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有请假条加班单吗老师
庄永发老师
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提问时间:05/10 03:32
#税务#
你好,请假条、加班单可以上百度搜一下,有很多格式可以参考。
阅读 22
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滞纳金按每日万分之五收取,为什么公式是乘以5‰,5‰不是千分之五嘛?
暖暖老师
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提问时间:05/10 01:13
#税务#
你好这里万分之五是对的
阅读 238
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小微企业和个人所得税之间有什么关系吗。 举个例子:某会计师事务所(普通合伙或者特殊普通合伙),这种只有交个人所得税,但是我看天眼查看到一些合伙制企业是小微企业。我主要的问题是:小微企业应该只试用于有限责任公司吧,那种个体工商户,合伙制企业应该不适用吧
庄永发老师
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提问时间:05/10 00:43
#税务#
你好。小微企业是相对于企业所得税来划分的,跟个人所得税是两个不同概念。
阅读 43
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国债利息不是免税的吗 为什么要计入企业所得税的收入总额
琳琳儿老师
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提问时间:05/10 00:08
#税务#
您好同学,国债利息收入需要先计入所得税的收入,然后做纳税调减
阅读 258
收藏 1
国债利息收入不是免税的吗 为什么要计入企业所得税收入总额
琳琳儿老师
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提问时间:05/10 00:06
#税务#
您好,国债利息收入需要先计入所得税的收入,然后做纳税调减
阅读 236
收藏 1
申报印花税的时候。先保存,不要申报,怎么操作?
朵朵老师
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提问时间:05/10 00:00
#税务#
同学你好具体操作如下图哈
阅读 47
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在电子税务局申报印花税的时候,我们可以先保全,先不要申报吗?
晓儿老师
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提问时间:05/09 23:50
#税务#
同学你好,是可以的~
阅读 36
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有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,有2笔虚拟账不知道怎样调,每一笔2万元,分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊(有计提和支付了)
董孝彬老师
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提问时间:05/09 23:27
#税务#
您好,1. 如果为完全虚构账务 无真实交易 ,冲销原分录+反向冲回支付: 借:其他应付款 20000 贷:库存现金 20000 如果现金已通过费用支出,补充冲减费用科目 2. 如果账务科目错误 实际为其他款项 ,股东借款: 借:其他应付款 20000 贷:其他应付款-股东 20000 隐藏收入: 借:其他应付款 20000 贷:以前年度损益调整 20000 需补缴增值税/企业所得税
阅读 45
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个税和社保申报人数不一样,社保申报11人,个税只有9人,两个人社保挂这里的,没有工资,要不要给他们申报个税
董孝彬老师
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提问时间:05/09 22:43
#税务#
您好,当然要申报个税的,要不就是**社保了,申报当地最地工资,不能只申报社保的金额,我们以前也有1人,发的工资他会全部私下转给老板,老板开心的
阅读 67
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老师 我是简易计税建筑业 我能抵扣进项税吗
小锁老师
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提问时间:05/09 21:58
#税务#
您好,这个的话,简易计税不能抵扣进项税
阅读 42
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老师,个人代开的发票,哪个项目名称点数是最低的
庄永发老师
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提问时间:05/09 21:50
#税务#
个人代开发票的税率因项目类型和地区政策不同而有所差异.一般来说,小额零星销售(如农产品、日用品)或核定征收的经营服务类项目,综合税负可低至 0.5%-1.56%。
阅读 86
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老公司现在暂停经营,自然人电子税务局(扣缴端)里无任何信息,现在需要帮法人的信息填入自然人电子税务局里做0申报吗?或者要怎么做?
庄永发老师
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提问时间:05/09 21:39
#税务#
根据《税收征管法》,企业作为扣缴义务人,无论是否有经营收入或员工工资,均需按月/季进行个人所得税扣缴申报(即“零申报”),另外,若法人无工资收入:无需单独添加法人信息,直接进行全员全额零申报(即申报表无人员数据)
阅读 24
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汇缴清缴问题 已经申报并缴纳税金。但是现在发现当时填报A105050表时,社保费那列没有填报。那怎么办呀?
庄永发老师
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提问时间:05/09 21:32
#税务#
你好。可以更正申报。登录电子税务局,进入【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【更正申报】,选择对应的企业所得税年报。进行更正申报
阅读 26
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老师,您好!目前遇到个难题!12月份上个会计进行了季报零申报,未做账,1月份买社保,直接申报了个税,做了当月计提当月发放工资的账!4月份做了季报!请问后续我需要怎么修改过来
段天峰老师
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提问时间:05/09 21:29
#税务#
当月计提也可以当月发放,这个允许的
阅读 135
收藏 1
小微企业资产,人数那个政策是什么,那三个公式是什么
庄永发老师
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提问时间:05/09 21:07
#税务#
你好。小微企业(小型微利企业)的认定标准(2023-2027年政策) 企业需同时满足以下 3个条件,方可享受小型微利企业所得税优惠: 从业人数 ≤ 300人; 资产总额 ≤ 5000万元; 应纳税所得额 ≤ 300万元(年度)。
阅读 28
收藏 0
汇算清缴问题,第一次申请时没有调整利润,然后作废了申报,现在第二次申请调整了利润忘了在工资薪酬那里把社保费填写,不更正申报可以吗?
