地预缴税款问题: • 增值税:根据相关规定,建筑企业在进行异地项目时,预缴增值税款确实需要扣除劳务分包额。具体来说,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照预征率计算应预缴税款。因此,在预缴增值税时,劳务分包额是可以扣除的。 • 企业所得税:然而,在预缴企业所得税时,情况就不同了。根据《国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知》,建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税。这里的“实际经营收入”是收入概念,并非所得概念,因此不扣除分包款和其他支付给其他单位的款项。所以,在预缴企业所得税时,劳务分包额是不需要扣除的。 • 本地交纳税款:在本地交纳增值税时,同样可以扣除劳务分包额,因为增值税的计税依据是销售额减去允许扣除的项目后的余额。而在本地交纳企业所得税时,由于企业所得税的计算是基于整个企业的应纳税所得额,而不是单个项目的收入,因此是否扣除劳务分包额需要看具体的税务规定和企业的会计政策。一般来说,如果劳务分包额已经计入成本并在税前扣除,那么在计算应纳税所得额时就不会再重复扣除。 2. 增值税纳税申报表填写问题: • 附列资料(三)的填写:增值税及附加税费申报表附列资料(三)主要适用于服务、不动产和无形资产有扣除项目的营业税改征增值税纳税人填写。对于建筑行业来说,如果存在差额征税的情况,即存在可以扣除的项目(如劳务分包额),并且这些项目符合税务规定,那么理论上是需要填写附列资料(三)的。然而,在实际操作中,还需要根据当地税务局的具体要求和指导来确定是否需要填写该表。 • 具体案例:在您提供的案例中,如果公司开票100万,收到劳务分包公司的发票10万,并且这10万符合税务规定的扣除条件,那么这10万理论上是可以作为扣除项目在增值税申报中扣除的。但是否需要填写在附表(三)中,还需要根据当地税务局的具体要求来确定。如果当地税务局要求填写该表,那么就应该按照规定填写;如果没有要求,那么就可以不填写。
阅读 79
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建筑业一般纳税人公司,有个项目我们跟甲方的合同为“**县**路段三级公路改建工程“,但是有个下游公司给我们干活开票项目名称开成了”**市**路**隧道工程“,也就是说我们对下签的合同和对上签的合同工程名称不一样,这样可以吗
暖暖老师
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提问时间:02/26 15:41
#建筑#
你好,可以的这个,都属于工程
阅读 71
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建筑公司环保税,市政房建项目还有道路项目怎么核算税金,有具体公式吗?安徽项目
董孝彬老师
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提问时间:02/26 15:37
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
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老师你好 麻烦问下 总公司在四川 在重庆成立一个分公司独立核算 项目在重庆 但是项目是总公司中标的 分公司可以给业主开发票吗?工程款可以直接进分公司吗?
郭老师
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提问时间:02/26 15:20
#建筑#
你好,甲方允许分公司开发票吗?如果是的话可以,分公司开发票收钱。
阅读 97
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我用软件记账,可以只按照银行流水做吗,剩下的再根据没票的下账
宋生老师
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提问时间:02/26 13:28
#建筑#
你好,操作是可以操作,只是本身不太规范。
阅读 78
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