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老师您好,一家有限合伙企业A里面股份占比80%的有限合伙人B也是一家企业。现在B要把股份转让出去,产生的股权转让溢价,请问要收什么税种和税率呢?这个税费是在有限合伙人B的账上扣,还是在合伙企业A的账上扣呢?
廖君老师
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提问时间:06/18 17:03
#税务#
您好,并入B的利润表里交所得税,在有限合伙人B的账上,他们自己交,合伙企业是穿透到合伙人的
阅读 6524
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老师,公司来进项票服务费300万,6%税,我们开发票276万,税率也是6% ,合同都有,可以吗?
吴卫东老师
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提问时间:06/18 17:22
#税务#
只要是真实合理的就可以
阅读 6524
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请问每年开票不超多少可以享受小微企业政策?
小锁老师
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提问时间:06/05 21:06
#税务#
您好,这个不是看开票的,是看应纳所得额不超过或300万
阅读 6524
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单位无车私人车跑单位业务需要附油票吗?单位名下没有车,平时单位出公差用职工的车都是约定按每公里1.2元报销单报销,但是领导说不需要油票,只要报销单填写就行了,一般一次一两百,也没有签订用车的协议合同之类的。这样不附油票是可以的吗?比如这次用车报销300元,因为没有票是不是报增值税和所得税需要调?怎么会计分录做账呢?
郭老师
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提问时间:03/06 09:40
#税务#
你好,你们给他报销邮费的话,你需要有租赁发票,对方给你们开租赁发票才可以的。 借管理费用福利费贷、应付职工薪酬福利费借,应付职工薪酬福利费贷银行存款。
阅读 6524
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劳务费申报个税是按含税还是不是含税
耿老师
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提问时间:06/19 12:52
#税务#
你好!劳务费申报个税是按不含增值税的收入计算。 在税务处理上,劳务报酬所得项目计税依据为不含增值税收入。具体来说,支付单位在预扣预缴个人所得税时,是以扣除增值税后的金额计算,而不是基于含税总额。这一做法是为了确保税负的公平性和合理性。同时,已缴纳的增值税附加税费可以在计算个人所得税前从不含增值税的收入中扣除,进一步减轻纳税负担。
阅读 6523
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哪些税是 3%减按2%的,相关知识点,
宋生老师
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提问时间:05/17 14:12
#税务#
你好!你可以看这个图
阅读 6523
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小规模公司可以三个月做一次账吗
邹刚得老师
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提问时间:05/17 08:28
#税务#
你好,个人建议是按月做账
阅读 6523
收藏 27
老师,请问A公司在2023年1月给B公司的法定代表人黄某个人账户打了10万元。然后到2024年5月B公司给A公司开了发票10万元。这样子是不是有问题呢?
小林老师
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提问时间:05/17 09:32
#税务#
你好,Ab之间有什么业务?
阅读 6523
收藏 27
我们是个体工商户,我们公司接的活分包给了一个个人去做了,跟个人签了安装合同,但是还没有给他打钱过去,个人也没有给个体户开发票过来,只有这个合同能当成本吗?
郭老师
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提问时间:05/17 09:56
#税务#
可以做成本业务发生了就行。 但是合同自己留存。不做原始凭证。
阅读 6523
收藏 20
民办非盈利机构有一般纳税人跟小规模嘛
东老师
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提问时间:04/19 16:39
#税务#
你好,没错,也是有这个划分的。
阅读 6523
收藏 27
老师您好!餐饮可以开专票吗
小锁老师
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提问时间:06/18 20:02
#税务#
您好,这种是不能开专票的,因为不允许抵扣
阅读 6521
收藏 4
老师好:请问一般纳税人企业什么情况可以开具13%的劳动发票?谢谢
家权老师
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提问时间:06/18 16:56
#税务#
加工和修理劳务可以开13%
阅读 6521
收藏 27
别人打款进来 需要开发票出去 只能是作为营业收入吗?
邹老师
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提问时间:06/18 13:49
#税务#
你好,通常是收入,不过也有特例 比如处置固定资产,这个就不是收入
阅读 6521
收藏 26
装订凭证,装完之后发现金额错误怎么办
家权老师
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提问时间:05/17 15:25
#税务#
拆了后重新装就是
阅读 6520
收藏 0
老师请问 1个体工商户电子税务局备案没有开对公户,可以使用经营者的个人账户吗? 2使用个人账户是否可以签署代扣税款三方协议?
