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我们公司卖掉旧车,买入一辆新车,由于买新车的那家公司和一个二手车公司有合作关系,就是我们把旧车卖个那家二手车公司可以在买新车的时候抵减5千块钱,那我在收到新车发票的时候如何处理呢,发票是正常的全额发票,但是我们付出去的钱是少着5千,这个怎么处理啊
郭老师
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提问时间:05/31 11:54
#税务师#
你好,借固定资产清理累计折旧,贷固定资产, 借应收账款5000,贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 10784
收藏 0
组合方式下:放弃债权的金额, 针对债权人而言是不用考虑放弃部分分摊的:债权的公允价值部分应分摊的金额?
刘欢老师
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提问时间:05/31 11:43
#税务师#
您好,您的理解是正确的
阅读 460
收藏 2
请问一下税务师2024年的课程还没有上线吗
宋生老师
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提问时间:05/31 11:37
#税务师#
你好,暂时还只有这个。
阅读 10841
收藏 21
为啥200万美元卖给银行,要用中间价算,不是用银行买入价算汇兑差额
廖君老师
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提问时间:05/31 11:28
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 462
收藏 2
选项B为什么可以选择 是正确的 选项D就看情况?
廖君老师
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提问时间:05/31 11:18
#税务师#
您好,因为谨慎性,不高估资产,债权人是资产,大体看不满足资产条件就终止确认了。不低估负债,具体情况看了,能不能终止确认,不能粗看就把负债给减少了
阅读 474
收藏 0
从资产负责表上看 哪些属于金融资产?
apple老师
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提问时间:05/31 11:11
#税务师#
同学你好,我给你写,请稍等
阅读 409
收藏 2
报表上利润总额4千多万,所得税费用才三百多万,是不是明显错误的
宋生老师
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提问时间:05/31 10:56
#税务师#
你好!这个可能是有弥补之前亏损
阅读 10858
收藏 46
老师,这个题为什么是除以1-9%,不应该是1+9%吗
暖暖老师
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提问时间:05/31 10:51
#税务师#
你好,农产品是计算抵扣 抵扣是收购金额*9% 成本是收购金额*(1-9%)
阅读 11458
收藏 48
账上挂的公允价值变动损益转哪个科目去了?
冉老师
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提问时间:05/31 10:33
#税务师#
你好,同学 持有期间确认的,结转到本年利润了
阅读 392
收藏 2
请问老师,这个3万的百分之三十为什么直接扣了。直接发生的成本只有4500+4000,是什么政策依据
余倩老师
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提问时间:05/31 10:28
#税务师#
作为律师事务所雇员的律师与律师事务所按规定的比例对收入分成,律师事务所不负担律师办理案件支出的费用(如交通费、资料费、通讯费及聘请人员等费用),律师当月的分成收入按本条第二款的规定扣除办理案件支出的费用后,余额与律师事务所发给的工资合并,按工资、薪金所得应税项目计征个人所得税。 律师从其分成收入中扣除办理案件支出费用的标准,由各省级地方税务局根据当地律师办理案件费用支出的一般情况、律师与律师事务所之间的收入分成比例及其他相关参考因素,在律师当月分成收入的30%比例内确定。
阅读 10780
收藏 5
老师,我们是咨询服务有限公司,之前给客户开的1%增值税普通发票,现在客人要求开具专票,税率怎么选呢
家权老师
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提问时间:05/31 10:14
#税务师#
小规模2023年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。
阅读 11016
收藏 25
请问老师,图片这道题为啥不缴纳增值税呢?
东老师
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提问时间:05/31 10:12
#税务师#
好,这个因为发生在境外的所以是免征。
阅读 10685
收藏 18
请问老师这个算净利润的时候为啥直接用200乘,不是要减折旧95,再算净利润吗?我觉得应该是(200-95)*0.75+95,应该选择173.75吧
小王老师
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提问时间:05/31 10:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 销售成本里已经包含折旧了。不能再次扣除。一般销售成本中默认包括折旧的,因为这属于设备造成的成本。如果是付现成本,则是不包含折旧的。 祝您学习愉快!
阅读 360
收藏 0
老师,事业单位有没有税号
宋生老师
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提问时间:05/31 10:03
#税务师#
你好!这个本身不用缴税,所以没有
阅读 10794
收藏 45
老师,您好!2024年税务师考试,税1税2和法法律变动大吗?
小王老师
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提问时间:05/31 09:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以参考网校的下列网址,有具体的内容介绍的。 https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144311.shtml https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144255.shtml https://www.chinaacc.com/zhuceshuiwushi/fxzd/pe20240430144210.shtml 祝您学习愉快!
