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收到一张供应商的发票,在哪里可以查出来这张发票有没有被红冲呢?
宋生老师
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提问时间:05/12 15:18
#税务#
你好,你可以直接在电子税务局查。 你登录电子税务局发票勾选界面,就可以查询。
阅读 67
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老师,公司购买20箱矿泉水,每次来客户喝的,这个入哪个科目比较好?
宋生老师
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提问时间:05/12 15:17
#税务#
你好,入办公费就好了。
阅读 35
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老师个税填好后那么,再减员可以吗?要不人员金额也是0
宋生老师
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提问时间:05/12 15:17
#税务#
你好,你要么就申报之前减员,要么申报后减员
阅读 16
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商贸企业,小规模收入,这种怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:05/12 15:16
#税务#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 借:主营业务成本 贷:库存商品 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 16
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2024年计提年度奖金20万,进入了成本,到2025年2月份实际发了11万,2024年计提的分录和2025年实发的分录怎么做
宋生老师
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提问时间:05/12 15:12
#税务#
你好,你正常计提,借管理费用-年终奖,贷应付职工薪酬-年终奖 然后支付,借应付职工薪酬,贷银行存款。
阅读 65
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请问酒店收入按结算价做账,还是按照客人的付款金额做账?
家权老师
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提问时间:05/12 15:11
#税务#
为啥会金额不一致呢?
阅读 27
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北京到营业执照可以加修理这项吗
宋生老师
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提问时间:05/12 15:11
#税务#
你好,可以的。可以添加。
阅读 15
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小规模纳税人可以开具1%税率的专票吗?取得该专票是否可以抵扣进项税?按差额征税的劳务派遣费可以开具专票吗?取得该专票能否抵扣进项税呢?
Fenny老师
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提问时间:05/12 15:09
#税务#
你好,你说的这两个都可以开专票,对方也可以抵扣进项。
阅读 90
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老师,我们有6个点的开票,那销售额是填列在主表的应税劳务销售额这一栏吗?
家权老师
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提问时间:05/12 15:08
#税务#
那个是服务,不是劳务,不单独体现的
阅读 27
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老师,您好!股东借款20万,年前会还回来,这个会涉及到利息吗?
家权老师
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提问时间:05/12 15:08
#税务#
那个可以不收利息的。
阅读 26
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老师,你好,加热本月25号左右公司要辞退一位员工并当天支付工资,这个人的个税是在本月报税还是在下个月(6月)报呢?因为25号也已经过了本月申报期了,这个有没有什么硬性规定?
郭老师
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提问时间:05/12 15:06
#税务#
你好,发放的次月申报个税 规定依据现行《个人所得税法》第九条规定:扣缴义务人每月所扣的税款,自行申报纳税人每月应纳的税款,都应当在次月十五日内缴入国库,并向税务机关报送纳税申报表。将于2019年1月1日起实施的新《个人所得税法》第十四条规定:扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款,应当在次月十五日内缴入国库,并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。因此,扣缴义务人应该在发放工资代扣个人所得税的次月15日内办理申报。 2、如果扣缴单位前期未按上述规定操作,存在“当月代扣的个人所得税,当月申报并缴纳”的情况,那么就需要将扣缴申报期限调整为支付所得的月度终了后十五日内办理扣缴申报。 3、如果没有按照税法规定期限申报,当2019年1月1日个人所得税新税制及专项附加扣除实施时,扣缴单位申报期限有差异,就会产生数据归集交叉,对纳税人按规定享受个人所得税专项附加扣除政策有所影响。
阅读 29
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你好,老师。申报企业所得税汇算清缴,请问需要注意哪些内容?哪些科目是需要核算的?
宋生老师
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提问时间:05/12 15:02
#税务#
申报企业所得税汇算清缴时,需注意以下内容:确保收入完整准确,扣除项目合规合理,税收优惠适用正确。重点核算的科目包括:收入类(主营业务收入、其他业务收入等)、成本类(主营业务成本、税金及附加等)、费用类(销售费用、管理费用、财务费用等)、资产类(固定资产折旧、无形资产摊销等)以及纳税调整项目(如业务招待费、广告费等超标准部分)。
阅读 44
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软件行业即征即退。软件部分进项没有。水电是普票。房子是自有的。不摊进项进去可以吗
刘艳红老师
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提问时间:05/12 15:01
#税务#
您好,如果软件部分没有进项,水电是普票,房子是自有的,那么在计算即征即退时,可以不将进项税额摊进去。因为即征即退的核心在于企业准确核算即征即退项目的销项税、进项税和应纳税额,正确填写申报表并及时申请退税
阅读 55
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3月母公司给子公司实缴了50万元实收资本。但是税务局只能按年度申报营业账簿印花税。5月份把子公司卖掉了。请问母公司年末还需要缴纳实收资本的印花税吗?