小锁老师
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提问时间:06/18 20:29
#税务#
您好,这个的话是可以用经营者账户的,个人账户不能三方协议
阅读 6519
收藏 27
老师,小规模有限责任公司,业务是对个人零售商品,进货也没有合同,账上也没有实收资本,请问印花税要交什么呢?
微微老师
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提问时间:06/18 20:37
#税务#
您好,购买或者销售货物都需要按照购销合同缴纳印花税,
阅读 6519
收藏 27
老师,你好,我想问一下今年6月的申报期截止时间?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:17
#税务#
您好, 你说的是工商年报吗?
阅读 6519
收藏 18
老师请问一般纳税人这个月开的销售发票下个月才找回成本票但是已经交了税款,这个税款还可以退的吗?
家权老师
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提问时间:06/19 08:53
#税务#
那个税只有在汇算的时候才能退税
阅读 6518
收藏 27
老师,公司账户上收到度小满小额贷款,借 银存,贷短期借款,是吧。还款有利息和本金,这个利息怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:06/19 10:05
#税务#
那个利息计入财务费用-利息费用
阅读 6518
收藏 2
只有材料票才能抵扣进项吧,费用票能抵扣吗?
文文老师
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提问时间:06/19 11:21
#税务#
费用专票能进项抵扣
阅读 6518
收藏 0
老师,单位没有职工教育经费,也没有交工会经费所得税申报年报的时候,这两项应该怎么办?
宋生老师
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提问时间:05/17 16:53
#税务#
你好!直接填0就可以了
阅读 6518
收藏 27
小规模升一般纳税人什么条件啊?
王晓晓老师
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提问时间:05/17 15:56
#税务#
连续12个月累计收入500万可以。如果会计核算健全可以申请
阅读 6518
收藏 11
货物路途损耗,亏秤,质量问题等计入营业外支出的费用,所得税汇算需要调增吗
冉老师
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提问时间:05/17 10:36
#税务#
你好,同学 这个可以税前扣除,不用调整
阅读 6518
收藏 0
发票开了10000元,客户只付8000元,发票客户已经抵扣,2000元不肯付,要如何处理?
文文老师
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提问时间:05/17 10:56
#税务#
转营业外支出科目
阅读 6518
收藏 0
14. 单选题 甲公司与客户签订合同,约定向客户销售 M、N 两台设备,M 设备于合同签订日交付, N 设备于一个月后交付,设备的控制权于交付时转移给客户。只有当两台设备全部交付 后甲公司才有权收取合同价款。不考虑其他因素,甲公司在交付 M 设备时应将收取 M 设 备合同价款的权利记入( )科目。 A 合同取得成本 B 其他应收款 C 合同资产 D 应收账款
乐悠刘老师
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提问时间:04/30 16:05
#税务#
同学,你好,应该选择合同资产
阅读 6518
收藏 0
请问下,现在政策下,公司账户转账支付给私人账户(广告费),但私人是以公司名开发票给我们,这样是否可以?
东老师
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提问时间:06/19 10:53
#税务#
你好,这种只要是真实业务为前提的就没问题的。
阅读 6517
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非税收入通用申报表怎么申报,需要填什么
朴老师
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提问时间:12/01 11:40
#税务#
第一步:企业登录电子税务局,在我要办税页面选择按期应申报,在申报列表中选择非税收入项目,点击填写申报表。 第二步:打开非税收入通用申报表的填写页面,选择并勾选征收项目,填写项目的缴费基数,系统自动计费,复核无误后点击申报按钮。 第三步:系统弹出提示窗口,选择申报按钮
阅读 6515
收藏 27
老师,这道题解析中13是怎么来的
小林老师
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提问时间:06/19 08:18
#税务#
你好,软件产品增值税税率13%
阅读 6514
收藏 5
小规模每个月开10w的专票,能免税吗?
宋生老师
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提问时间:05/17 17:52
#税务#
你好!专票不管多少,都不免税
阅读 6514
收藏 8
政府对高薪技术企业的补贴款要申报缴税吗
宋生老师
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提问时间:05/17 17:49
#税务#
你好!是要所得税的了
阅读 6513
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