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老师我是事业单位,单位总买维护的零件每月几千上万,总换件,走维修费对吧
宋生老师
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提问时间:03/04 14:11
#事业单位#
你好这个是走维修费用。
阅读 244
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老师您好,我是公办幼儿园,调过来的固定资产月折旧额每个月是0,我还需要做会计账吗?
宋生老师
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提问时间:02/17 09:59
#事业单位#
你好,这样的话,不需要做了
阅读 244
收藏 0
老师,请问固定资产原卡片增加修缮工程的费用要包括质保金吗?我操作资产系统做卡片原值增加,过程中无需录入折旧时间,这样操作是对的吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 10:27
#事业单位#
同学,你好 质保金如果之后要归还,不计入固定资产
阅读 244
收藏 0
林业单位的巡护摩托加油费计入哪个财务会计分录?
文文老师
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提问时间:04/09 10:42
#事业单位#
可计入 管理费用-车辆使用费或油费
阅读 243
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原材料的应付放在应付账款科目。购买机械,干杂活的工资,一些与原材料无关的应付账款放在其他应付款科目,可以吗?这样还好区分原材料的欠款
郭老师
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提问时间:02/16 08:43
#事业单位#
你好可以的 可以这么做的
阅读 243
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老师,有张项目验收专家费发票14000,包含3个项目,上个月付款时借:合同履约成本 贷:银行,发票没收到。本来是收到发票把合同履约成本结转到主营业务成本-项目中,但是上个月被我结转掉了,这个月收到发票只有2000没有结转,和发票上的金额14000对不上,不知道怎么结转了,是要冲减再结转吗
郭老师
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提问时间:12/25 13:23
#事业单位#
正确的成本是多少?
阅读 243
收藏 1
涉及事业单位会计。本单位2019年收到6699元,当年财务会计、预算会计,正常做账结转。2021年,预算会计将这笔钱支出,财务会计未做账,还在累积盈余。我现在应该怎么调账
宋生老师
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提问时间:12/25 11:24
#事业单位#
你好,这笔钱支出是用在哪里去了?
阅读 243
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老师,在实际工作中,母公司长期股权投资,成本法要调整成权益法吗?
宋生老师
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提问时间:12/23 13:48
#事业单位#
你好,一般持股20~50%之间,就按照权益法
阅读 243
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仓库租金全部的账务处理是怎样的
刘艳红老师
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提问时间:09/16 14:37
#事业单位#
① 支付时: 借:预付账款——XX仓库 贷:银行存款 ② 每月摊销时: 借:制造费用/管理费用等 贷:预付账款——XX仓库
阅读 242
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会计面试缺点说什么合适
文文老师
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提问时间:09/16 11:32
#事业单位#
可回复 ,没有显示缺点。
阅读 242
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公司账务,现城建税178.37,实际扣款金额是54.01,垃圾处理费是负数99.11,实际应是22.25,公司代账城建税和垃圾处理费做反了,导致城建税多,垃圾处理费是负数,少,现在该如何调整账
王雁鸣老师
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提问时间:02/06 18:34
#事业单位#
同学你好,先把原来做的分录重新做一遍,金额负数,再重新按正确的分录做一遍,就调整过来了。
阅读 242
收藏 1
公司房屋租赁,房东不能提供发票,怎么合理做到成本里
东老师
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提问时间:12/31 13:52
#事业单位#
你好,只能正常入账,但是没有发票,不能税前扣除的
阅读 242
收藏 1
老师,请问我们单位付一笔临时用地复垦保证金。单位开了一个专用账户,专门是存放该项土地复垦保证金的(跟银行、甲方签了监管协议)。那么这笔保证金是我们单位跟财政的借款,财政把这笔借款转到我们单位零余额账户,我们再通过零余额账户转到保证金专用账户(都是我单位的账户)。①收到财政借款,借:1011 零余额账户用款额度 100万,贷:其他应付款 100万),②付土地复垦保证金,借:102199 其他货币资金 100万,贷:1011 零余额账户用款额度 100万),③完工后退回财政,借:其他应付款-保证金,贷:其他货币资金。老师,这笔保证金跟财政的往来是这样帐物处理吗?
波德老师
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提问时间:12/31 02:39
#事业单位#
你好,你们是用的预算一体化系统吗!
阅读 242
收藏 0
事业单位,不是预付,发票已开具,财务人员失误,支付金额大与发票金额,这种情况是不是只能让收款方退回?能不能写个情况说明,抵扣下次款项?
宋生老师
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提问时间:12/24 10:54
#事业单位#
你好是的,让对方退回来。 抵减也可以,看你的主管领导同不同意。
阅读 241
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球类收纳筐按固定资产什么分类入呢
刘艳红老师
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提问时间:12/13 12:56
#事业单位#
您好,球类收纳筐在固定资产分类中,通常可以归入“低值易耗品”或“体育器材”类别
阅读 241
收藏 1
刘艳红老师,您好,就是其他业务收入下设立一个二级科目伙食费收入,是吗?
朴老师
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提问时间:10/19 16:18
#事业单位#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 240
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我已经撤销了,提交的时候为什么还是撤销
郭老师
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提问时间:10/15 17:45
#事业单位#
你这个页面是提交申请,已经撤销了。现在是提交申请,你看一下所属期是几月份。
阅读 240
收藏 1
老师你好,我们公司9月就一张报关单,美元18000,9月第一个工作日的汇率是7.1072,折合人民币是127929.6元,但我申报企业所得税的时候,系统带出来的出口收入是137691元,有差额是什么情况?
