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老师退预交增值税及企业所得税,是根据中华人民共和国那个条纹写退税申请
郭老师
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提问时间:05/12 14:34
#税务#
什么原因需要退税呀?
阅读 15
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老师这个发票怎么入,是冲账的
小菲老师
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提问时间:05/12 14:32
#税务#
同学,你好 你之前的分录发一下
阅读 40
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收到的需要缴纳企业所得税的政府补助,在做所得税申报的时候是不是把政府补助加到营业收入合并计算应纳税所得额?
郭老师
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提问时间:05/12 14:31
#税务#
你好,单独填写营业外收入。不用填写调整表就行。
阅读 32
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自然人股东借款给企业或企业借款给自然人股东,需要填《年度关联业务往来汇总报告表》吗?
文文老师
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提问时间:05/12 14:31
#税务#
自然人股东借款给企业或企业借款给自然人股东,不需要填《年度关联业务往来汇总报告表》
阅读 39
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汇算清缴业务招待费调整,需要补税,计提分录怎么写
文文老师
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提问时间:05/12 14:29
#税务#
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税
阅读 43
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手工录入生产型企业出口货物免抵退税申报明细表,最后出现的自家疑点,海关数据中无此出口货物报关单
小菲老师
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提问时间:05/12 14:28
#税务#
1、 查检出口明细中的报关单号录入是否正确。出口明细申报录入中的报关单号是21位的,录入规则为:报关单上18位海关编号+0+两位项号,该项号要根据报关单上商品编号和商品序号对应录入,不要对应错误。 2、 通过电子口岸查询报关单状态。出口货物离境结关后2天左右会把结关信息传输到海关总署信息中心,信息中心会通过电子口岸向国税总局传输。在电子口岸中查询结关报关单一般会出现如下几种状态: “国税总局接收成功”、 “发送国税总局成功”、“国税总局接收失败”等状态,企业可根据相应状态进行处理。
阅读 76
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房地产业收土地使用税是按占地面积算,还是使用面积
家权老师
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提问时间:05/12 14:25
#税务#
那个是按土地使用面积算的
阅读 28
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汇算清缴,领导说不能亏损。 但是跟本公司没有收入,在年头时发了几个月工资。 也是有申报个税的。24年全年也只是工资发放 现在说汇算清缴不能亏损。让我亏损多少(工资)就调整多少、最后利润0就可以。 这样子,职工薪酬支出及纳税调整明细表我需要填明细吗?
小菲老师
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提问时间:05/12 14:22
#税务#
同学,你好 要写明细的
阅读 17
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老师,您好。前期计提的贷款利息支出,现在收到发票,但是不付款,怎么入账呢?
文文老师
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提问时间:05/12 14:21
#税务#
借:财务费用 贷:财务费用 附发票
阅读 362
收藏 2
电费违约金,开的明细是供电*违约金,这个是算到电费里面吗?专票进项正常抵扣吗?
文文老师
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提问时间:05/12 14:19
#税务#
这个是算到电费里面,专票进项能正常抵扣
阅读 39
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公司注销,固定资产可以按账面净值分配给股东吗,如果可以,股东是不是需要交20%个税,那会计分录咋写啊
邹老师
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提问时间:05/12 14:14
#税务#
你好,如果股东接受,是可以的 借:固定资产清理,累计折旧,贷:固定资产 借:应付股利,贷:固定资产清理,应交税费—个人所得税
阅读 110
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小规模纳税人免税销项税额怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:14
#税务#
借:应交税费 贷:营业外收入
阅读 80
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公司2022年10月申请到高新技术企业,2025年10月到期,目前3年的复审应该是通过不了,那么公司所得税15%的优惠能享受到什么时候?
郭老师
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提问时间:05/12 14:14
#税务#
到年底 根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)规定,企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。如果在年底前仍未取得高新技术企业资格,应按规定补缴相应期间的税款
阅读 15
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2月份的车票,3月份开出来的发票可以入账2月份吗
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:12
#税务#
您好,如果2月做了暂估,是可以的
阅读 33
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老师,请问水利基金计税依据有没包含那个个税返还的收入?
