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个人给公司干了劳务,个人给公司开发票,公司要给他代缴个税吗?
小菲老师
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提问时间:09/15 10:31
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 40
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土地租赁是开不动产经营租赁服务发票的吗?需要交什么税???
家权老师
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提问时间:09/15 10:29
#税务#
...
阅读 60
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根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定,提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。相应取得的进项不得抵扣。这个在实务操作中我应当在注意什么细节。业务逻辑为:我司租村里的房子部分自用,部分出租给其他人
郭老师
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提问时间:09/15 10:28
#税务#
你好,这个是针对物业的。物业他按照差额儿减易计税来交税。如果是普通企业,你开自来水的不能享受简易计税,也不能差额。
阅读 84
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老师好,之前多收了几百元的货款,对方不要了我们也没有退回,怎么平账啊
刘艳红老师
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提问时间:09/15 10:27
#税务#
您好, 借:应收账款 贷:营业外收入
阅读 31
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老师,我们是私立学校,学费是每年6月份收取一年的学费,每生8500元,因为当月收学生太多,收了87个人,金额一共是739500,当月6月份没有开具发票,申报了未开票收入,但是9月份这87个人里面有1个人需要退费,9月份先开一张整数发票,再开一张退费的负数发票,那9月份申报增值税,这个收入在增值税报表里怎么填
暖暖老师
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提问时间:09/15 10:26
#税务#
你好,按照这个差额申报就可以的
阅读 35
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请问老师,我这月升的一般纳税人,这月升之前,开了小规模的普票了,这月开进来的进项专票,可以抵扣吗
小菲老师
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提问时间:09/15 10:23
#税务#
同学,你好 这个月进来的专票,可以抵扣
阅读 51
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老师社会保险每个险种的最低缴费基数都不同 分别是以什么计算出来的
小菲老师
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提问时间:09/15 10:21
#税务#
同学,你好 最低缴费基数是当地社保局公示的
阅读 41
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房屋租赁,小规模纳税人按几个点开票?
文文老师
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提问时间:09/15 10:19
#税务#
房屋租赁,小规模纳税人按5%
阅读 40
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老师公司出售14年买的住宅和非住宅税收有什么差异?
小菲老师
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提问时间:09/15 10:19
#税务#
同学,你好 增值税 住宅: 出售购买不足5年的住宅,按交易额全额征收5%增值税 出售购买满5年的住宅,免征增值税 非住宅: 出售购买不足5年的非住宅,按交易额全额征收5%增值税 出售购买满5年的非住宅,按差额(售价-原价)征收5%增值税
阅读 44
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老师您好 财务制度备案在哪里操作呢
刘艳红老师
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提问时间:09/15 10:16
#税务#
您好,您需要找到并点击“我要办税”选项。接着,在下一级菜单中,选择“综合信息报告”。在综合信息报告的页面中,您需要找到并点击“制度信息报告”,然后在新的页面中点击“财务会计制度备案”
阅读 38
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收到采购发票,现在要部分退货红冲怎么操作?
文文老师
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提问时间:09/15 10:07
#税务#
一方申请红字发票信息单,另一方确认,销售方开红字发票
阅读 39
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老师,个人出租住房的一次性收取一年房租的,去税务局代发发票的,是否免税了、
文文老师
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提问时间:09/15 10:06
#税务#
若房租月租不超过10万,免增值税,但房产税,印花税,个税不免
阅读 425
收藏 2
老师 请教下残保金计算申报公式有什么不同意义吗? 往年计算过程是:(应付职工薪酬本年累计贷方金额*50%)*1.5%*90%; 今年计算24年过程是:基本工资2260*人数*12月*1.5%*90%;
家权老师
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提问时间:09/15 10:01
#税务#
是24年全年的工资合计* 1.5%*90%
阅读 42
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老师,一般纳税人不是小微企业买卖合同的印花税 不是减半征收吗
文文老师
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提问时间:09/15 09:59
#税务#
一般纳税人不是小微企业,印花税不减半
阅读 44
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老师您好,开了一个新公司,目前公司没人,要报哪些税
小菲老师
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提问时间:09/15 09:54
#税务#
同学,你好 要申报增值税、企业所得税
阅读 37
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如果在实缴期到之前注销了公司了,认缴金额怎么处理?
