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老师。报表上的期末余额未分配利润是负数是什么意思
文文老师
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提问时间:09/08 17:15
#税务#
报表上的期末余额未分配利润是负数 表示亏损
阅读 47
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老师,请问企业隐瞒收入,虚列成本,可以利用“业务招待费用”调增来规避少纳税的风险吗?
文文老师
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提问时间:09/08 17:14
#税务#
可以利用“业务招待费用”调增来规避少纳税的风险
阅读 44
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老师,您好!请问银行能开具税率为0的贷款利息普通发票吗?
文文老师
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提问时间:09/08 17:11
#税务#
银行,不能开具税率为0的贷款利息普通发票
阅读 136
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文化建设费最新优惠政策在哪里查
家权老师
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提问时间:09/08 17:11
#税务#
没有最新的 缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额(含税)×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务,免征文化事业建设费。 其中文化事业建设费中的计费销售额指为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。缴纳义务人需要减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则不得减除。 财税〔2019〕46号 自2019年7月1日至2024年12月31日,对归属中央收入的文化事业建设费,按照缴纳义务人应缴费额的50%减征;对归属地方收入的文化事业建设费,各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素,在应缴费额50%的幅度内减征。
阅读 52
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老师,请问一下发票提额是年度额度还是月度额度?
宋生老师
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提问时间:09/08 17:08
#税务#
你好,这个正常都是月度或者季度金额。
阅读 48
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老师好,小规模的公司,我8月更正了2季度的增值税,补缴了税款。6月份的账套还要重新做吗
文文老师
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提问时间:09/08 17:07
#税务#
6月份的账套 不要重新做
阅读 49
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老师,设立分公司后发生的业务形成的税交到哪里?
文文老师
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提问时间:09/08 17:06
#税务#
设立分公司后发生的业务形成的税交到 分公司所在地税局
阅读 33
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公司租了库房需要缴纳房产土地税吗
文文老师
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提问时间:09/08 17:03
#税务#
由出租方 缴纳房产土地税
阅读 48
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我公司租赁出去部分厂房,订多少元每平方米比较合适在税务方面
文文老师
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提问时间:09/08 17:00
#税务#
双方协商一致即可,税务没有限制
阅读 17
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湖南继续教育只要专业课还是公需课也要做呢?
家权老师
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提问时间:09/08 16:59
#税务#
那个是2个都需要做的哈
阅读 102
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老师,免税销售FOB价,填增值税附表一金额可要价税分离了
家权老师
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提问时间:09/08 16:58
#税务#
那个不需要价税分离,开是0税率
阅读 45
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家里屋顶租赁给光伏企业铺设光伏板,自然人怎么开具发票?要缴纳多少税费?
文文老师
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提问时间:09/08 16:57
#税务#
自然人代开租赁发票
阅读 54
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水资源税现在改为在电子税务局申报,电子表月中时更换后,新表无前期数据,清零了,对于税务系统获取当月新旧表的数据有影响吗?
宋生老师
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提问时间:09/08 16:57
#税务#
你好,这个正常是没有影响的。
阅读 28
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老师,请问个人开发票,也是根据小规模纳税人税点来开票吗?
郭老师
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提问时间:09/08 16:54
#税务#
不是 个人有自己的税率 你要开什么的
阅读 31
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今年考了中级会计职称,又报名了税务师的财务与会计。和涉税法律。还没有开始学习税务师的内容,现在要怎么备考呢?
文文老师
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提问时间:09/08 16:52
#税务#
以备考中级会计师为主
阅读 56
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您好,建筑工程施工时自己加工的材料,可以用原材料给甲方开票吗,比如用不锈钢加工的设备,给甲方开成设备可以吗
文文老师
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提问时间:09/08 16:51
#税务#
用不锈钢加工的设备,给甲方开成设备 可以
阅读 41
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老师咨询一下,老板要签一个合同,我查看了对方公司在外浙江注册,但是实际经营又在深圳,有这种经营的模式么,像我们需要注意一些什么问题呢?
