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公司想办理公积金开户到哪里办
宋生老师 | 提问时间：06/18 13:26

#税务#

你好，这个是要在当地公积金管理中心，有的地方你可以直接找开户行，他们那里也可以帮你办理。

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外贸企业出口业务，成交方式是CIF，然后和外国客户签销售合同的时候，货物的金额是报关单上边的CIF美元价么？还是得换算成FOB价？
朴老师 | 提问时间：06/19 16:03

#税务#

在CIF成交方式下，报关单上的货物金额通常是CIF美元价，不需要换算成FOB价。 CIF价格包含了成本、保险费和运费，而FOB价格则不包括运费和保险费。在与外国客户签订销售合同时，合同总价应为CIF价格，即包含运费和保险费的价格。根据你提供的信息，合同总价为6716.29美元，这就是CIF价格，不需要再进行换算。在开具发票时，应按照合同总价6716.29美元开具，并在发票上注明货物的详细信息、数量、单价等。

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买的办公用品，但是经营部开的是手工发票，手写的金额明细盖上发票专用章可以入帐税前扣除吗？在哪里查验真伪呢
冉老师 | 提问时间：05/17 13:07

#税务#

你好，同学这个手工发票不行的

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麻烦老师这个是什么意思
桂龙老师 | 提问时间：06/18 15:15

#税务#

同学，你好，这个意思是，你们的劳务费是个人去税局代开发票给你们的，你们公司是个税的代扣代缴义务人，你们要给这个个人申报个税的。

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你好老师，这样的发票能行吗？
小敏敏老师 | 提问时间：06/18 18:49

#税务#

你好，同学，这种发票不可以，空白处信息需要有。

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老师，本月有待转销项税额需要缴税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/18 20:09

#税务#

您好，这个待转销项税是什么意思了

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老师好，咱们这个对电子税务局里面开票，要怎么授权才能开票呢？需要法人的那个账号授权吗？如何授权？谢谢！
小小霞老师 | 提问时间：05/14 20:47

#税务#

你好，对于已经在绑定人企关联关系的情况下，授权过程如下: 第一步：企业的法人和财务负责人需以企业身份登录电子税务局，然后点击“我的信息”-“账户中心”-“人员权限管理”-“现有办税人员”，在列表中找到需要授权的办税人员，点击进入“管理”页面。第二步：在具体授权界面上，点击人员权限，然后授予“开票业务”权限(如需操作发票勾选确认业务，还需同时勾选“税务数字账户”权限)，最后点击“确认”即可完成企业向办税人员授予开票权限的操作。如果您的企业尚未与办税人员建立人企关联关系，您可以选择两种方式来完成授权流程: 方式一：由企业的法定代表人或财务负责人通过“账户中心”-“人员权限管理”-“添加办税人员”模块添加新的办税人员, 新增加的办税人员再以自然人的身份登录山东省电子税务局，通过“账户中心”-“企业授权管理”-“待确认授权”模块确认授权; 方式二：办税人员以个人身份登录山东省电子税务局，通过“账户中心”-“企业授权管理”-“申请企业授权”申请成为该企业办税人员，企业法人或财务负责人在电子税务局的“企业业务”-“账户中心”确认关联关系后，申报人员即与企业建立关联关系绑定。以上是以方式一为例的具体操作流程: 步骤一：企业法人和财务负责人以企业身份登录电子税务局，进入“我的信息”-“账户中心”-“人员权限管理”-“添加办税人员”, 在新增加的办税人员身份信息类型中选择“办税人员”; 步骤二: 在人员权限设置中，为新增的办税人员赋予“开票业务”权限 (如需操作发票勾选确认业务，还需同时勾选“税务数字账户”) , 最后点击“确认”即可完成企业端的添加办税人员及授予开票权限操作. 对于被添加的办税人员的身份确认，您可选择两种方式进行: 方式一: 被添加的办税人员在登录页选择“企业业务”，以企业身份登录电子税务局 ; 进入界面后会弹出身份确认弹窗，点击“确认”后即可完成添加办税人员操作; 方式二: 被添加的办税人员在登录页选择“自然人业务”，以个人身份登录电子税务局 ; 进入 “账户中心” – “企业授权管理”，点击 “待确认授权 ”，最终点击“确认”即可完成办税人员身份的添加和授权操作。