阅读 387
收藏 2
老师固定资产初始计量中因为自然灾害造成的损失他是贷在建工程,它会影响资产成本吗
宋生老师
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提问时间:05/31 09:29
#税务师#
你好!是的,是会影响的了
阅读 10926
收藏 46
招商付的微信转发朋友圈的费用,我们收到发票可以做成本吗??
家权老师
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提问时间:05/31 09:21
#税务师#
跟公司经营相关的费用可以报销
阅读 10676
收藏 34
借未分配利润贷其他应付款,这个科目能这么做吗?
邹老师
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提问时间:05/31 07:40
#税务师#
你好,具体是什么情况下,这样做分录呢? 我需要知道业务发生情况,才可以判断是否可以的
阅读 10887
收藏 12
我想问下撤资减资 为什么是先确认股息在确认投资收回? 这其中有什么说法 怎么理解?
廖君老师
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提问时间:05/31 06:05
#税务师#
您好,这是教材写的么,文件 是收到的钱 先确认为投资收回,再股息,最后是转让所得 《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号,以下简称34号公告)第五条规定:投资企业从被投资企业撤回或减少投资,其取得的资产中,相当于初始出资的部分,应确认为投资收回;相当于被投资企业累计未分配利润和累计盈余公积按减少实收资本比例计算的部分,应确认为股息所得;其余部分确认为投资资产转让所得。
阅读 10803
收藏 45
老师您好!我想咨询一下企业本月收到政府补助做到递延收益之后需要计提递延所得税资产吗
吕小冬老师
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提问时间:05/30 23:26
#税务师#
你好,不需要确认递延所得税资产
阅读 10814
收藏 40
把企业所得税里职工薪酬纳税调增400万与从总数直接减去400万有什么区别呢
高辉老师
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提问时间:05/30 22:11
#税务师#
你好,直接调增多数是工资还没有发放的可能 从总数直接减去一般都是工资多计提,账务处理有问题,需要调整以前年度损益减去
阅读 10897
收藏 46
老师好,提前退休一次性补偿收入计算个税时费用扣除额是5000元还是60000元?
周老师
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提问时间:05/30 21:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是6万。 祝您学习愉快!
阅读 946
收藏 4
你好,售价11元,成本6元,人工费用3元,发4千元工资做多少销售额才能保本
小王老师
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提问时间:05/30 20:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 4000/(11-6-3)=2000件,没有其他费用的情况下2000件可以保本 (11-6-3)*2000=4000元 祝您学习愉快!
阅读 507
收藏 2
你好老师授予知识产权为时点旅行的履约义务。这个每年按收入拿6%的提成不是时断履行的义务吗
赵老师
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提问时间:05/30 19:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 每年按照收入的6%确认收入,属于时点履约。 祝您学习愉快!
阅读 406
收藏 2
已经退还的留底退税缴回并继续按规定抵扣,分录怎么做啊
郭锋老师
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提问时间:05/30 18:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——增值税留抵税额 借:应交税费——增值税留抵税额 贷:银行存款 祝您学习愉快!
阅读 727
收藏 3
老师,我们是贸易公司,进货的时候进项都抵扣了,现在那些钢材都滞销了,生锈的都有,现在想注销公司,但库存商品还有数,这个怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:05/30 18:18
#税务师#
也就是有这些是吗?那现在还能销售出去吧。
阅读 10808
收藏 45
老师,C选项能否解释的详细一些?
暖暖老师
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提问时间:05/30 17:51
#税务师#
你好这里的C是通过原材料科目核算
阅读 431
收藏 2
老师,C选项为什么不对?
暖暖老师
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提问时间:05/30 17:47
#税务师#
第三个借委托加工物资 贷原材料 是委托加工物资科目,不是库存商品
阅读 433
收藏 2
有个项目要我们工抵房,我们是把这个房子直接转给第三方个人收房的,付款方要求:不实际支付房款给我们,要求我们出付款委托协议(协议里面有我方,购房方,付款方方),他们把这笔房款直接转到他们的一个地产地方开发公司账户(即卖房方)。这样操作对我们税务上有什么风险不?我们如何做这个账务处理?除了这个委托协议外,还需要签订什么协议?
小林老师
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提问时间:05/30 17:41
#税务师#
你好,你能拿到钱就行
阅读 11108
收藏 47
老师,那科目怎么做?法人每月会从自己的个人账户转利息进一般户来还贷款利息,再由一般户还贷款利息,而且这个利息在汇算清缴的时候需要调出来缴纳企业所得税吗
郭锋老师
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提问时间:05/30 17:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个公司是不能入账的 银行每月从法人个人账户扣的利息,法人抬头的,不可以公司直接计入财务费用 祝您学习愉快!
阅读 345
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