宋生老师
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提问时间:09/08 16:48
#税务#
你好,这种要么是分公司,要么是违规操作。
阅读 18
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请问物业费专用发票可以抵扣增值税吗?如果可以抵扣,是否需要营业执照上的地址和发票地址一致
宋生老师
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提问时间:09/08 16:46
#税务#
你好,可以抵扣的了。是需要一致
阅读 27
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老师,是不是一般购买原材料 和卖出去货,需要合同,买个空调是不是不用合同?发票就可以?
文文老师
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提问时间:09/08 16:42
#税务#
一般购买原材料 和卖出去货,需要合同
阅读 30
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老师好!我们公司主营生鲜配业务,自己有运输车辆,现在税管员要说我们是运输行业,这个怎么怎么处理?
文文老师
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提问时间:09/08 16:40
#税务#
是销售生鲜,同时负责配送 ?
阅读 46
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个人将仓库出租给公司,预收一年租金12万,要去税务局代开发票,需要缴纳什么稅,多少税率
郭老师
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提问时间:09/08 16:32
#税务#
开普通发票,增值税附加税不需要缴。 个人所得税,12×80%*20%,这个地方有差异, 有些是按照定率的, 房产税12×6%, 印花税12×1‰,减半。
阅读 48
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老师,接手一个在异地注册的人力资源公司,能不能在本地设立它的一个分公司,将人员的社保交到这个分公司呢?办理的流程是什么?
文文老师
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提问时间:09/08 16:32
#税务#
能在本地设立它的一个分公司,将人员的社保交到这个分公司。 直接在本地成立分公司,并缴纳人员社保
阅读 27
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个体户交完经营所得,钱可以直接提给其他人嘛
家权老师
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提问时间:09/08 16:31
#税务#
可以直接拿走的,没问题的
阅读 42
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老师,请问一下,是不是一般纳税人,办理增值税专用发票增量增额,就只要上传合同就可以了?
文文老师
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提问时间:09/08 16:31
#税务#
是,只要上传合同就可以
阅读 23
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我公司为小规模企业,从事蔬菜供应链,中标一家企业,对方要求我们开具增值税专用发票9%税率,或者是免税发票。如果我们开具增值税普通发票是全额计入成本,这样对方公司在企业所得税上是不是比我开3%的增值税专用发票的综合税负低呢?
朴老师
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提问时间:09/08 16:28
#税务#
对受票方来说,你开 3% 专票的综合税负更低: 增值税上,专票可抵扣进项,免税普票不能,专票能帮对方少缴增值税; 企业所得税上,两者税前扣除效果基本一致(专票按不含税价扣,免税普票按全额扣,金额相近); 所以综合来看,3% 专票比免税普票更能帮对方降税负。
阅读 20
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老师,申报城镇土地使用税,税目有一个土地等级是在哪里查询,如何计算
宋生老师
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提问时间:09/08 16:28
#税务#
你好,这个需要税务局核定,你要去找税务局。
阅读 51
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老师您好,个体工商户,小规模纳税人,查帐征收,季度收入不超30万,需要交个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:09/08 16:28
#税务#
是按利润总额来交经营所得个税
阅读 13
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历史年度的科目录错了可以直接在本月更正吗
家权老师
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提问时间:09/08 16:25
#税务#
不涉及损益科目的可以直接更正
阅读 21
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就是比如说我们公司卖1台新车是20万,然后客户手里有1台二手的旧车能顶5万,其他部分交线,这个手续怎么走,税务处理要注意啥
宋生老师
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提问时间:09/08 16:24
#税务#
你好,这个相互开购销了。
阅读 25
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公司的厂房建设合同的印花税是在什么阶段缴纳
文文老师
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提问时间:09/08 16:24
#税务#
签订合同时,就可申报缴纳
阅读 27
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