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刘艳红老师,您好,就是其他业务收入下设立一个二级科目伙食费收入,是吗?
朴老师
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提问时间:10/19 16:18
#事业单位#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 201
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老师,个体工商户一般纳税人农产品自产自销,现税务要求自查,进项转出4月的2065.2,要补增值税2065.2元对?当月营业额超过10万,附加税5%x2065.2=103.26对?4月份利润表经营所得税—17000元,现亏损数字要写多少(自查报告要写)?这些原材料购进,已加工全部销售,帐务如何处理(分录)?税在哪个月报表申报交
小林老师
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提问时间:10/16 13:18
#事业单位#
你好,是的,补税还有附加税
阅读 201
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老师你好,我们公司9月就一张报关单,美元18000,9月第一个工作日的汇率是7.1072,折合人民币是127929.6元,但我申报企业所得税的时候,系统带出来的出口收入是137691元,有差额是什么情况?
宋生老师
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提问时间:10/15 08:06
#事业单位#
你好你看下报关单上的金额和汇率,正常来说不会差1万这么夸张的。
阅读 201
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老师,我要报统计直报里面的女性人数该从哪查啊
小菲老师
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提问时间:10/14 13:18
#事业单位#
同学,你好 看公司的花名册,统计女生人员
阅读 201
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学校给部分发的500元奖励,部门拿去聚餐没有分到个人头上。如果计入应付职工薪酬科目,这样税局和个税应付职工薪酬就不一致。有影响吗
家权老师
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提问时间:10/13 09:23
#事业单位#
那个直接计入管理费用-福利费。不需要申报个税
阅读 201
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145149销项 145149*80%=116119.2 我进项是 104071除以80%=130088.75对不对
东老师
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提问时间:12/27 09:19
#事业单位#
你好,你这里面的80%是什么
阅读 201
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本事业单位a,收到银行存款,本事业单位垫付b事业单位员工方某社保18360.9元,用财政补助收入,零余额账户用款额度,支付出去给事业单位c垫付本单位职工社保12497.88元,怎样写分录冲销收入支出和中间的差额呢?在此之前没有做任何会计处理
朴老师
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提问时间:03/26 13:27
#事业单位#
收到银行存款垫付 B 事业单位员工社保时 财务会计: 借:银行存款 18360.9 贷:其他应收款 - B 事业单位(方某社保) 18360.9 预算会计: 借:资金结存 - 货币资金 18360.9 贷:财政拨款预算收入 - 基本支出 - 人员经费(社保费)18360.9 用零余额账户用款额度支付给 C 事业单位垫付本单位职工社保时 财务会计: 借:其他应收款 - C 事业单位(本单位职工社保) 12497.88 贷:零余额账户用款额度 12497.88 预算会计: 借:事业支出 - 财政拨款支出 - 基本支出 - 人员经费(社保费)12497.88 贷:资金结存 - 零余额账户用款额度 12497.88 冲销收入支出和中间的差额 这里的差额 = 18360.9 - 12497.88 = 5863.02 元,由于之前收到的款项是作为财政补助收入核算,而支付的部分作为事业支出核算,现在需要将差额进行调整,冲销收入和支出。假设该差额不需要退还,应冲减事业支出。 财务会计: 借:财政拨款收入 - 基本支出 - 人员经费(社保费) 5863.02 贷:事业支出 - 财政拨款支出 - 基本支出 - 人员经费(社保费)5863.02 预算会计: 借:财政拨款预算收入 - 基本支出 - 人员经费(社保费)5863.02 贷:事业支出 - 财政拨款支出 - 基本支出 - 人员经费(社保费)5863.02
阅读 200
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行政单位 10月报销一笔400元的差旅费,但是出纳转错了,多转了100。请问这笔会计分录怎么做?特别是预算会计那里? 12月出差人员将多转的180转到了单位的实有资金账户,请问这笔分录怎么做?
朴老师
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提问时间:12/11 19:58
#事业单位#
10 月报销差旅费及出纳转错账 财务会计: 报销差旅费时,按照正常的费用报销进行账务处理,借:业务活动费用 —— 差旅费 400 贷:银行存款 400 由于出纳多转了 100 元,需要将多转的部分确认为其他应收款,借:其他应收款 —— 出差人员 100 贷:银行存款 100 预算会计: 报销差旅费时,借:行政支出 —— 基本支出 —— 差旅费 400 贷:资金结存 —— 货币资金 400 对于多转的 100 元,因为这部分资金后续需要收回,所以在预算会计中不做支出处理,只需在财务会计中记录其他应收款即可 。 12 月出差人员退回多转的 180 元 财务会计: 借:银行存款 180 贷:其他应收款 —— 出差人员 100 其他收入 80 (假设出差人员退回 180 元,其中 100 元为多转的金额,80 元可能是其他原因导致的多退款项,作为其他收入处理) 预算会计: 借:资金结存 —— 货币资金 180 贷:其他预算收入 180
阅读 200
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公立学校编外总账负责平日事业账,食堂账,预算决算,资产年报,财务报告,税务申报,社保申报,人员工资,退休手续办理,待遇多少?江苏
郭老师
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提问时间:04/01 13:50
#事业单位#
一般4000-6000左右 工作经验越高工资越高 有拿到7000的
阅读 199
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会计零基础,明天去行政事业单位做会计工作,我最基础的应该先学会什么?