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公司租法人车和法人车过户给公司哪个更好些，
刘艳红老师 | 提问时间：06/18 21:05

#税务#

您好，这两个都可以，看老板的意思了

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老师您好，我们公司24年4月才成立，这个年度社保不需要做吧？
小愛老师 | 提问时间：06/18 16:08

#税务#

您好，24年4月才成立的就不需要做

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老师好，请问公司聘请的实习生工资按照什么税率来申报个税？
宋生老师 | 提问时间：06/18 17:18

#税务#

你好！这个你可以按劳务来。也可以按工资，按他自己的意思了如果按工资，就不算应届生了

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老师，我们主营富士数码相机，现在换新公司来经营富士产品，新旧公司经营地址同在一个大展厅内，旧公司有样机供客户进店试机，一直做固定资产并计提折旧，这部分固定资产该如何处理？现在变更新公司跟厂家签合同
廖君老师 | 提问时间：06/18 16:37

#税务#

您好，旧公司还在经营没有注销就折旧到账面价值为0，或者旧公司把资产卖给新公司

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更正申报表产生的退税怎么处理
波德老师 | 提问时间：06/18 18:22

#税务#

同学你好，具体是退的什么税

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老师，您好，酒店支付携程服务费，携程给酒店开具技术服务费，这个服务费是否可以税前全额扣除，是否受5%限制?(平台佣金一般都是高于5%）
郭老师 | 提问时间：06/19 13:14

#税务#

可以扣除的不限制

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老师，我是私人有限责任公司，原来实收资本100万，增资前所有者权益150万，A股东原持有股份50%；增资到200万，由B股东认缴。增资后所有者权益160万，A股东现持股25%,请问A股东股权转让要交多少个人所得税？
廖君老师 | 提问时间：06/18 21:45

#税务#

您好，看转让价，转让价参考100*50%+（160-100）*25%等于65，不能低于这个价格，低了税务不认的新股东印花税=转让价*0.05%*50% 老股东印花税=转让价*0.05%*50% 老股东个税=（转让价-原投入本钱-转让价*0.05%*50%）*20%

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老师请问残疾人就业保证金23年截止到什么时候，那个工资总额，在职职工人数，是系统直接带出来的报表数字
小菲老师 | 提问时间：06/18 13:06

#税务#

同学，你好是的 3月1日至10月31日

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老师，我们前几个月认证了几张进项发票，那几张发票是不能抵扣认证的，而且发票也一直没拿来没入账，所以进项余额是负数，我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗？请问做了转出，账上分录要怎么录呢？
郭老师 | 提问时间：06/18 16:08

#税务#

是的，对的。借应交税费应交增值税进项转出。贷应交税费应交增值税转出未交增值。

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你好，我们公司是一般纳税人做检验检测的，有一个国外客户需要检测服务，找到我们，我们找了国外第三方做，我公司属于中间商，取得的客户收入可以免税吗，付给国外供应商的款怎么样才可以抵扣企业所得税
小菲老师 | 提问时间：06/18 13:47

#税务#

同学，你好不免的让对方开具发票，形式发票也可以

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税务稽查罚款跟滞纳金记什么科目
朴老师 | 提问时间：05/17 16:20

#税务#

同学你好计入营业外支出

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经营范围内有道路运输，但是没办理运输证，开发票可以开运输么？或者托运？
家权老师 | 提问时间：06/19 08:35

#税务#

可以开的，只要承运的车辆有运输证

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老师，2022年6月-12月计提租金48000元，22年汇算没有纳税，调增23年计提厂房租金96000元，无票，24年做23年汇算时纳税调增96000元，24年1月——5月计提房租40000元，实际上财务入错账，厂房房东是母公司签定的租赁合同22年6月——2030年6月，其中22年6月——2024年12月为免租期，现在这个错账要如何调整∶1、直接冲红∶借∶管理费用——房租-40000，货∶其他应付款-40000，借∶利润分配——未分配利润144000，贷∶其他应付款——144000元，还是其他应付184000全部转入营业外收入，如果全部转入变成重复纳税
朴老师 | 提问时间：06/18 14:49