家权老师
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提问时间:05/12 15:00
#税务#
那个是子公司自行交印花税,跟母公司无关
阅读 32
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填企业的汇算清缴我需要先准备些什么资料?
刘艳红老师
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提问时间:05/12 15:00
#税务#
您好,有企业的各项财务报表,包括资产负债表、利润表,还有要调的费用或成本
阅读 48
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你好,老师。我想问下我2024年单位赔偿给一个员工一次性补偿金7.2万元,这个我计入借管理费用-工资,贷应付职工薪酬-工资了,这个账我怎么调整,2025年企业所得税汇算清缴我该如何填报,这个一次性补偿金工会经费是不是也不用交啊!
暖暖老师
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提问时间:05/12 14:59
#税务#
你好,你申报了就不需要坐额外的调整
阅读 27
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老师,2024年第一季预缴了9000元企业所得税,2025年做汇算清缴时,9000需申请退税,退税申报理由怎么写合理?
家权老师
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提问时间:05/12 14:58
#税务#
退税理由就是汇算预交多交税
阅读 64
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老师人民币出口原币离案价汇率怎么写
宋生老师
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提问时间:05/12 14:56
#税务#
你好,这样的话是1了。
阅读 36
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申报后税款如果没有及时缴纳会有啥影响?如果申报期截止日,不够钱缴纳税款,能不能先申报,晚几天再缴纳税款呢
文文老师
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提问时间:05/12 14:53
#税务#
能先申报,晚几天再缴纳税款。
阅读 65
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100块的话就是100×14.56%=14.56 那意思就是说13个点的基础上加上1.56是附加税,所以就是14.56对吗?
文文老师
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提问时间:05/12 14:52
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 42
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老师,公司收到大数据风险提示函,有那种没有签合同,而且单价没有谈妥的情况,并且也没有收到钱,能不能作为没申报税费的理由
文文老师
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提问时间:05/12 14:51
#税务#
能作为没申报税费的理由
阅读 17
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老师,您好,4月我们需要申报一笔未开票收入,5月才开票哦,需要冲回它,请问这两笔分录如何做呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:49
#税务#
您好,5月把4月的无票收入红冲,然后开了票再做正数分录
阅读 43
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老师,您好!个人借款20万元,有借条,可以一笔转吗
家权老师
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提问时间:05/12 14:49
#税务#
那个可以一笔转的哈
阅读 22
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我司是一般纳税人,开具的普通发票,为啥报增值税的时候,税务系统直接带出来 (附表一,开具其他发票,价税分离的数据)
文文老师
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提问时间:05/12 14:49
#税务#
一般纳税人开具普票也是要交税的
阅读 37
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老师,销售机电设备的公司,除了商品外,他的成本技术服务费算不算呢?
文文老师
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提问时间:05/12 14:48
#税务#
成本技术服务费,通常算费用
阅读 14
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外贸企业出口退税出口明细申报采集中,出口商品名称录错了和报关单上名次不一致该怎么弄?已经在税局中自检完成现在在复审了
Fenny老师
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提问时间:05/12 14:47
#税务#
你好,可以咨询一下税局能不能撤回。
阅读 24
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请问老师,公司注册资本未实缴,怎么做记账凭证
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:45
#税务#
您好,没有实缴不用做账的
阅读 18
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老师,公司是投资公司,买了一些烟招待的时候用,这个开烟的发票可以税钱扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/12 14:43
#税务#
那个按招待费的比例限额扣除
阅读 69
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老师,你好!小微企业,所得税年报,选择表单中,没有看到A107040减免所得税优惠明细表,在哪里操作
家权老师
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提问时间:05/12 14:35
#税务#
A107040的表单已经取消了。 在主表100000的 第31行“减免所得税额” 填实际减免的企业所得税额 第31.1行增加:符合条件的小型微利企业减免企业所得税 填减免的20%
阅读 29
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老师,请问一下节令食品可以开专票吗,比如我们酒店售卖的端午礼盒
文文老师
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提问时间:05/12 14:34
#税务#
用于出售,可以开专票
阅读 55
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