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老师,农产品批发零售的税负率是多少
家权老师
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提问时间:09/11 15:14
#税务#
12366纳税服务中心答复:企业只需根据自身的实际生产经营情况,依照税收法律法规的规定如实申报。行业税负率根据本行业全部纳税人的平均税负生成,并无预设参考值。 实际中企业的税负率可能受到多个因素的影响,企业要做的是关注行业税负率,但不盲目相信预警税负率。 可以私下问当地专管员。
阅读 32
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老师好!请问一下,怎样查询公司当月共计的销项税和进项税事多少?
文文老师
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提问时间:09/11 15:13
#税务#
根据开具的发票来统计销项 根据勾选抵扣的进项来统计进项
阅读 28
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这个第二年应该是加实现的折旧啊
朴老师
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提问时间:09/11 15:12
#税务#
在长期股权投资权益法下,计算被投资单位(B 公司)调整后净利润时,要对固定资产、无形资产因公允价值与账面价值差异导致的折旧、摊销差异进行调整(公允价值下折旧 / 摊销少,利润被多扣,需加回),还要扣除内部交易未实现利润。本题中,调整后 B 公司净利润变化,再按甲公司持股比例(30%)计算应享投资收益,最终结合初始投资成本,得出长期股权投资余额,核心是通过调整项让利润反映公允价值下的真实盈利,进而确定投资收益和股权余额。
阅读 126
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我们公司报关员报关时疏忽大意把商品数量报少了,造成报关单数量与增值税专用发票数量不一致,能退税吗?可以向海关申请修改报关单吗?
宋生老师
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提问时间:09/11 15:11
#税务#
你好,这个可以申请了。
阅读 21
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你好老师,去年开具的发票300万,现在要求冲减230万,要求这个月开具红字发票,这个可以开吗?
文文老师
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提问时间:09/11 15:10
#税务#
若有正当理由,是可以的
阅读 40
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老师,快手平台开给我们的技术服务费专票,一般人可以进项抵扣吗
文文老师
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提问时间:09/11 15:08
#税务#
快手平台开给我们的技术服务费专票,一般人可以进项抵扣。
阅读 35
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定期定额户怎么交税老师
文文老师
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提问时间:09/11 15:07
#税务#
定期定额户,不用交税
阅读 24
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比方说扣社保后,工资到手1500,那么报工资是按1500还是1500+社保。注:我报工资就只填一个工资数,其余都不填的哈。
文文老师
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提问时间:09/11 15:05
#税务#
1500+社保填写本期收入,社保也要填写对应列
阅读 46
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个人专项工资附加扣除,是不是社保可以扣除?然后是只能扣除个人部分?还是可以全额按个人+单位总交的扣除
文文老师
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提问时间:09/11 15:04
#税务#
社保只能扣除个人部分
阅读 53
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个人把房子租给公司,个人需要交哪些税?税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:09/11 15:03
#税务#
您好,这个是员工要交的税
阅读 98
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比方说扣社保后,工资到手1500,那么报工资是按1500还是1500+社保。我说的是报的时候不填五险一金的填报方式
小菲老师
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提问时间:09/11 14:58
#税务#
同学,你好 不填五险一金的填报方式,那就直接填1500
阅读 45
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家里有留学生,个税方面都有哪些优惠政策
家权老师
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提问时间:09/11 14:55
#税务#
那个可以享受专项附加扣除
阅读 35
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老师您好!我司之前是小规模纳税人,7月销售收入200万,8月销售收入是170万,9月销售收入是230万,这个季度销售收入合计600万,那我需要再那个月转成一般纳税人呢?转成纳税人后,那7.8月的申报是按照小规模申报还是按照一般纳税人申报呢?谢谢
家权老师
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提问时间:09/11 14:52
#税务#
7月没超过500万还是按小规模
阅读 50
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朴老师进 老师,能跟我说说在企业土地增值税清算中,有哪些是企业能放在成本中扣除,而税务局要求在开发费用中扣除的费用吗?
朴老师
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提问时间:09/11 14:42
#税务#
企业易把非金融机构借款利息、利息相关手续费 / 咨询费误放成本,税务要求放开发费用;还有项目部分管理费、临时售楼处建造费等,若税务认为属管理 / 销售费用,也会要求放开发费用扣除。最典型的是利息及关联融资费用。
阅读 22
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利息支出,拿到进项专票怎么处理账务和税务
文文老师
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提问时间:09/11 14:38
#税务#
借:进项 贷:财务费用-利息支出
阅读 16
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公司资产总额是35452249.63 负债总额是12833996.57 所有者权益总额是22618253.06 ,实收资本是25000000,现在要股权转让需要交多少个税
家权老师
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提问时间:09/11 14:37
#税务#
已经亏损了,转股不超过实收资本的不交个税
阅读 50
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老师 我们和一个金融机构签了一个借款限额的借款合同 3000万的 然后约定在这个额度内 每次借款再另签一个小的借款合同 这样的话 印花税我要分别交 还是只交一次3000万然后超过3000万的再补交呢
家权老师
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提问时间:09/11 14:34
#税务#
那个只交一次3000万就行
阅读 245
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你好老师,我是新公司,注册税务登记一般纳税人,我选择会计准则选哪个?
