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老师您好,在2024年2月份我司开了一张即征即退的自产的软件系统发票税额为52万,21-23年一共留抵抵扣额为6万,2024.3月份退税退了33万给我司,但是现在税务局打来电话,说,2024年全年一般项目税额有49万,但是全年即征即退税额却为0,让司核实是否把即征即退的税额误放到了一般项目里面,如果有,需要转出,并让我司填以下表格,如果转出的话,是不是要去调2024年的12月份的表格,对即征即退会有什么影响?还是不转,直接不变数据全部填0
朴老师
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提问时间:09/10 15:30
#税务#
若核实有误放,需转出,要调整申报(优先改错误期,也可调 12 月表),转出后即征即退可退税额会调整,后续按正确额算退税;不能全填 0,应如实填 “调减税额” 并附说明,同时账务也要调整对应进项税额转出。
阅读 43
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老师,请问公司股东(后面会在工商变更)未在工商局做股权转让的变更,股东是否可以把各自占股金额转入公司做投资款,投资款都入资了,公司暂时不盈利情况,做股权转让会不会涉及个税或者印花税
家权老师
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提问时间:09/10 15:27
#税务#
没有盈利不交个税,只交印花税
阅读 55
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老师如果当月有增值税出口退税,又要交税,退税金额能抵减应交增值税吗
宋生老师
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提问时间:09/10 15:26
#税务#
你好,可以的,可以抵减了。
阅读 30
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老师这个票可以抵扣进项税吗
家权老师
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提问时间:09/10 15:25
#税务#
用于公司经营就可以抵扣的
阅读 21
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24年度汇算清缴适用小型微利企业,请问25年度我适用小型微利企业
宋生老师
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提问时间:09/10 15:24
#税务#
你好,你没超过小微企业的范围就仍然按小微企业操作。
阅读 257
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老师,提问,取得租户的租金和电费收入,不开票,要怎么报税
文文老师
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提问时间:09/10 15:23
#税务#
你好,按未开票收入报税
阅读 51
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我想问一下自己是工业企业,然后委外生产,谈好物料自己采购,给对方加工费之类的,对方给成品我们出口。那我们可以出口退税吗?有比例限制吗?比如产品60%都是找别人厂生产,我们采购原材料这样,会有风险吗?
郭老师
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提问时间:09/10 15:19
#税务#
若委托加工的货物属于企业自购原材料,需满足以下条件才能视同自产: 必须由本企业提供主要原材料(如钢板、铝板等); 加工后产品与原材料的规格型号需一致(如部件号匹配); 加工企业需具备生产能力,且未将外购产品直接出口。 购入的原材料不免税 符合要求可以退税
阅读 213
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个人开给我们公司的劳务发票,我们公司也要申报工资薪金吗
文文老师
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提问时间:09/10 15:19
#税务#
个人开给我们公司的劳务发票,我们公司申报劳务报酬个税
阅读 42
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请问1000元打印机和3000元电脑可以直接记管理费用吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/10 15:18
#税务#
您好,可以的,金额不大直接费用化
阅读 31
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请问老师,电子税务局中,需要发票入账吗?