宋生老师
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提问时间:10/15 08:06
#事业单位#
你好你看下报关单上的金额和汇率,正常来说不会差1万这么夸张的。
阅读 240
收藏 1
这个是什么原因有什么步骤没弄吗
郭老师
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提问时间:10/14 09:34
#事业单位#
填写专项附加扣除吗?如果是的话,人员信息采集里面是不是没有采集这个职工?
阅读 240
收藏 1
事业单位已提足折旧的固定资产比如电脑,但是还在继续用。怎么处理老师
家权老师
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提问时间:10/14 09:57
#事业单位#
不需要处理的,报废再处理
阅读 240
收藏 1
老师,请问行政单位以前年度质保金。原来的账务走的其他应付款,但是中途进行了一次账务合并往来款全部转入了累计盈余,现在退回这笔质保金应该怎么写分录啊?
小菲老师
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提问时间:09/17 09:49
#事业单位#
同学,你和 红冲之前的累计盈余
阅读 240
收藏 0
企业汇算清缴的工资总额取数要不要加上管理费用-社保的数据?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 10:23
#事业单位#
您好,不用,这个不用加上的
阅读 240
收藏 0
老师您好,我想咨询,应付职工薪酬,加入9月计提9月工资1000元,10月发放9月工资,那我在个税申报的时候是应该11月申报期申报10月所属期的时候申报这1000吗,如果之前都是按计提数申报工资的怎么改啊,就是10月份申报九月份所属期的时候就申报了1000
郭老师
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提问时间:10/16 10:06
#事业单位#
你好,两种方法,一种是本月零申报一个月,让他延期一个月,还有一种方法就是全部更正之前申报的数据。
阅读 239
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个税0申报需要什么信息吗
文文老师
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提问时间:10/14 16:32
#事业单位#
也需要录入员工身份证信息
阅读 239
收藏 0
你好,我们单位是镇卫生院,账上挂药商449,000应付账款,药商放弃9000块的尾数,按照44万结算,会计分录很预算会计分录怎么做
宋生老师
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提问时间:10/13 10:19
#事业单位#
核心逻辑:冲减全部应付账款余额,差额 9000 元计入 “其他收入”(债务重组利得)。借:应付账款 ——XX 药商 449,000贷:银行存款 / 零余额账户用款额度 440,000贷:其他收入 —— 债务重组利得 9,000 二、预算会计分录 核心逻辑:仅记录实际支付的资金,不反映未支付的 9000 元(预算会计以 “资金收付” 为核算基础)。借:事业支出 —— 商品和服务支出 —— 药品费 440,000 贷:资金结存 —— 货币资金 / 零余额账户用款额度 440,000
阅读 239
收藏 1
老师你好,做决算时,Z02_01和Z02_02怎么填?2023年年末结转结余里基本支出结转有余额,今年再申请了一部分,使用了一部分,现在还剩余一部分现金,是专项业务经费里的公用经费
朴老师
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提问时间:02/07 11:22
#事业单位#
基本支出结转结余相关填报思路 基本支出结转有余额,今年又申请和使用一部分,剩余现金在专项业务经费公用经费中。在填报时,一般要区分年初结转结余、本年收入、本年支出、年末结转结余等情况。 年初结转结余:应填列 2023 年年末基本支出结转结余的余额,这是上年末滚存下来的资金数额。 本年收入:将今年新申请的基本支出相关资金数额填列在此处,反映本年度新增的资金来源。 本年支出:把本年度实际使用的基本支出资金数额填入,体现资金的使用情况。 年末结转结余:用年初结转结余加上本年收入减去本年支出计算得出,即剩余的现金部分(要注意符合相关的资金管理规定和口径要求) 。 对 Z02 - 01 和 Z02 - 02 的假设性填报 假设是反映资金收支余情况的指标:如果 Z02 - 01 代表年初结转结余和本年收入合计,那么就把 2023 年年末基本支出结转结余余额加上今年新申请的基本支出资金数额之和填入;若 Z02 - 02 表示本年支出和年末结转结余合计,就将本年度基本支出使用数额加上年末剩余现金数额之和填入。 假设是反映不同资金性质或项目的指标:若 Z02 - 01 针对基本支出,Z02 - 02 针对专项业务经费公用经费(或其他对应关系),则按照上述基本支出的填报思路填 Z02 - 01,同时根据专项业务经费公用经费的收支余情况(包括从基本支出中涉及专项业务经费公用经费部分的收支余)填 Z02 - 02。
阅读 239
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顾客打的钱给我们是现金200万怎么做账
朴老师
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提问时间:10/15 18:12
#事业单位#
打的钱应该是银行吧,怎么是现金呢
阅读 238
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行政事业单位,挂着的应付账款,跟对方公司协商后达成让利协议,支付一部分,让利一部分,让利部分的应付账款怎么冲销,让利部分应该进什么会计科目。比如有应付账款3万元,付1.5万,让利1.5万 ,会计分录该怎么做
郭老师
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提问时间:09/17 08:11
#事业单位#
借应付账款1.5万 借其他费用负数1.5万 你看看你计提在其他费用吧
阅读 238
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250一台的验钞机入资产吗事业单位
家权老师
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提问时间:03/05 16:09
#事业单位#
金额小直接计入费用
阅读 238
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主营业务收入,主营业务成本,需要开启辅助单位数量吗
刘艳红老师
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提问时间:12/29 11:03
#事业单位#
您好,不用,这两个科目不用设辅助
阅读 238
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