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老师税务局让我们补交23年印花税,我们补交的时候除了滞纳金外他收的印花税是整额的,正常我们是按减半征收的,他们整额征收的原因是什么啊是系统错误吗?交的时候业务员说这个是自动生成的。
董孝彬老师
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提问时间:09/12 20:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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老师可以讲一下关于风险的防控吗?谢谢老
朴老师
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提问时间:09/12 20:38
#税务#
风险防控是 “识别 - 评估 - 应对 - 监控” 的闭环管理,核心是控风险在可承受范围: 识别:找出潜在风险点(如企业回款风险、个人财务风险); 评估:按 “发生概率 + 影响程度” 分高 / 中 / 低优先级; 应对:高风险规避 / 转移,中风险降低,低风险接受(如买保险转移损失、定期维护降设备故障概率); 监控:定期复盘,风险变化时调整策略。
阅读 191
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老师注册建筑劳务公司,营业执照经营范围写那些
郭老师
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提问时间:09/12 20:22
#税务#
劳务分包的经营范围就可以了
阅读 51
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老师,想问,税负率是按行业??还是具体的行业?打比方,我们是商贸企业,从事化肥页……税负率是看当地商贸企业的税负率?还是化肥行业的税负率??
苏晓燕老师
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提问时间:09/12 20:00
#税务#
由于不同地区不同行业的税负率各有不同,不同时期税负率也是不断变化的,目前税局并未对外给出官方的查询渠道和数据,一般看当地同行业税负率比较一下
阅读 109
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老师,发票开香烟一批,普票,合适吗?要不要具体数量。
郭老师
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提问时间:09/12 19:48
#税务#
不合适, 需要具体的数量
阅读 64
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商贸企业,营业员销售5盒产品时,会奖励营业员1盒,5盒开发票,奖励的一盒不开发票,奖励的数量怎样出库,能做到成本里么?
朴老师
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提问时间:09/12 19:39
#税务#
出库:奖励的 1 盒按 “视同销售” 流程出库,出库单备注 “营业员奖励(视同销售)”,登记库存商品明细账,减少对应产品库存。 成本:能计入成本。这 1 盒属于企业为促销发生的费用,先按产品成本结转至 “销售费用”,分录为:借 “销售费用”,贷 “库存商品”(按产品成本价);同时需按视同销售计算缴纳增值税,确认销项税额(分录:借 “销售费用”,贷 “应交税费 — 应交增值税(销项税额)”,按同类产品售价计算)。
阅读 124
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房地产开发企业出租自己开发房屋,按投资性房地产计提结转成本,别人不租空置的时候是不是要转到固定资产啊
朴老师
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提问时间:09/12 19:22
#税务#
不用转固定资产。房地产开发企业出租的开发房屋按 “投资性房地产” 核算后,核心看后续持有目的,而非是否空置: 若空置期间仍计划后续出租(未改变 “赚取租金” 的持有目的),继续保留在 “投资性房地产” 科目,无需结转; 只有当持有目的改变(比如不再出租,改为自用或对外出售),才需按规定转为 “固定资产”(自用)或 “开发产品”(出售)。
阅读 62
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多计提了厂房房租怎么办
郭老师
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提问时间:09/12 19:16
#税务#
当年的 借预付账款,贷制造费用, 借制造费用,贷生产成本, 借生产成本,贷库存商品, 借库存商品,贷主营业务成本。
阅读 39
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老师,我们是制造业,账面库存跟实际库存不相符,前两个季度都是亏损状态,如何保证后两个季度在少交企业所得税的情况下,把库存补回来呢
郭老师
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提问时间:09/12 19:06
#税务#
你好,你是少做了入库还是什么情况?
阅读 64
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老师,自然人股权转让,需要将税局核好转让价格后,再签转让协议吗?
郭老师
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提问时间:09/12 19:03
#税务#
先签订转让协议,然后再找税务局审核
阅读 53
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请问老师,这样做账务处理符合规范吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/12 18:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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老师,申报无票收入 怎么操作?
