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老师您好,职工薪酬的计算基数为啥是实发工资
冉老师
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提问时间:05/31 17:38
#税务师#
你好,同学 就是税法口径的,实际金额的
阅读 11013
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老师好,我问一个问题,就是我们现在要注册一个新的公司,但是这个地方的上一家公司还没注销,但是早都停止营业了,我们现在要开业,但是办不下来营业执照,有什么最快的方法办到执照?
郭老师
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提问时间:05/31 16:10
#税务师#
你好,你直接注册就可以的,系统他不一定能查到
阅读 421
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我公司有一笔支付给律师事务所的风险代理费200万,这笔支出公司按照营业外支出处理的,请问,这笔风险代理费的增值税,是否可以抵扣?
赵老师
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提问时间:05/31 15:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果您公司为一般纳税人,取得对方律师事务所开具的增值税专用发票,可以作为进项税额抵扣的。 祝您学习愉快!
阅读 718
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老师:为什么这里的是420-47.1-23.4-19.5 而不是420-42-23.4-19.5 ?
刘欢老师
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提问时间:05/31 15:17
#税务师#
同学,这个数据是在计算什么呢?
阅读 487
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公司以前给员工发工资没缴社保,今年老板说把他的社保挂在公司,那在自然端扣缴端申报公司个税时,需要怎样填写里面的数据?这个公司承担的社保是按什么比例扣除的,
东老师
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提问时间:05/31 15:02
#税务师#
你好,这个扣除的比例可以在你们的社保系统里面导出来明显。
阅读 10807
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“问题1:可以选择简易计税,简易计税方法是不能开具专票的”,是指我提出的仓储业务不能开专票?还是所有选择简易计税的不能开专票?
卫老师
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提问时间:05/31 14:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.这里是指您提出的仓储业务不能开专票的。 祝您学习愉快!
阅读 597
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老师,这个为何400-300?(利润-股利*)占比,还是这个出题有问题
余倩老师
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提问时间:05/31 14:14
#税务师#
你好,因为发了300万元的现金股利哈,所以利润-现金股利。如果不减去这个股利,发放的股利300万还是要贷方计入损益调整300*40%,所以是一样的哈。
阅读 309
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老板用个人在网上给公司买了100元的货,卖家邮寄了100元普通发票。当月退给卖家40元货和100元发票。卖家退款到公司公户40元。因为这40元包含了不给退的10元,所以老板个人微信又转给卖家10元。最终卖家开来60元发票(就是实际留下的货钱)。问题是:卖家少开的这10元算虚开吗?
郭锋老师
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提问时间:05/31 14:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按老师个人的理解应该是属于错误开票的。虚开发票行为是指:为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。具体您可以咨询一下您的主管税务机关确认一下的。 祝您学习愉快!
阅读 585
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老师,您好!我想咨询一下企业收到企业所得税汇算清缴退税税额时应该怎么做账呢?
冉老师
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提问时间:05/31 13:40
#税务师#
你好,同学 借银行存款 贷以前年度损益调整
阅读 10907
收藏 40
请问老师,投入产出法如果当期购进数量为零,请问就不能抵扣进项税了吗?图片公式如果当期购进是0,按照公式计算出来的进项税就是0。
刘欢老师
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提问时间:05/31 13:21
#税务师#
同学,您好,公式里面用到的平均购买单价,平均购买单价,包括期初和本期购进的,如果本金购进为0,那么平均单价其实就是期初的单价,不会出现可抵扣进项为0。
阅读 10919
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私营企业的会计和法人能同一个人吗
东老师
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提问时间:05/31 11:55
#税务师#
你好,这个是可以是同一个人,但不能是负责人。
阅读 10877
收藏 0
这个计算公式是什么 不是懂?
丁小丁老师
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提问时间:05/31 11:55
#税务师#
您好!题目能截图吗?好多乱码
阅读 432
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我们公司卖掉旧车,买入一辆新车,由于买新车的那家公司和一个二手车公司有合作关系,就是我们把旧车卖个那家二手车公司可以在买新车的时候抵减5千块钱,那我在收到新车发票的时候如何处理呢,发票是正常的全额发票,但是我们付出去的钱是少着5千,这个怎么处理啊
郭老师
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提问时间:05/31 11:54
#税务师#
你好,借固定资产清理累计折旧,贷固定资产, 借应收账款5000,贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 10784
收藏 0
组合方式下:放弃债权的金额, 针对债权人而言是不用考虑放弃部分分摊的:债权的公允价值部分应分摊的金额?