#税务#

借：管理费用——房租 -40,000 贷：其他应付款 -40,000 同时，将冲回的费用结转到未分配利润，做以下会计分录：借：利润分配——未分配利润 40,000 贷：管理费用——房租 40,000

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我把公司货车进行转卖，这个票应该怎么开呢？
文文老师 | 提问时间：06/18 17:08

#税务#

直接开具货物类，货车

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老师，工商年检，一年内到实收资本多次，可以按最后日期整合全面金额，填列可以吗？
宋生老师 | 提问时间：06/18 13:27

#税务#

你好，可以的，操作没问题

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小规模纳税人要想免税，一个季度，最多可以开多少金额对的发票
东老师 | 提问时间：06/19 09:36

#税务#

您好，季度不含税金额不超过30万就成

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你好老师有限责任公司减资现在要做股转需要怎么做啊
宋生老师 | 提问时间：06/18 14:58

#税务#

你好！你已经减资完成了吗

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老师，您好，请教一个问题，我们有个单位有个股东在借款了，然后想从分红款里面收回借款，比如借款金额是100万那是不是应该给他分红125万其中100万作为其他应收款，25万缴纳个税？
东老师 | 提问时间：06/19 08:19

#税务#

您好，意思是之前公司和股东借款了是吗？

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汇缴，我们来业务招待费，茶叶，烟酒这些是不达到总收入的千分之五嘛？
郭老师 | 提问时间：05/16 16:03

#税务#

你好，他是按照发生额的60%，营业收入的5‰，哪个需按照哪个来抵扣。

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购买自行车需做什么科目
邹刚得老师 | 提问时间：05/17 15:26

#税务#

你好，购买自行车，计入管理费用科目核算

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留抵退税现在还能申请吗
宋生老师 | 提问时间：05/17 09:12

#税务#

你好，现在没有了，你可以问一下当地税务局，看有没有全国性的是没有了。

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老师，我有一户要注销，留一个人申报个税，把所有人转令一户里，留这个人也是0申报，转另一户申报留这个人有影响不
东老师 | 提问时间：05/17 11:36

#税务#

您好，账上如果没有业务的话，零申报就没事。

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老师好！想请教下我们是贸易公司，供应商开过来的货物名称跟我们报关单的货物名称不一致，要求供应商按照我们报关单来开，但供应商说开的货物名称没错的，让我们写个说明，为什么要重新开，他们怕税务局查！这个可以写说明吗？具体怎么写好点？
朴老师 | 提问时间：06/18 16:26

#税务#

《关于要求重新开具发票的说明》尊敬的[供应商名称]：我们[贸易公司名称]与贵公司一直保持着良好的合作关系。近期，我们在处理业务过程中发现贵公司开具的货物发票名称与我们报关单上的货物名称不一致。我们要求贵公司按照我们报关单的货物名称重新开具发票，主要原因如下： 1.报关单是我们进行货物进出口的重要凭证，其货物名称的一致性对于海关监管和合规性至关重要。为确保我们的进出口业务能够顺利进行，避免因货物名称不一致带来的潜在问题和风险，需要发票与报关单名称保持一致。 2.我们公司的财务处理和税务申报也需要发票与报关单相对应，以准确反映业务的实际情况，确保税务处理的准确性和合规性。如果名称不一致，可能会给我们的财务和税务工作带来不必要的麻烦和困扰。我们理解贵公司对于税务局检查的担忧，但我们保证此要求是基于合法合规的业务需求。我们相信通过重新开具发票，能够更好地保障双方的利益和业务的正常开展。感谢贵公司的理解与配合，希望我们能继续保持良好的合作。 [贸易公司名称] [具体日期]

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