文文老师
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提问时间:09/12 17:59
#税务#
公司是一般纳税人吗
阅读 28
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23年7月进项认证了税局现在要求我倒回去23年7月做进项转出,请问可以吗?我得改多少东西呀
文文老师
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提问时间:09/12 17:52
#税务#
可以的,改对应的增值税申报表,23年度企业所得税汇算表
阅读 49
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服务项目 款已付 未取得发票 需要做暂估入库吗? 分录怎么写?
家权老师
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提问时间:09/12 17:50
#税务#
那个直接计入其他应收款,收到发票做费用
阅读 107
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老师,招标代理费10542元怎么做账,分录怎么写?
家权老师
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提问时间:09/12 17:38
#税务#
那个计入销售费用-投标费
阅读 50
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报个税里面的工资应该是扣除社保以后的金额吧。
文文老师
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提问时间:09/12 17:33
#税务#
报个税里面的工资是扣除社保前的
阅读 173
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我们公司和隔壁公司共用一个电表。但是供电局收电费的时候。只开一张发票给我们公司,然后我们公司要向隔壁公司收回一半的电费,需要开发票给隔壁公司吗?老师
宋生老师
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提问时间:09/12 17:30
#税务#
你好,是的,就是这样操作了。
阅读 95
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婚庆用的设备笔记本电脑,电子设备,大屏,话筒是不是固定资产折旧
文文老师
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提问时间:09/12 17:29
#税务#
是的,是固定资产处理
阅读 71
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小规模一个季度不超30万是免税的吗
文文老师
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提问时间:09/12 17:26
#税务#
是的,小规模一个季度不超30万是免增值税
阅读 160
收藏 1
老师好,空调打孔可以开工程服务吗
文文老师
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提问时间:09/12 17:25
#税务#
空调打孔可以开工程服务
阅读 56
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请问出口退税发票什么时候写明型号,什么时候不写型号,还是都需要写?
宋生老师
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提问时间:09/12 17:23
#税务#
你好,这个其实是看你购进的时候有没有写型号的。一般要跟购进对应。
阅读 408
收藏 2
老师,我们1-4季度企业所得税报收入一千多万,但是在汇算清缴的时候,应该确认收入四千多万,这个收入差了两千多万,存不存在税务风险呢?
家权老师
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提问时间:09/12 17:23
#税务#
那个是存在风险的哈,差额太多了
阅读 34
收藏 0
去年没有确认的主营业务收入怎么结账
文文老师
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提问时间:09/12 17:23
#税务#
可以今年确认主营业务收入
阅读 56
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老师企业交增值税还要算波动率吗?
文文老师
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提问时间:09/12 17:22
#税务#
企业交增值税,不算波动率
阅读 45
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花卉养护费 开票内容
文文老师
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提问时间:09/12 17:19
#税务#
你好,可开现代服务*养护服务
阅读 51
收藏 0
涉税实务经典题解第67页,综合分析题,第二个资料,原木的税率按多少抵扣的
文文老师
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提问时间:09/12 17:18
#税务#
你好,原木的税率按9%
阅读 200
收藏 1
你好,我想问一下企业付给外包客服费用走的报销怎么做账?
宋生老师
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提问时间:09/12 17:17
#税务#
你好,这个计入销售费用-服务费。
阅读 119
收藏 0
出口退税报关单上没显示型号,不过申报要素报了型号,应该是报关单显示不全,这样的话,退税发票需要显示型号吗
朴老师
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提问时间:09/12 17:15
#税务#
同学你好 需要显示的
阅读 229
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老师,公司提供集成安装和集成服务,属于增值税现代服务类别吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/12 17:10
#税务#
您好,你们这个是安装方面的吗?
阅读 52
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法人股东取得红利,被投资企业需要申报吗,在哪里申报怎么申报
刘艳红老师
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提问时间:09/12 17:09
#税务#
您好,要的,公司要申报个税的,在自然人电子税务局,就是申报个税的里面
阅读 121
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