小菲老师
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提问时间:10/16 19:23
#事业单位#
同学,你好 先看你的工作职责是什么,再看你前任的工作轨迹什么,按照之前的会计工作先往后做
阅读 198
收藏 1
你好方老师,我想问下比如酒店前台给了一千备用金,需要走什么手续
小菲老师
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提问时间:10/14 15:44
#事业单位#
同学,你好 提取备用金。 让酒店前台写提取备用金的单子
阅读 198
收藏 1
销项税是0进项税是199328.29是不是不需要结转税金
文文老师
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提问时间:10/16 15:34
#事业单位#
是的,是不需要结转税金
阅读 197
收藏 1
出款的发票背后签经手人,证明人,分管财务领导签名要写同意2字后再签名吗?还是只签名字就行?
文文老师
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提问时间:10/16 10:41
#事业单位#
你好,只签名字就行
阅读 197
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在建工程的是不是不需要计提
小菲老师
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提问时间:10/15 14:39
#事业单位#
同学,你好 不用计提,直接做
阅读 197
收藏 1
请问老师,我们准备对食堂的采购进行询价,自行采购采用最低价法的话,是总额最低价吗?还是可以参考他们的报价单看他们的菜品单价最低?
宋生老师
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提问时间:12/25 12:06
#事业单位#
你好,这两种都在实操中有看你企业自己决定,因为最终人家还是要赚钱的。
阅读 197
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老师,如果是165/件鸭肉买回来切鸭肉卷切出28斤,怎么算成本
鸽子老师
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提问时间:12/11 20:05
#事业单位#
看鸭肉多少斤,按照占比计算成本
阅读 197
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酒店的增值税申报主要填哪几个选项啊
郭老师
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提问时间:10/15 18:52
#事业单位#
你好,一般纳税人还是小规模的
阅读 196
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单位可以给合同工预支11月和12月工资吗
宋生老师
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提问时间:10/16 16:13
#事业单位#
你好,可以的,这个看公司内部制度的要求。
阅读 195
收藏 1
生产成本有余额,是不是就是在产品
廖君老师
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提问时间:12/22 23:40
#事业单位#
您好,是的,是这么理解的
阅读 195
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有1块钱不付款了,怎么平掉,对方说少1元就不用付款了,贷方做什么
东老师
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提问时间:12/14 18:14
#事业单位#
借,应付账款1 贷营业外收入1
阅读 192
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还没开业在建工程我这个企业所得税是不是都是0
暖暖老师
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提问时间:10/16 16:27
#事业单位#
你好企业所得税是零,不代表资产是零
阅读 191
收藏 0
老师,你好,公办幼儿园伙食账是怎么做账的呢?
刘艳红老师
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提问时间:10/19 14:08
#事业单位#
收到家长缴费时: 借:银行存款——伙食费专户 贷:预收账款——XX班级伙食费
阅读 190
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这个什么意思之前好像没有申报过,1月注册的还在建
家权老师
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提问时间:10/16 17:43
#事业单位#
意思的本期数要按本季度的收入填,不是本月的数字
阅读 190
收藏 0
老师是165元一件,一件30斤,把它切成卷,切出29斤,怎么算成本
耿老师
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提问时间:12/11 20:08
#事业单位#
你好,合理损耗的话,用165元除以29斤出加工后成本
阅读 190
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老师,维修费能开资源管理服务吗?下面这个发票可以吗?
郭老师
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提问时间:12/14 10:24
#事业单位#
他开的这些税收编码也不对 劳务*维修费
阅读 189
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请问我单位事业单位,在22年的一个项目,当时财务会计是做的在建工程145万,预算会计做了信息网络及软件更新,在今年审减24万,对方单位打回我单位基本户,然后我们存回财政局国库,请问财务会计和预算会计应该怎么做?
朴老师
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提问时间:12/31 15:36
#事业单位#
财务会计:收到审减款时借银行存款,贷在建工程;存回国库时借累计盈余,贷银行存款。预算会计:收到款时借资金结存,贷财政拨款结转(或结余);存回国库时借财政拨款结转(或结余),贷资金结存。具体科目根据单位制度调整。
阅读 188
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资产总额是负的是不是明显不对
小菲老师
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提问时间:10/18 14:07
#事业单位#
同学,你好 是的,通常表示企业已经资不抵债
阅读 186
收藏 1
老师,新接账的时候发现对不上,我就挂了一笔其他应付款,初始数据做平了,那这笔款之后怎么弄呀
刘艳红老师
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提问时间:12/16 12:06
#事业单位#
您好, 公账上有钱还给法人,冲掉就可以
阅读 186
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出差目的地伙食费补助是120元/人/天,如果出差人员向当地缴纳了100元,那么: 1、单位可以给出差人员多少伙食补助? 2、向当地缴纳的100元是需要对方开票还是支付截图即可?
郭老师
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提问时间:10/20 11:09
#事业单位#
你们给补助还是实报实销 实报实销没有发票不允许抵扣100 如果是给补助的话。这120不需要发票
阅读 185
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提交增值税申报提交不了怎么抄报税
家权老师
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提问时间:10/18 14:50
#事业单位#
已经过了抄税期,只能拿税控盘去大厅抄税了
阅读 185
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