朴老师
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提问时间:09/15 09:52
#税务#
在实缴期前注销公司,认缴金额处理如下: 若公司无未清偿债务,股东通常无需实缴未到期的认缴出资。 若公司财产不足以清偿债务,债权人有权要求股东在未缴出资范围内对公司债务承担补充赔偿责任,股东需实缴出资以偿债。 若公司存在虚假出资、抽逃出资等违法行为,股东也可能被要求实缴出资以纠正违法行为,并对公司债务承担责任。
阅读 52
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老师,您好,个人给村委会提供喷农药和浇地的服务,是开劳务发票吗。
文文老师
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提问时间:09/15 09:50
#税务#
是的,可以开现代服务发票
阅读 32
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做活猪贸易开票税率是多少?屠宰好跟不屠宰的开票税率一样吗
文文老师
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提问时间:09/15 09:50
#税务#
做活猪贸易开票税率是9% 屠宰好,按鲜活禽蛋类,可享受免税税率
阅读 52
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老师,你好,请问一下,收到厂商的销售现金返利,没有开红字发票,要缴纳增值税,还要缴纳企业所得税,还要冲减成本吗?
小菲老师
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提问时间:09/15 09:49
#税务#
同学,你好 方法一,红冲成本,进项税额转出 方法二,收到的返利,做收入,缴纳增值税
阅读 25
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请问我们是生产企业,然后我们本年度出口了两笔业务,但是由于我们的内销大于外销,不产生退税,我们申请了退税,也交了附加税,请问这种情况需要将进项税转出么?
宋生老师
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提问时间:09/15 09:42
#税务#
你好,是的。出口部分是需要的了。
阅读 31
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老师我们是对应收账款做保理,提前把应收账款拿出来,这种要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:09/15 09:40
#税务#
提前把应收账款拿出来,不用交印花税
阅读 190
收藏 1
实缴金额的时候,需要交什么税?
家权老师
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提问时间:09/15 09:37
#税务#
那个需要在次年1月交营业账簿印花税
阅读 20
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老师,我想请问一下有关出口和税务的一些问题 我们公司是广州一家零配件销售企业,现在想要做台湾和新加坡的出口业务 我们货物是国内销售给我们开13%专票,如果这批货物是要销售给国外客户,会涉及什么税务优惠政策或每月申报税需要多做什么税务操作吗? 我们大部分都是内销的,只是今年想拓展一点出口的业务,想问下能不能做?在产品入库环节我们是不是要做好内销和外销产品的入库和出库登记就好,就不影响到时候出口业务的退税申请?
郭老师
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提问时间:09/15 09:37
#税务#
去查一下这个货物出口有没有退税率。如果有退税率,可以退回13%的增值税。退你的进项税额的那一部分可以免增值税附加税,需要正常交所得税和印花税。 可以做 是的,需要分出来。你是生产还是商业
阅读 24
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个人捐款怎么抵税,还是汇算清缴时抵扣
家权老师
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提问时间:09/15 09:36
#税务#
个人捐款抵税可以通过两种方式:预扣预缴税款时扣减和年度汇算清缴时抵扣。 预扣预缴税款时扣减 1.用户个人获得工资薪金所得的,可以选择在预扣预缴税款时扣减。 2.捐款在工资预扣预缴税时扣除,如果没有扣除完的,可以在下一个月继续扣除,直到扣除完。 3.如果是纳税人自主申请办理或代缴人为纳税人申请办理公益捐赠扣除的,需要在申报时携带捐赠扣除明细表,并且存留捐赠票据五年
阅读 39
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老师 法院判决书可以作为税前扣除凭证吗?依据是什么?
文文老师
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提问时间:09/15 09:35
#税务#
法院判决书可以作为税前扣除凭证之一
阅读 51
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你好老师,税务系统报财务报表时营业外支出如果有一百多万会引起税务风险吗?
文文老师
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提问时间:09/15 09:34
#税务#
金额较大,存在这处风险
阅读 42
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因为设计产生的材料费,人工费应该开啥发票?是那种快闪店
文文老师
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提问时间:09/15 09:33
#税务#
你好,可开现代服务*设计服务
阅读 23
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请问下融资租赁利息发票作了进项税额转出,会计分录是,借:财务费用-利息 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 是这样吗
宋生老师
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提问时间:09/15 09:33
#税务#
你好,是的,就是这样做了。
阅读 20
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增值税申报表可以作废吗?作废后还能重新申报吗?
家权老师
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提问时间:09/15 09:32
#税务#
申报期内直接更正申报就行
阅读 61
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老师请问一下,政府财务会计,财政拨款,工资分录,需要做计提吗,分录怎么做
家权老师
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提问时间:09/15 09:30
#税务#
还是需要计提的 借:单位管理费用 业务活动费用 贷:应付职工薪酬-工资
阅读 69
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