郭老师
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提问时间:05/09 21:01
#税务#
预缴不修改是这个意思
阅读 33
收藏 0
老师好,一般纳税人,小型微利企业,汇算清缴中,有一笔广告费是计提的,年底没有冲掉,想调增,要填在那个表 哪一行,
小锁老师
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提问时间:05/09 20:54
#税务#
您好,这个的话,是属于销售费用的其他,这个位置就行
阅读 29
收藏 0
公司投资股票收益了,除了做账还需要报什么税吗
庄永发老师
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提问时间:05/09 20:26
#税务#
日常持有取得的股息红利不需要缴税,正常做账即可。
阅读 58
收藏 0
我有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,有2笔账不知道怎样调,每一笔2万元,分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊
郭老师
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提问时间:05/09 20:23
#税务#
实际是什么业务的
阅读 49
收藏 0
家具安装企业,比如当月家具售价是80000元,3号客户通过POS机刷卡,5号银联已返款,但是当月只有50000块钱的家具发货了,另外3万没有发货,这笔分录应该怎么做呢?
郭老师
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提问时间:05/09 20:08
#税务#
做预收账款 借其他货币资金80,000 贷主营业务收入 应交税费 预收账款30000 借银行存款贷,其他货币资金
阅读 44
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24 年成立的公司,22 年的行程,员工在 25年用公司抬头开了发票,税务系统那边有开票信息记录但还没入账,能否用公司账户报销呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/09 20:02
#税务#
您好,还是不要入账了,这个费用就不是我们经营的开销嘛,不符合所得税法 《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。
阅读 52
收藏 0
一个企业现在是小微企业,能不能申请高新企业?
董孝彬老师
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提问时间:05/09 19:42
#税务#
您好,当然可以的嘛,高企也可能还是小微呢
阅读 46
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我有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,就是有二笔现金的数不知道怎样,每次2万共计4万,都是用于申报法人工资,这个要怎样调比较合适呢,
晓儿老师
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提问时间:05/09 19:37
#税务#
是做错账了吗,现金的实际数和账对不上,实际上没有给法人发工资,是这样吗,那就把这笔错账冲回。
阅读 48
收藏 0
老师,员工社保4月份忘了停保,5月份必须得交吗?有其他办法不交吗
郭老师
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提问时间:05/09 19:30
#税务#
当月减员试下 减不下来问下你社保局 有些交了之后再申请退
阅读 46
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一般纳税人,车辆检测站,可以选择简易征收?
朴老师
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提问时间:05/09 19:30
#税务#
同学你好 这个不可以
阅读 40
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残保金申报条件是给残疾人买社保还是给残疾人申报工作为准?
董孝彬老师
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提问时间:05/09 19:26
#税务#
您好,这2个都是最基本的条件哦,我们是要用优惠么 第八条用人单位将残疾人录用为在编人员或依法与就业年龄段内的残疾人签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议),且实际支付的工资不低于当地最低工资标准,足额缴纳社会保险费,并为其安排适当的工种和岗位的,方可计入用人单位所安排的残疾人就业人数。已离休、退休、退职、下岗的残疾人不计入单位安排残疾人就业的比例。
阅读 46
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老师好,小规模查账征收,汇算清缴时没有发票已入账的费用调增,填入哪一行
郭老师
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提问时间:05/09 19:23
#税务#
你好纳税调整明细表扣除项目30栏 其他填写账载金额
阅读 38
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给别人发薪申报,会不会影响别人领失业保险或其他?
郭老师
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提问时间:05/09 19:14
#税务#
他领取失业金的话不能申报个税 个人账户不要有收入 要不会给他停止的
阅读 58
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老师您好,外贸企业去年有2单已做退税勾选,还没申报,最晚要在今年几月份可以申报。
郭老师
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提问时间:05/09 19:01
#税务#
四月份 已经过了时间
阅读 29
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2025年更正2024年四季度财务报表,也要同时更正2024年四季度的企业所得税申报表吗? 更正的明细是 营业收入增加一分钱 ,研发费用增加了十几万。
郭老师
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提问时间:05/09 18:54
#税务#
收入或者成本 或者利润有变化的需要
阅读 64
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