家权老师
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提问时间:09/10 15:15
#税务#
是的,需要发票做账的哈
阅读 28
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机器折旧费属于直接费用还是间接费用
家权老师
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提问时间:09/10 15:12
#税务#
那个是直接费用的 哈
阅读 41
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老板为了补票开了好多酒店的住宿票,这样会导致什么异常
宋生老师
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提问时间:09/10 15:12
#税务#
你好,你们收入有多少,这个住宿费有多少。
阅读 47
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老师,你好,干果行业所得税税负率是多少,就是所得税/收入的比例
文文老师
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提问时间:09/10 15:05
#税务#
是的,所得税/收入的比例,在2%左右,供参考
阅读 16
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双定户是什么意思老师
文文老师
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提问时间:09/10 15:04
#税务#
双定户是定期定额
阅读 23
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老师 通过个人户转到我们对公户的可以开具公司的发票吗
文文老师
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提问时间:09/10 15:03
#税务#
通过个人户转到我们对公户的可以开具公司的发票。
阅读 42
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你好老师,离职经济补偿怎么计算啊?需要申报个税吗,比如月工资12000,在公司1年半,我按多少申报个税,填入软件那一栏
郭老师
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提问时间:09/10 15:03
#税务#
经济补偿金根据员工在公司工作的年限计算:每满一年支付一个月工资的标准,六个月以上不满一年的按一年计算,不满六个月的支付半个月工资 如果没有提前一个月通知,需要支付N+1。
阅读 21
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如果海关专用缴款书的增值税是缴税以后直接以一般贸易出口了,还可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:09/10 15:02
#税务#
你好,你出口是免税的,就不能抵扣。
阅读 97
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老师 自吸泵 8300 元 需要折旧吗
宋生老师
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提问时间:09/10 15:00
#税务#
你好,是的,是需要折旧的。
阅读 23
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老师,为什么开具红字发票确认单录入没有数据呢?上次没有录入确认单直接能开红字发票了
文文老师
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提问时间:09/10 14:57
#税务#
开专票,是要录入原发票信息的
阅读 67
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老师,公司贷出来的款,但是每个月老板自己在还贷款和利息,用这个截图来抵消老板欠公司的往来款可以不呢
宋生老师
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提问时间:09/10 14:56
#税务#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 30
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后勤保障综合服务发票项目名称开什么好,服务内容是清洁洒扫 办公用具保养维护 房屋设施简单维护
家权老师
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提问时间:09/10 14:52
#税务#
那个开其它企业管理服务
阅读 21
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500万利润(一般纳税人),从公账上取出处理缴税最少
小菲老师
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提问时间:09/10 14:47
#税务#
同学,你好 不好意思,你具体什么问题?
阅读 34
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朴老师进 一般计税的房开项目,项目累计取得价款及价外费用109万,可以用于在计算增值税不含税收入中抵减的土地价款10万。 如果企业没有把土地价款在增值税中进行扣减销项税额。那么土地增值税的应税收入是不是就和增值税应税收入一致了,都是109/1.09=100万元。
朴老师
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提问时间:09/10 14:47
#税务#
是的,一致。未用土地价款抵减增值税销项时,增值税应税收入 = 109÷1.09=100 万元;土地增值税应税收入 = 含税收入 - 增值税销项税额(100×9%=9 万)=100 万元,两者相等。
阅读 44
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/10 14:46
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 34
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你好老师,离职经济补偿怎么计算啊?需要申报个税吗,如何申报个税
家权老师
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提问时间:09/10 14:45
#税务#
那个要申报个税的。在总合申报里边有离职经济补偿申报界面,只填补贴数,自动计算
阅读 29
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老师这个可以抵扣企业所得税
家权老师
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提问时间:09/10 14:42
#税务#
可以的扣除的没问题的
阅读 15
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/10 14:42
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 28
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社保新规下,试用期的员工还不买社保,怎么支付工资比较好?
刘艳红老师
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提问时间:09/10 14:38
#税务#
您好,以劳务费的方式申报,这样就没风险
阅读 52
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请问生产企业销售不稳定如果本月没有销售开票也要有直接人工吗?估计可以好几个月开票一次,有可能也不开票,没开票人工工资可以记管理费用吗?
宋生老师
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提问时间:09/10 14:37
#税务#
你好,你有生产就有直接人工。 否则计入管理费。
阅读 19
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连续性劳务报酬可以按照5000起征点计算个税吗?但是没有专项附加扣除对吗?可以签订非全日制合同不交社保对吗?
家权老师
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提问时间:09/10 14:29
#税务#
那个是可以的,没问题的哈,不过需要代开发票
阅读 248
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