小菲老师
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提问时间:09/11 14:30
#税务#
同学,你好 小企业会计准则或者企业会计准则
阅读 40
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老师如果出口型企业,对方是小规模开了一个点普票,那我要怎么做
家权老师
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提问时间:09/11 14:27
#税务#
你直接含税计入库存商品就行
阅读 25
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老师,电子发票(普通发票)公司名称有个空格这张发票合格吗?可以用吗?
家权老师
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提问时间:09/11 14:26
#税务#
那个是合格的只要下边代码还正确
阅读 33
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劳务公司交纳残保金以什么为准?短期临时工不超过一年的这种是否也要交纳?如果短期工临时工 签合同的话在申报个税时是按工资薪金还是按劳务报酬?麻烦哪位老师能详细的讲解一下劳务公司的个税申报方式及残保金交纳方式吗?
岁月静好老师
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提问时间:09/11 14:25
#税务#
同学你好,问题一一回复: 1.残保金缴纳标准:保障金年缴纳额 =(上年用人单位在职职工人数 × 所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例 - 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)× 上年用人单位在职职工年平均工资。 2.临时工在公司工作不满一年的,不计算在残保金人数之列。 3.临时工也是工资,只要遵守员工制度,服务是公司业务需要,就可以按工资进行申报;
阅读 81
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老师好,9月取得的材料发票需要9月抵扣进项需要在9月认证吗
文文老师
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提问时间:09/11 14:24
#税务#
可以在后面月份认证的
阅读 43
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老师,我们采购A供应商的成品,开关是我们买回来给对方,对方生产时直接用我们买的开关,成品报价也是按不含开关价,那我们买的开关怎么做账务处理呢?
家权老师
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提问时间:09/11 14:22
#税务#
做账还是按不含税价做成本,增值税计入进项税
阅读 33
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我们现在是小规模纳税人,但是在准备后期升一般纳税人。现在再做一些筹备装修之类的,请问我们拿专用发票和普通发票哪个划算? 原因?
小菲老师
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提问时间:09/11 14:20
#税务#
同学,你好 小规模期间,进项不能抵扣,取得普通发票就行
阅读 44
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老师,请问一下,公司名下有两间商铺,把它卖出去,需要交哪些税呀?
文文老师
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提问时间:09/11 14:19
#税务#
增值税,城建税等附加,印花税,土地增值税
阅读 44
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公司今天新获得一张软件著作权登记证书,取得方式是原始取得,财务需要做什么会计处理吗?以后的开票内容又会有变化吗?
宋生老师
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提问时间:09/11 14:15
#税务#
你好,你们之前为这个软著支付了支出,计入什么科目的。
阅读 33
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同控不就是可辨认净资产的公允 那所有者权益和可辨认净资产同时出现怎么选
朴老师
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提问时间:09/11 14:14
#税务#
同控下,长期股权投资初始投资成本按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值的份额确定,不看可辨认净资产公允价值。本题中,按被合并方所有者权益总额 2200 万元的 60% 计算,即 1320 万元,选 B。
阅读 84
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老师 我们店本来是个体工商户销售板材,因为要接工装对方必须我们提供13%的专票,就又成立了一家一般纳税人公司 两个主体都是同一法人一个营业场所,想知道一般纳税人做账就只报开票收入还是要申报点无票收入避免风险,如何避免风险,平时注意哪些问题
郭老师
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提问时间:09/11 14:13
#税务#
实际无票收入就申报无票收入,如果没有的话不用申报 账和货物,人员自己做自己的都要分清 是谁的
阅读 22
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老师 我公司与甲方签定了一个框架施工合同 约定总金额为2000万 并约定在框架内另行签定具体施工合同(每个具体合同会有具体金额) 最终总价为框架总价的90~110%之间 老师 这种情况我要怎么交印花税 我是要2000万的交一次 再把之后超过2000万的部份交了 还是2000万交一次 之后每个合同具体金额都要再交一次呢
家权老师
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提问时间:09/11 14:12
#税务#
先一次性交,以后实际执行的时候超过部分才J交
阅读 97
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公司与一化工厂签订了一年的维修保养的劳务合同,单位为进厂人员购买的团体意外险,可以作为成本,税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:09/11 14:11
#税务#
可以作为成本,税前扣除
阅读 35
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