郭老师
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提问时间:05/12 14:11
#税务#
你好,不需要的,不用缴纳。
阅读 20
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小规模纳税人农产品的销项税额转入营业外收入,但是一开始处理的时候做账是借:应收账款 贷:主营业务收入
邹老师
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提问时间:05/12 14:10
#税务#
你好,是自产自销的农产品? 如果是,是不涉及增值税的
阅读 67
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老师请帮忙看下固定资产处置,汇算清缴如何填写。,增值税申报表与账载收入不一致的问题。是我的账做错了吗?
小菲老师
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提问时间:05/12 14:07
#税务#
同学,你好 你的汇算清缴表发一下
阅读 38
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老师,5月还没有报4月的税,可以开5月的发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:04
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 37
收藏 0
汇算清缴是的工资薪金支出,应该按照管理费用-工资还是应付职工薪酬-工资填写
Fenny老师
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提问时间:05/12 14:03
#税务#
你好,要填应付职工薪酬-工资。
阅读 55
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请问收承兑,是怎么收,需要什么手续吗
宋生老师
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提问时间:05/12 14:02
#税务#
你好,这个你要问你的银行,每个银行要求不同
阅读 15
收藏 0
老师,23年的纸质发票能部分红冲吗?
宋生老师
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提问时间:05/12 14:01
#税务#
你好,这个不能部分红冲。
阅读 22
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若收到的发票和转账金额不一致,怎么做账务处理,收到的是专票,是否要求对方重开
岁月静好老师
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提问时间:05/12 13:55
#税务#
您好,按实际支付的金额记账就可以。
阅读 57
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查账征收的个体户可以核定个税的工资薪金给员工申报个税吗?会不会有什么影响?
宋生老师
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提问时间:05/12 13:54
#税务#
你好,可以的。有员工,就正常申报就行。
阅读 105
收藏 0
升规补贴需要交增值税吗
宋生老师
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提问时间:05/12 13:50
#税务#
你好,这个不需要交了。
阅读 34
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我们出口销售有需征税的情况 视同内销缴纳销项税 请问如何做账 贷方应交税金 借方应该记什么科目
宋生老师
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提问时间:05/12 13:48
#税务#
你好,这个借方计入应收账款或者主营业务收入就行。
阅读 28
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老师,上个月发票开错了,客户找不到了,也开出正确发票给客户了,这个月怎么将之前开错的发票红冲掉,因为已经联系不上客户,谢谢
宋生老师
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提问时间:05/12 13:48
#税务#
你好,你开的专票吗?
阅读 49
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老师请问为什么这个月他们交个税了?今年以前每个月还是25000和8000,扣除社保。和扣除数应该还是要交费啊?每个月都有个税,今天我点击了一下预填扣除信息就个税没有了?怎么回事
小菲老师
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提问时间:05/12 13:45
#税务#
同学,你好 哪个李**,有专项附加扣除,所以没有个税了
阅读 53
收藏 0
老师,您好,我想咨询 企业收到开发小程序技术公司的增专票,还有信息技术服务费增专票, 销项既有应税项目,又有免税项目,能不能全额抵扣进项税
宋生老师
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提问时间:05/12 13:43
#税务#
你好,免税的部分,不能抵扣了。
阅读 104
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个体户季度营业收入超过30万是全额征增值税吗、税率多少?
宋生老师
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提问时间:05/12 13:40
#税务#
你好,是的,就是全额缴纳的了。
阅读 13
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老师,请教您个问题,医院发生的医疗纠纷赔偿支出,这个需要发票吗?没有发票,在做汇算清缴时需要调增吗?
宋生老师
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提问时间:05/12 13:37
#税务#
你好,这个一般法院判决就可以扣除了。
阅读 17
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