刘欢老师
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提问时间:05/31 11:43
#税务师#
您好,您的理解是正确的
阅读 460
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请问一下税务师2024年的课程还没有上线吗
宋生老师
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提问时间:05/31 11:37
#税务师#
你好,暂时还只有这个。
阅读 10841
收藏 21
为啥200万美元卖给银行,要用中间价算,不是用银行买入价算汇兑差额
廖君老师
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提问时间:05/31 11:28
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 462
收藏 2
选项B为什么可以选择 是正确的 选项D就看情况?
廖君老师
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提问时间:05/31 11:18
#税务师#
您好,因为谨慎性,不高估资产,债权人是资产,大体看不满足资产条件就终止确认了。不低估负债,具体情况看了,能不能终止确认,不能粗看就把负债给减少了
阅读 474
收藏 0
从资产负责表上看 哪些属于金融资产?
apple老师
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提问时间:05/31 11:11
#税务师#
同学你好,我给你写,请稍等
阅读 409
收藏 2
报表上利润总额4千多万,所得税费用才三百多万,是不是明显错误的
宋生老师
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提问时间:05/31 10:56
#税务师#
你好!这个可能是有弥补之前亏损
阅读 10858
收藏 46
老师,这个题为什么是除以1-9%,不应该是1+9%吗
暖暖老师
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提问时间:05/31 10:51
#税务师#
你好,农产品是计算抵扣 抵扣是收购金额*9% 成本是收购金额*(1-9%)
阅读 11458
收藏 48
账上挂的公允价值变动损益转哪个科目去了?
冉老师
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提问时间:05/31 10:33
#税务师#
你好,同学 持有期间确认的,结转到本年利润了
阅读 392
收藏 2
请问老师,这个3万的百分之三十为什么直接扣了。直接发生的成本只有4500+4000,是什么政策依据
余倩老师
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提问时间:05/31 10:28
#税务师#
作为律师事务所雇员的律师与律师事务所按规定的比例对收入分成,律师事务所不负担律师办理案件支出的费用(如交通费、资料费、通讯费及聘请人员等费用),律师当月的分成收入按本条第二款的规定扣除办理案件支出的费用后,余额与律师事务所发给的工资合并,按工资、薪金所得应税项目计征个人所得税。 律师从其分成收入中扣除办理案件支出费用的标准,由各省级地方税务局根据当地律师办理案件费用支出的一般情况、律师与律师事务所之间的收入分成比例及其他相关参考因素,在律师当月分成收入的30%比例内确定。
阅读 10780
收藏 5
老师,我们是咨询服务有限公司,之前给客户开的1%增值税普通发票,现在客人要求开具专票,税率怎么选呢
家权老师
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提问时间:05/31 10:14
#税务师#
小规模2023年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。
阅读 11016
收藏 25
请问老师,图片这道题为啥不缴纳增值税呢?
东老师
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提问时间:05/31 10:12
#税务师#
好,这个因为发生在境外的所以是免征。
阅读 10685
收藏 18
请问老师这个算净利润的时候为啥直接用200乘,不是要减折旧95,再算净利润吗?我觉得应该是(200-95)*0.75+95,应该选择173.75吧
小王老师
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提问时间:05/31 10:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 销售成本里已经包含折旧了。不能再次扣除。一般销售成本中默认包括折旧的,因为这属于设备造成的成本。如果是付现成本,则是不包含折旧的。 祝您学习愉快!
阅读 362
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老师,事业单位有没有税号
宋生老师
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提问时间:05/31 10:03
#税务师#
你好!这个本身不用缴税,所以没有
阅读 10794
收藏 45
老师,您好!2024年税务师考试,税1税2和法法律变动大吗?
小王老师
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提问时间:05/31 09:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以参考网校的下列网址,有具体的内容介绍的。 https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144311.shtml https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144255.shtml https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144210.shtml 祝您学习愉快!
阅读 388
收藏 2
老师固定资产初始计量中因为自然灾害造成的损失他是贷在建工程,它会影响资产成本吗
宋生老师
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提问时间:05/31 09:29
#税务师#
你好!是的,是会影响的了
阅读 10926
收藏 46
招商付的微信转发朋友圈的费用,我们收到发票可以做成本吗??
家权老师
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提问时间:05/31 09:21
#税务师#
跟公司经营相关的费用可以报销
阅读 10676
收藏 34
借未分配利润贷其他应付款,这个科目能这么做吗?
邹老师
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提问时间:05/31 07:40
#税务师#
你好,具体是什么情况下,这样做分录呢? 我需要知道业务发生情况,才可以判断是否可以的
阅读 10887
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